2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(4)-

中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：月试题(4)总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)(1)发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（）年以上。A.1B.2C.3D.5(2)目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（）元。A.5000万B.1亿C.3亿D.5亿(3)公司因股东大会决议解散的，应当在解散事由出现之日（）日内成立清算组，开始清算。A.10B.15C.20D.30(4)下列不属于评估的原则的是（）。A.客观B.市价C.实事求是D.公正(5)询价增发、比例配售过程中，（）日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》。A.T－3B.T+1C.T+2D.T+3(6)以下属于债券发行期中费用的有（）。中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：支付利息手续费(7)发行人不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。A.6B.12C.18D.36(8)发行人应扼要披露最近l期末的主要债项，以下哪一项不为其涵盖的内容?（）A.银行借款B.对内部人员和关联方的负债C.资本公积D.主要合同承诺的债务(9)关联交易的价格原则上应不偏离（）的价格或收费的标准。A.市场独立第三方B.原先收款C.有中国证监会核准D.由母公司核准(10)股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的（）。A.10%B.20%C.30%D.35%(11)股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A.1/2B.1/3C.2/3D.全票(12)中国证监会自受理股票发行申请文件到做出决定的期限为（）。中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：个月(13)中国银监会借鉴其他国家队混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则的特征，选择以（）作为我国混合资本工具的主要形式。A.场外交易的企业债券B.储蓄国债C.银行间市场发行的债券D.可转换债券(14)当公司股票发行有三家以上承销商时，承销团可设一家（），协助主承销商组织承销活动。A.包销商B.代销商C.分销商D.副主承销商(15)（）不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。A.可以改善市场公平竞争条件的B.重组亏损企业并保障就业的C.引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的D.具有领先科技成果的(16)资产评估报告书必须由（）。A.资产评估委托方独立撰写B.资产评估机构独立撰写C.资产评估机构和资产评估委托方共同撰写D.政府主管部门撰写(17)某股份公司发行面值1000元，利率为5%的债券，因当时的市场利率为6%，折价发行，价格为950.87元，则该债券的期限为（）年。A.5B.6C.1D.8中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(18)对于分离交易的可转换公司债券，发行后（）。A.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额B.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%C.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额D.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%(19)发行人应披露交易金额在（）或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A.100万元以上B.200万元以上C.300万元以上D.500万元以上(20)上市公司非公开发行新股是指（）。A.上市公司向不特定对象发行新股B.上市公司向特定对象发行新股C.向原股东配售股份D.向不特定对象公开募集股份(21)公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（）的公司除外。A.最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元B.最近1期末经审计的净资产不低于人民币5亿元C.最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元D.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元(22)股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅。A.10B.15C.20D.30(23)公开募集证券说明书自（）内有效。A.最后签署之日起3个月中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：年(24)在《证券法》最近的修订实施以前，经中国证监会核准的（），可从事股票(包括8股)、可转换公司债券和企业债券的承销业务，中国证监会不再颁发单项承销业务资格许可证。A.综合类证券公司B.比照综合类管理的证券公司C.所有综合类证券公司及比照综合类管理的证券公司D.综合类证券公司及经纪类证券公司(25)某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为10月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股收益为（）万元。A.0.5B.0.45C.0.3D.0.4(26)执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的（）。A.审计回顾阶段B.计划阶段C.实施审计阶段D.审计完成阶段(27)有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（）。A.《关于坚决制止国债卖空行为的通知》B.《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知：》C.《中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知>D.《凭证式国债质押贷款办法》(28)以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后（）日内向公司登记机关申请设立登记。A.15B.30C.10D.20中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(29)内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（）亿港元。A.1B.2C.3D.5(30)上市公司独立董事连续（）未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。A.二次B.三次C.五次D.六次(31)建立股份有限公司时，全体发起人的货币资金金额不得少于公司（）。A.注册资本的25%B.注册资本的30%C.净资产的25%D.净资产的30%(32)发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（），分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。A.10，一式五份B.15，一式五份C.10，一式三份D.15，一式三份(33)如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的（）的交易行为，应当报送中国证监会股票发行审核委员会审核。A.总资产的50%B.总资产的70%C.净资产的50%D.净资产的70%(34)招股说明书的有效期为（）个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书（）起计算。A.6，最后一次签署之日中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：，第一次签署之日C.6，最后一次签署次日D.3，第一次签署次日(35)根据《公司法SPANstyle=FONT-SIZE:10.5pt;COLOR:black;FONT-FAMILY:宋体;mso-bidi-font-size:12.0pt;mso-bidi-font-family:'TimesNewRoman';mso-font-kerning:1.0pt;mso-ansi-language:EN-US;mso-fareast-language:ZH-CN;mso-bidi-language:AR-SA》/SPAN的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的（）以上的股东的提案。A.1%B.5%C.10%D.3%(36)主动阻止本公司被收购的最积极的策略是（）。A.事先预防策略B.白衣骑士策略C.管理层防卫策略D.保持公司控制权策略(37)股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。A.100B.300C.500D.1000(38)（）不属于外国投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告的情况。A.并购一方当事人当年在中国市场营业额超过5亿元人民币B.1年内并购国内关联行业的企业累计超过l0个C.并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到20%D.并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到(39)证券公司从事短期融资券主承销业务，净资本规模不低于（）亿元人民币；净资本利润率不低于（）。A.10；5%B.20；5%C.20；8%D.10；8%中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(40)上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（）日后，仍未完成有关产权过户手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告，此后，每（）日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产决议的过户手续。A.60；20B.90；30C.30；10D.50；10(41)有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（）。A.《关于坚决制止国债卖空行为的通知》B.《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》C.《中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知》D.《凭证式国债质押贷款办法》(42)为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担（）。A.按份责任B.连带责任C.民事责任D.刑事责任(43)（）决定公司职工的聘用和解聘。A.董事长B.董事会C.监事会D.经理(44)于21306年1月1日起施行的修订后的《证券法》加强了证券公司的（）。A.注册资本制度B.公司治理结构C.财务会计制度D.内控制度(45)A公司拟增发普通股，每股发行价格15元，每股发行费用3元。预定第一年分派现金股利每股1．5元，以后每年股利增长5%，其资本成本为（）。A.17.5%B.15.5%C.15%中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(46)内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（）。A.30%及50%B.35%及40%C.35%及50%D.30%及40%(47)管理层股东是指控制（）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。A.3%B.5%C.10%D.15%(48)可转换公司债券的价值可以用公式（）近似表示。A.可转换公司债券价值。纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值B.可转换公司债券价值。纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值C.可转换公司债券价值。纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值D.可转换公司债券价值。纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值(49)《证券