2009年11月助理理财规划师三级理论知识真题

1第二部分理论知识(26～125题，共100道题，满分为100分)一、单项选择题（第26～85题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26、在理财规划中只有实现()，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。(A)财务规划(B)财务安全(C)自我实现(D)财务自由27、要实现财务自由，需要使()成为个人或家庭收入的主要来源。(A)工资收入(B)利息收入(C)偶然收入(D)投资收入28、为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是()。(A)家族支援储备(B)日常生活覆盖储备(C)意外现金储备(D)投资资金储备29、根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为()。(A)进攻型(B)稳健型(C)攻守兼各型(D)防守型30、个人财务中的会计主体是()。(A)资产(B)可支配收入(C)预期收入(D)个人或家庭31、关于资产的说法正确的是()。(A)资产是可以用货币来计量的(B)未来交易或事项可能形成的资产能够确认(C)企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权(D)虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认32、在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。(A)历史成本(B)沉没成本(C)重置成本(D)平均成本33、在财务分析的基本方法中，()是将某一综合经济指标分解为若干具有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。(A)比较分析法(B)百分比分析法(C)趋势分析法(D)连环替代法34、关于权益报酬率计算正确的是()。(A)权益报酬率=销售净利率×权益乘数(B)权益报酬率=净利润÷销售收入(C)权益报酬率=资产净利率×权益乘数(D)权益报酬率=负债总额+总资产平均占用额35、在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是()。(A)投资与净资产比率(B)清偿比率(C)负债比率(D)负债收入比率36、关于GDP和GNP的说法错误的是()。(A)GDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系(B)凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDP(C)某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNP2(D)某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GNP37、关于潜在就业量的说法错误的是()。(A)当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率(B)潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应的就业量(C)与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态(D)潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长38、当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。(A)上涨(B)下跌(C)不变(D)不确定39、经济周期中的短周期平均长度约为()，由经济学家()提出。(A)14个月；基钦(B)40个月：基钦(C)24个月；朱格拉(D)30个月；朱格拉40、()是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。(A)寡头(B)协会(c)行业(D)产业41、股票作为一种金融工具，体现了货币的()功能。(A)交换媒介(B)价值尺度(C)储藏手段(D)延期支付42、知果一国本位制度中规定货币单位受等量金属或他国货币等价的约束，称为()。(A)法定本位制(B)规范本位制(C)金属本位制(D)自由本位制43、一般来说，当CPI增幅大于()时，称为通货膨胀，我们也通常把它作为通货膨胀的预警线。(A)0%(B)2%(C)3%(D)5%44、通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值()，贷款人实质贷款()。(A)上升；增加(B)上升：减少(C)下降；增加(D)下降；减少45、如果基础货币为8亿元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的法定存款准备金率为6%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，那么货币存量为()亿元。(A)21.02(B)22.58(C)27.59(D)32.1346、财产租赁合同应按照()的税率缴纳印花税。(A)百分之一(B)千分之一(C)千分之三(D)万分之五47、采用()的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或人们收入水平的提高而增加。(A)统一比例税率(B)差别比例税率(C)定额税率(D)累进税率48、()是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。(A)混合所得税制(B)分类所得税制(C)综合所得税制(D)单一所得税制49、某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加收入50万元，则他需要缴纳()元的个人所得税。(A)62400(B)68400(C)78400(D)112000350、某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳()元的个人所得税。(A)240(B)320(C)360(D)48051、某作家转让著作权获得转让费3万元，则他应该缴纳的营业税是()元。(A)O(B)900(C)1500(D)600052、()是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象。(A)民事法律事实(B)民事法律行为(C)民事法律权利(D)民事法律客体53、理财规划师为客户提供理财规划服务属于()行为。(A)委托代理(B)法定代理(C)指定代理(D)无因代理54、不受著作权保护的作品包括()。(A)口述作品(B)建筑作品(C)模型作品(D)科学定律55、著作权许可使用合同的有效期限不得超过()年，期满可以续订。(A)5(B)10(C)15(D)2056、个人独资企业解散后，债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。(A)l(B)2(C)5(D)1057、打靶3发，事件Ai表示“击中i发”，i=0，1，2，3。那么事件A=A1UA2UA3表示()。(A)全部击中(B)至少有击中一发(C)必然击中(D)击中3发58、从1，2，…，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于()。(A)0.3024(B)0.0302(C)0.2561(D)0.028559、某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如下表，那么顾客在商店平均购买服装件数为（）X012345P0.100.330.310.130.090.04(A)0.95(B)0.785(C)1.90(D)1.5760、接上题，X的方差为()。(A)0.95(B)0.785(C)1.90(D)1.576l、小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4年里，通货膨胀率分别达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为()。(A)3.64%(B)3.75%(C)6.75%(D)6.16%62、理财规划师在和客户沟通时做法正确的是()。(A)提问“为什么你打算在60岁退休？”(B)为节省客户时间一次提问两个问题(C)提问客户不懂的问题以体现自己的专业(D)在会谈快结束时进行总结463、理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是()。(A)当事人条款(B)鉴于条款(C)违约责任(D)解决争议条款64、为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户资产的()为定价依据。(A)购买成本(B)市场公允价值(C)重置成本(D)沉没成本65、如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的时候有新思路并付诸行动，则根据荣格的心理分析模型，该客户属于()。(A)直觉型(B)思想型(C)内在感觉型(D)外在感觉型66、整存零取足一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期储蓄，它的起存金额为人民币()元。(A)1000(B)3000(C)5000(D)5000067、有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的()作为超限费用。(A)0.05%(B)0.03%(C)3%(D)5%家庭消费模式主要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是（）(A)在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出”(B)在收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标(C)收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的(D)“月光族”属于收支相抵型的消费模式69、小李参加工作不久，目前只有约15万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约50元的小户型房产，这体现购房规划中()的原则。(A)不必盲目求大(B)无需一次到位(C)量力而行(D)综合考虑70、张女士家庭三代同堂，所以购买了面积160乎方米的小高层，价值200万元，张女士需要缴纳的契税为()万元。(A)l(B)2(C)3(D)671、理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月总收入的比率应控制在()之间。(A)25%～30%(B)30%～33%(C)33%～38%(D)38%～40%72、李先生家庭全年税后收入7万元，女儿今年刚考入大学，预计大学一年的学费7000元，住宿费800元，生活费每年5000元，则李先生家庭的教育负担比为()。(A)7%(B)10%(C)11%(D)18%73、当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划方案应优先考虑以()满足子女大学教育费用。(A)政府教育资助(B)客户自有资源(C)相关机构贷款(D)保险分红74、风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，()将直接导致风险损5失的发生。(A)风险因素(B)风险事故(C)风险载体(D)以上都对75、关于我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务法律后果的规定说法正确的是()。(A)投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费(B)投保人因过失不履行如实眚知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费(C)被保险人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费(D)被保险人故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但退还保费76、我国《保险法》规定，人寿保险的索赔时效是()年，其他保险的索赔时效为()年。（A)2;2(B)5;5(C)2;5(D)5;277、客户风险偏好为中立型时，其资产组合为（）。(A)成长型资产：30%以下；定息资产：70%以上（B)成长型资产：70%~80%；定息资产：20%~30%(C)成长型资产：50%~70%；定息资产：30%~50%(D)成长型资产：30%~50%；定息资产：50%~70%78、目前，世界上的资产管理业务不包括（）。(A)基金管理(B)教育金管理(C)养老金管理(D)保险资产管理79、一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连续（）年显著超过（）的股票就是绩优股。(A)3;15%(B)3;10%(C)5;15%(D)5;10%80、一张10年期的每年付息债券，面值100元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为（）(A)溢价发行(B)平价发行(C)折价发行(D)无法确定8l、目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为()。(A)现收现付式(B)完全基金式(C)部分基金式(D)强制储蓄式82、个人养老保险的积累方式包括()和购买商业养老保险。(A)银行储蓄(B)基金投资(C)债券投资(D)以上都对83、我国现行法律实行的夫妻财