13国际贸易结算工具票据及惯例

L/O/G/O第五篇国际贸易结算惯例与规则全球贸易总额（万亿美元）（数据来源：WTO）0.002.004.006.008.0010.0012.0014.0016.0018.00出口额5.826.988.549.6911.4013.0715.2011.8214.4916.9611.0520022003200420052006200720082009201020112012L/O/G/O第十五章国际贸易结算工具：票据及惯例一、票据概述（一）概念票据：是指出票人自己承诺或委托他人（付款人）在见票或指定日期向收款人或持票人无条件地支付一定金额，且可以流通转让的一种有价证券，如本票、汇票和支票。Question：提单、保险单是不是票据？以支付一定的金额为目的可以自由流通转让（二）票据在国际贸易结算中发挥着哪些作用？（1）结算作用（2）信用作用（3）流通作用（4）节约通货、异地汇兑作用二、票据特性缴回证券提示证券流通证券无因证券要式证券文义证券债权证券金钱证券有价证券设权证券票据三、票据分类1.法律上分类：汇票、本票与支票；2.学理上分类：（1）依出票人是否直接付款：自付票据、委付票据；（2）依票据的信用：支付票据、信用票据；（3）依对权利人的记载方式：记名票据、无记名票据、指示票据汇票（一）概念中国《票据法》第19条：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（二）汇票的三个基本当事人出票人付款人（受票人）收款人签发命令或委托付款的人一般为出口商或信用证受益人接受出票人命令或委托支付汇票金额的人一般为进口商或信用证开证申请人、开证银行或付款行或承兑行凭汇票享有受领票据金额的人一般为出口商或信用证受益人或议付银行（三）汇票的分类汇票出票人是否附单据付款时间承兑人权利人记载方式当事人银行汇票商业汇票光票汇票跟单汇票即期汇票远期汇票银行承兑汇票商业承兑汇票记名汇票指示汇票无记名汇票一般汇票变式汇票（四）汇票记载事项绝对必要记载事项相对必要记载事项任意记载事项A.绝对必要记载事项1.表明“汇票”字样（BillofExchange;Exchange;Draft）2.无条件支付命令或委托3.一定（确定）的金额4.付款人5.收款人6.出票日期7.出票人签字B.相对必要记载事项是出票人应该在汇票上记载的，但若没有记载也不会影响汇票效力，根据票据法的相关规定进行补充或推定的事项。通常包括：出票地、付款地、到期日等各国票据法均规定：若票据没有记载付款时间，则均视为见票即付汇票。C.任意记载事项任意记载事项，是指《票据法》不强制当事人必须记载而允许当事人自行选择，不记载时不影响票据效力，记载时则产生票据效力的事项。如出票人在汇票记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。其中“不得转让”事项即为任意事项。(五)汇票行为及汇票的使用出票人出票持票人多次背书转让收款人提示付款人①即期汇票，见票即付②远期汇票，先承兑，到期再支付③拒付追索追索前手后手汇票流通流程图1.出票是指出票人签发（开立）汇票，并将其交付给收款人，从而产生汇票权利义务关系的票据行为。（1）出票对出票人的效力：使出票人成为票据的义务人，担保其所签发的汇票能够得到付款或承兑。若持票人未能获得支付或者遭到拒绝承兑，出票人有义务偿还持票人（2年时效期）。（2）出票对付款人的效力：使付款人取得对汇票进行承兑和付款的资格，但没有义务必须对汇票承兑或者付款。是否承兑或付款由付款人自由决定（存在委托付款协议的情况除外）。付款人一旦对汇票承兑，则成为汇票的债务人，承担到期付款的责任。（3）出票人对收款人的效力：赋予收款人关于汇票的付款请求权、追索权以及汇票转让权利。汇票行为2.背书是指持票人将汇票权利转让给他人，或者将一定的汇票权授予他人的行为。（1）一般背书转让的方式完全背书（记名背书或正式背书）：记载背书人的姓名和签章，同时记载被背书人的姓名。空白背书（不完全背书、略式背书）：背书人仅在汇票背面签名或签章，不记载被背书人的姓名。中国《票据法》第30条：不承认空白背书效力。3.承兑是指远期汇票的付款人同意并记载于汇票正面上的、在到期日支付汇票金额的一项承诺。4.拒付当汇票持票人依票据法规定向付款人要求付款或要求承兑时，得不到付款或承兑，这种拒绝付款或承兑称为“拒付”或“退票”拒付包括拒绝付款和拒绝承兑两种情况。5.追索权汇票到期若遭遇拒付，持票人依法履行保全手续后，有权向汇票的出票人、背书人或其他汇票债务人等前手请求偿还汇票金额、利息及有关费用的权利。追索权性质：（1）连带性或共同性。出票人、承兑人、背书人或其他汇票债务人对持票人负连带责任。（2）飞越性和选择性。持票人可以自行选择追索对象，不必依债务前后顺序，既可以向一个债务人追索，也可以向几个或全体债务人进行追索。（3）变向性和变更性。持票人对汇票债务人中的一人或数人已经进行追索的，对其他尚未被追索的汇票债务人仍可行使追索权。（4）转移性和代位性。持票人行使追索权获得清偿后，追索权转移给被追索人。本票本票：又称期票，一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在确定的将来时期，对某人或其指定人支付一定金额的无条件书面付款承诺。本票的特征：（1）本票是无条件的支付承诺（2）本票的基本当事人只有出票人和受款人（3）本票是自付票据（4）本票无需承兑。本票的分类本票记名本票不记名本票指示本票银行本票商业本票即期本票远期本票定额本票不定额本票定额本票支票支票：是出票人签发的，委托银行为付款人的即期汇票。支票的两个基本前提要件：（1）出票人在银行存有存款；（2）出票人必须与该银行订有支票付款协议。支票的特征：（1）支票付款人仅限于银行等法定金融机构；（2）支票均为即期付款票据。支票绝对记载事项中国《票据法》规定：（1）表明支票的文字；（2）无条件支付的委托或命令；（3）一定的金额；（4）付款人的名称；（5）出票日期保付支票保付支票为了避免出票人开空头支票，收款人或持票人可以要求付款行在支票上加盖“保付”印记，以保证到时一定能得到银行付款。支票一经付款银行保付，付款责任就由保付银行承担，发票人和背书人等均不再负责任。银行保付的支票金额必须在存款余额或透支限额以内，如有超过，法院将对保付银行处以罚款。此外，银行在保付支票的同时，应将支票所载金额由存款帐户内划出，转入保付帐户，以保证能按约付款。划线支票划线支票：由出票人、背书人或持票人在支票上划上两条横跨票面的平行线。划线支票特征：只能用于银行转帐，不能提取现金，以防支票遗失被冒领。普通划线支票：两条平行线内不记载任何文字的支票。--持票人可以委托任何银行取款。特殊划线支票：两条平行线内记载委托取款的银行名称。例如“请香港渣打银行收入收款人帐户”。--其他银行不能持票取款1.票据的概念及基本特性2.票据的作用3.汇票的绝对必要记载事项4.汇票分类5.完全背书与不完全背书6.追索权的性质7.本票的特征8.支票的两个基本前提要件9.支票的特征10.中国《票据法》规定的支票绝对记载事项11.划线支票及其特征、分类本章要求掌握主要内容债权证券有价证券一般分为物权证券、团体证券和债权证券。债权证券：持票人占有票据，即可依票据记载金额向特定债务人行使其请求支付金钱的权利。eg：汇票、本票、支票、债券等物权债券：指占有证券者可享受证券商的物权。eg：仓单、提单团体证券：某一组织成员享受改组织成员权的证明流通证券流通（或转让）是票据的最基本特性，即票据上的权利可依背书或交付的方式自由转让而不必通知原债务人。票据受让人必须具备的条件：（1）受让人必须是支付了对价；（2）受让人必须是善意地取得票据；（3）票据完整而合格；（4）票据处于可交付状态。银行汇票：出票人和付款人均为银行的汇票商业汇票概念：是指由企业、商号或个人签发的，付款人可以是企业、商号、个人或银行的汇票。出口商开立的汇票就是商业汇票。托收方式付款人为进口商信用证方式付款人为开证行或其他指定银行光票汇票&跟单汇票光票汇票：指出票人开立的、不随附任何货运单据的汇票。光票汇票付款完全凭当事人的信用，因此银行汇票多为光票汇票。跟单汇票：指随附与贸易有关的货运单据才能获得承兑、付款的汇票。商业汇票多为跟单汇票。银行承兑汇票：企业、商号或者个人开立的、以银行为付款人并经银行承兑的远期汇票。商业承兑汇票：以企业、商号或者个人为付款人并由其进行承兑的远期汇票。即期汇票和远期汇票即期汇票指持票人提示汇票时，付款人应立即付款的汇票。（1）载明“见票即付”字样；（2）未记载付款日期；（3）载明的到期日与出票日相同。远期汇票指付款人在将来的一定期限内付款的汇票。（1）定日付款汇票。“于某年某月某日付款”（2）出票后定期付款汇票。“自出票日后*天付款”（3）见票后定期付款汇票。“见票后*天付款”（4）提单签发日后若干天付款汇票。“提单签发日后*天付款”记名汇票、指示汇票和无记名汇票记名汇票：出票人在汇票上明确载明收款人的姓名或商号的汇票。指示汇票：出票人在汇票上不仅明确载明收款人的姓名或商号，而且还要附加“或其他指定的人”的字样无记名汇票：出票人在出票时没有在票据上载明收款人的姓名或商号，或仅载明将票据金额付给“来人”或“持票人”的字样。一般汇票&变式汇票一般汇票：汇票三个基本当事人（出票人、付款人、收款人）分别由三个不同的人充当，互不兼任。变式汇票：汇票关系中的某个当事人同时充当两个以上的汇票当事人。出票人=收款人指己汇票付款人=收款人付受汇票出票人=付款人对己汇票出票人=付款人=收款人己付己受汇票“汇票”字样汇票（BILLOFEXCHANGE）无条件支付命令或委托无条件支付命令或委托一定的金额一定的金额付款人、收款人、出票日期、出票人签章一定的金额付款人、收款人、出票日期、出票人签章商业承兑汇票：以企业、商号或者个人为付款人并由其进行承兑的远期汇票。完全背书