17第十七章技术经济分析与评价

【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-142-第十七章技术经济分析与评价本项目位于新疆塔城地区和布克赛尔县，矿区资源可靠、储量丰富，开采条件较好。项目的开发不仅对振兴当地经济，而且对保证我国国民经济发展所需煤炭供应和煤炭基地向西北战略转移，对西部大开发有重大意义。项目所在区内有公路相通，交通方便。当地有丰富的建筑材料，矿区所需的地方性建筑材料大部分可以在当地解决，因此建设该项目具备十分有利的条件。矿井设计生产能力为30万t/a。第－节投资概算－、固定资产投资概算概算范围包括达到项目30万t/a设计生产能力所必需的矿建工程、土建工程、设备及安装工程、其他工程和费用的投资。固定资产静态投资为6987.61万元，吨煤投资为232.92元/t。投资概算依据及原则：1、设计委托书。2、矿建工程：执行国家煤炭工业局《煤炭建设井巷工程概算定额》(99统一基价)、《煤炭建设井巷工程辅助费综合预算定额》(99统一基价)。3、土建工程：执行《煤炭工业地面建筑工程概算指标》(99统一基价)。4、安装工程：执行《煤炭工业机电安装工程概算指标》(99统一基【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-143-价)。5、其他费用：执行煤规字(2000)第48号文颁发的《煤炭工程建设其他费用指标》。6、材料价格：执行新疆工程造价管理总站〖2005〗15号文、2005年第一季度建安工程材料指导价,不足部分采用询价及调查实际预算价.7、设备价格：执行《煤炭工业常用设备价格汇编》(1999);《工程建设全国机电设备价格汇编》（1998）;不足部分采用询价.8、工资：人工工资依据煤规字(2000)第48号《煤炭定额(1999统一基价)工资单价表》，地方津贴执行当地有关规定.9、费率：依据煤规字(2000)第48号文。10、工程预备费以4％计取。根据以上依据和原则概算项目固定资产静态投资为6987.61万元，吨煤投资232.92元/吨。各类工程投资估算构成见表17-1-1。投资概算构成表表17-1-1单位：万元序号项目矿建工程土建工程设备购置安装工程其他工程及费用合计一工程费用1844.641422.772193.64688.82568.986718.85二预备费73.7956.9187.7527.5522.76268.76三项目投资1918.431479.682281.39716.37591.746987.61四吨煤投资（元/吨）63.9549.3276.0523.8819.72232.92五构成（%）27.4521.1832.6510.258.47100【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-144-二、流动资金估算流动资金按明细项目进行估算。应收帐款最低周转天数为40天，资金占用为171万元。存货：原材料、在产品、产成品的最低周转天数分别为40天、1天、7天，资金占用为158万元。现金最低周转天数为30天，资金占用为64万元。应付款最低周转天数为40天，资金占用为76万元。故流动资金需要量为317万元，吨煤10.57元，其中铺底流动资金95万元,贷款222万元.三、资金使用计划项目总投资为7108万元，其中固定资产静态投资为6987.59万元，流动资金328万元。根据建设方提供，该矿建设投资来源有三个，其中资本金1200万元、自筹资金2987.61万元、非贷款性融资3000万元。项目从2005年9月1日开始实施，建设期为24个月，其中施工期准备期2个月、施工期20个月、试运转期2个月。第二节劳动定员及劳动生产率概算项目设计生产能力为30万吨/年，年工作天数330天，实行－日三班作业。一、劳动定员估算劳动定员按照能源基885号文关于颁发《煤炭工业煤矿设计规范》进行计算，年生产能力为30万吨时的全矿在籍人数为253人。【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-145-固定资产投资安排计划表17-1-2单位：万元序号项目合计200520062007一井巷工程1918.43383.69959.21575.53二土建工程1479.68295.94739.84443.90三设备购置费2281.39456.281140.70684.41四安装工程716.37143.27358.19214.91五其他工程及费用591.74118.35295.87177.52合计6987.611397.533493.812096.27自筹资金2987.61797.531993.811196.27非贷款性融资30006001500900劳动定员概算表表17-2-1单位：人出勤人数在籍人数在籍人数一班二班三班计一、原煤生产人员6460581822261、原煤生产工人585554167221其中：井下工人434141125163地面工人15141342482、管理人员6541515二、服务人员7651818三、其他人员33399合计746966209253班次人员构成【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-146-二、劳动生产率估算年产30万吨时劳动生产率1、生产人员劳动生产率原煤生产人员劳动生产率=日产量/生产人员出勤人数=909t/182工=5.0t/工。2、原煤生产工人劳动生产率原煤生产工人劳动生产率=日产量/原煤生产工人出勤人数=909t/167工=5.44t/工。3、井下采掘工劳动生产率井下采掘工劳动生产率=日产量/井下采掘工人出勤人数=909t/125工=7.27t/工三、矿井人员培训计划该矿井设计为现代化矿井，生产中要求各岗位工种必须持证上岗，而且各工序的管理要求是很严格的，另外井上、下装备较为先进，操作中技术含量比较高，要求不但会操作而且懂理论。因此在矿井基建期间，就应该选派各种技术人员(包括技术工人)进行培训。为了缩短学习期间，应分工种进行专项培训，而却应选派具有高中文化水平和中专水平的技术工人进行学习。让在职生产领导和工人短期内树立安全生产的意识。鉴于本矿的技术内容和装备水平，首先要进行以下几个方面的培训：1、机械化采煤技术的学习（包括设备操作、养护、检修技术)。2、下井安全知识的学习与安全设备、仪器操作培训(各种安全监测设【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-147-备仪器与计算机监控系统的操作)。3、地面生产系统各种设备的操作、检修(包括信号系统)。4、提升设备(胶带机、绞车)的操作与保养、检修。5、送变电设备的操作与检修(包括线路维护)。6、巷道光爆锚喷技术的培训。7、机修工和化验员也应进行培训。8、矿山救护技术的培训。以上工种应有计划的分批分期进行培训，立足于本省本地区。技术含量高，而且操作复杂的工种培训时间不宜少于2~3个月，技术单－，操作简单的工种最少0.5～1.0个月。第三节财务评价一、产品售价确定根据调查矿区内近年的销售价(不含税)，块煤率为28.08%，其售价为150元/t。沫煤率为71.92%。其售价为89.2元/t。由此确定的不含税平均原煤售价为106.27元/t.二、成本估算项目产品成本根据国家计委、建设部计投资(1993)530号文颁发的《建设项目经济评价方法与参数》(第二版)及财政部财工字574号文颁发的《工业企业财务制度》，按原煤炭部煤基函字(1997)第156号下发的《矿井原煤设计成本计算方法》、结合项目在矿区的实际情况，进行估算。1、原煤成本材料费用，见表17-3-2。【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-148-单位成本材料估算表表17-3-2单位：元/t序号项目金额备注一主要材料10.561木材1.640.002*8202支护用品2.53火工产品2.30.23kg/t、0.4发/t4大型材料1.25自用煤0.480.005*96.56配件、备品等2.448.12*30%二其他材料3.9110.56*37%材料费合计14.47主要材料：参考该矿区现有生产矿井的实际消耗情况而定。其他材料按主要材料的37%计算，单位费用为3.91元/t。原煤成本材料费用为14.47元/t。2、动力设计原煤耗电量为20.3kwh/t，单位费用为8.37元/t。3、工资该矿井井下工人人均工资为16000元/人、年，地面生产工人12000元/人、年,管理人员14000元/人、年，其他人员10000元/人、年，故由此而估算的项目单位产品工资费用为12.21元/t。4、福利费用按原煤成本工资的14%计提，30万吨/年设计生产能力时为1.71元/t。5、修理费【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-149-设备提存年按2.5%考虑。即单位产品费用是2.76元/t。6、地面塌陷费按0.2元/t计提。7、其他支出社会保险按成本工资的27.6%计算为3.48元/t，维简费为10.5元/t，其中4元/t计入经营成本，另外4元/t计入固定资产，矿产资源补偿费按1.01元/t考虑，其他费用按1.5元/t计算，即其他支出为18.85元/t。经营成本为51.32元/t。8、折旧费及摊销费固定资产折旧费按平均年限法计算。地面建筑及构筑物按2.5%，其他设备按6.69%考虑，无形资产摊销费为8年，即折旧及摊销费为9.67元/t。9、井巷工程基金按2.5元/t计取。10、安全生产费用按3.0元/t计取。10、财务费用达产第三年为0.43元/t,即流动资金利息0.43元/t。由此而确定项目单位成本在达产第三年为72.17元/t.三、财务评价项目主要技术经济指标：项目总投资（按全流动资金）7305万元项目总投资（按铺底流动资金）7083万元【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-150-固定资产投资6988万元固定资产静态投资6988万元流动资金317万元铺底流动资金95万元年销售收入2976万元年销售税金及附加（含增值税）261万元年税后利润467万元年所得税220万元内部收益率（税后）11.99%内部收益率（税前）14.75%静态投资回收期（税前）8.58年静态投资回收期（税后）10.01年投资利润率9.12%投资利税率12.7%盈亏平衡点(达产第三年)68%资金负债率(达产第三年)2.01%流动比率(达产第三年)395.64%速动比率(达产第三年)329.12%1、盈力能力分析项目计算期内生产期年税后利润为476万元，全部投资内部收益率所得税前为14.75%、所得税后11.99%；静态投资回收期所得税前8.58年、所得税后10.01年；投资利润率9.12%、投资利税率12.7%，项目具有较好的盈力能力。【新疆屯南煤业公司嘎顺乌散矿井初步设计（审修）】【第十七章技术经济分析与评价】兰州煤矿设计研究院-151-2、清偿能力分析项目达产第三年的财务比率分别为：资产负债率2.02%、流动比率395.64%、速动比率329.12%。项目没有长期借款、自有资金利润率低、项目具有很好的融资能力。3、盈亏平衡分析项目生产能力为30万吨，盈亏平衡点达产第三年为68%，就是说当实际产量大于20.4万吨时，项目处于盈利状态。由此可见从设计能力看，项目具有一定的回避风险的能力。第四节技术经济评价从投资方面看，项目按建设计划达到设计生产能力时,需固定资产静态投资6988万元，吨煤投资为232.92元/吨；流动资金为317万元、吨煤投资为10.57元/吨。项目的建设将起到投资少、规模较大、装备高、效益明显的效果，故项目的建设从投资方面来看是经济的。从生产经营情况看，项目投产以后年均销售收入为2977万元，年均上缴税金及附加（含增值税）为262万元，上交所得税220万元，年均税后利润额为467万元