公务卡管理改革培训

公务卡管理改革培训培训内容提纲一、基本概念和意义（一）公务卡（二）公务卡改革的背景和意义二、公务卡的申领、变更和注销（一）申领条件（二）信息维护（三）变更和注销三、公务卡支付管理（一）公务消费范围（二）公务消费的凭证要求（三）信用额度管理（四）公务卡提现（五）公务卡财务报销管理四、公务卡管理职责（一）财政局职责（二）预算单位职责（三）发卡行职责（四）持卡人职责公务卡：是指县级预算单位工作人员持有，主要用于日常公务开支和财务报销业务的信用卡。办理对象：（1）预算单位工作人员；（2）长期聘用人员等确有公务消费，是否办理公务卡，由单位根据其财务管理规定决定。改革的背景和意义：（1）规范县级预算单位财政授权支付业务；（2）减少现金结算；（3）提高支付透明度，加强财政监督；（4）市纪委、审计联合推进。概念和意义公务卡申领（1）县级预算单位统一组织本单位工作人员向发卡行申办。（2）预算单位只能选择一家发卡行为职工申办公务卡。（3）新调入职工原所持公务卡与本单位发卡行不一致的，应改用本单位发卡行的公务卡。（4）预算单位应督促持卡人在调动、退休、离职后，一个月内到发卡行办理公务卡注销，并在大平台公务卡模块中注销该人员公务卡信息。银行传送公务卡信息银行将单位开户的公务卡信息生成文件，并通过交换组件传送到服务器，服务器自动导入到系统中。单位可以对银行传送的公务卡信息补充。单位维护公务卡信息单位用户进入系统后，点击菜单“公务卡信息管理”公务卡申领、变更和注销进入公务卡信息管理界面，点击“查询”，可查询本单位的公务卡信息记录，如下：公务卡申领、变更和注销公务卡申领、变更和注销公务卡申领、变更和注销击“新增”，新增一条记录。填写必要的信息。然后点击“保存”，即可保存到系统中。如点击“取消”，即不保存。选择公务卡信息记录，点击“删除”。*红字表示必填字段（一）发卡行的选择问题预算单位在具有发卡资格，且与大平台联网的银行业金融机构中，自行选择本单位公务卡发卡银行，因此，发卡行不是由管理部门指定，也不要求与单位零余额账户开户行完全一致，而是由预算单位按上述条件自行选择。特别提醒：公务卡的发卡行与单位零余额账户开户行可以不相同，因此不在同一银行系统的，还款时间应提前几天，以避免跨行转账未及时到账发生罚息。（二）还款账户问题公务卡还款程序是由预算单位通过单位零余额帐户将资金汇总支付到发卡银行提供的还款账户，再由发卡银行通过其还款账户分解到每个人的公务卡。因此，还款账户是由发卡银行提供的，预算单位不需单独开设帐户。公务卡申领、变更和注销（三）个人补贴的支付问题与公务消费支出相关的对持卡人个人的补贴以及持卡人用自有现金先行垫付的公务消费支出，按报销程序批准后，可划给持卡人，不必直接支付现金，可从根本上减少现金支付。预算单位则通过国库集中支付系统公务卡支持模块，办理公务消费的支付报销还款业务。发卡银行公务卡特别优惠条件预算单位公务卡除享有发卡银行发行的一般信用卡享有的优惠服务外，还有以下优惠项目：1.免予收取公务卡年费；2.免予收取挂失、补办、更换新卡片费用；3.免予收取卡内本地本行存款取现手续费；4.免予收取卡内省内异地存款取现手续费；5.免费通过手机短信等方式提醒持卡人公务卡账户余额变动情况；6.免费提供公务卡支持系统；7.其它费用以甲方对外统一规定的收费标准执行。公务卡申领、变更和注销公务卡强制结算目录：凡纳入公务卡强制结算目录的支出事项，按规定应使用公务卡结算，也可使用转账方式结算，原则上不得使用现金结算。未纳入公务卡强制结算目录的支出事项，若具备刷卡条件，鼓励使用公务卡结算。（1）办公费（2）印刷费（3）咨询费（4）差旅费（5）维修（护）费（6）租赁费（7）会议费（8）培训费公务卡消费范围（9）公务接待费（10）专用材料费（11）物业管理费（12）手续费（13）水电费（14）邮电费（15）公务用车运行维护费（16）专用燃料费（17）委托业务费（18）其它交通费公务卡消费范围公务卡公务消费的凭证要求：公务消费必须同时取得消费发票及相关刷卡凭证。公务卡信用额度的管理特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过单位财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度数和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。公务卡的提现持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要，应当事前经过单位财务部门同意。未经批准提取现金发生的相关费用由持卡人承担。公务卡消费范围财务报销流程（1）持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，应当按照所在单位财务部门要求填写报销审批单，并附发票等报销凭证及公务卡刷卡凭证，按照单位规定的财务报销程序报请审批。（2）单位财务人员登陆大平台，根据持卡人提供的持卡人姓名、交易日期、流水号和交易金额等信息，查询核对公务消费的真实性，审核确认后批准报销。（3）对于经批准后报销的公务卡消费支出，单位财务人员通过大平台编制还款明细表。（4）签发财政授权支付指令，送交单位零余额账户开户行办理资金支付。（5）发卡行根据还款明细表，于收到支付指令的当日，将资金分解到公务卡账户，并将还款结果反馈预算单位。公务卡消费还款还款时间要求预算单位应在公务卡免息还款期内办妥还款手续，避免罚息。特殊情况处理因公务卡挂失等特殊原因导致发卡行当日无法将资金划转到公务卡账户，发卡行应于第二个工作日上午与预算单位沟通核实并重新划款。3个工作日内仍无法完成划款的，须及时通知预算单位，并按照财政授权支付业务流程，向零余额账户办理资金退回手续。确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或所在部门相关人员向单位财务部门提供持卡人姓名、交易日期、流水号和交易金额等信息，办理相关手续，经财务部门审核批准，于免息还款期之前，先将资金转入公务卡，持有人返回单位后按财务部门规定时间补办报销手续。公务卡消费还款公务卡查询及处理（来源计划）用户进入系统后，点击菜单“公务卡消费”-》“公务卡查询及处理（来源计划）”-》“录入”。公务卡消费还款进入录入界面公务卡消费还款点击“新增”按钮，可以进入公务卡报帐界面。公务卡消费还款预算内外报帐先通过设置查询条件，查询来源计划，选择一条计划额度记录，输入公务卡卡号、持卡人、消费金额、消息日期等必要信息，点击“查询消费信息”。选择需报帐的消费记录。然后点击“新增预算内外报帐”，新增一条报帐信息，填写需报销金额与用途，点击“提交保存退出”，即可完成一条公务卡报帐。公务卡消费还款公务卡凭证生成：进入系统后，点击菜单“公务卡管理”-》“还款处理”-》“生成”。公务卡消费还款进入公务卡凭证生成管理界面。公务卡消费还款点击“生成”按扭，进入生成界面，点击查询，查询出报帐信息。点击“查询”可以查询未审核的凭证单据，然后选择需要审核的凭证单据，再点击“审核”，审核后，单据状态变成“已终审”状态。在凭证未打印之前，已终审的单据可以取消审核。公务卡消费还款公务卡凭证打印审核公务卡支付凭证后，由于单位人员进行打印凭证。点击“还款处理”菜单下的“打印”菜单，进入打印界面。公务卡消费还款点击“查询”可以查询未打印的凭证单据，然后选择需要打印的凭证单据，再点击“打印”，选择报表模板。公务卡消费还款在界面点击打印的按钮，打印公务卡凭证。公务卡消费还款打完公务卡凭证也可以选择打印“公务卡凭证附报帐明细表（公务卡凭证）”，进行打印，可以打印出报帐明细，以借银行需要。公务卡消费还款打印后，单据状态变成“已打印”状态。在凭证未确认之付之前，已打印的单据可以取消打印。在打印界面，点击“打印进账单”，可以打印进账单票据。公务卡消费还款（一）财政局职责（1）会同中国人民银行筠连县支行制定公务卡管理的有关制度办法，组织管理县级预算单位公务卡试点和实施工作，协调解决公务卡实施中的有关政策衔接问题。（2）指导和监督发卡行做好公务卡实施的信息传递，考核发卡行公务卡代理业务。（3）对县级预算单位公务卡公务消费支出进行监控管理。（二）预算单位职责（1）选择本单位公务卡发卡行，签定公务卡服务协议。（2）组织本单位职工办理公务卡，录入本单位公务卡初始化信息，维护公务卡信息。（3）督促本单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。（4）通过大平台公务卡模块，审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务，做好相关账务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。公务卡管理职责（三）发卡银行职责（1）加强与公务卡管理有关的内部制度规范和信息系统建设，积极扩大银行卡机具部署范围，规范有关银行卡机具使用，提供良好的公务卡应用环境。（2）按照与预算单位签订的公务卡服务协议，为预算单位工作人员办理公务卡，向县财政局和预算单位提供还款账户，为公务卡报销、审核与支付还款业务提供及时、准确、规范、便捷的服务。（3）按照本办法规定，与预算单位协商设定公务卡信用额度，及时、准确地向大平台系统传输公务卡的各项消费信息，并为持卡人提供公务卡使用、挂失、注销等方面的便捷优质服务。（4）按月向持卡人提供对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡的各种数据资料和相关信息。（5）不得泄露所发公务卡的各种数据资料和相关信息。公务卡管理职责（三）持卡人职责（1）按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。（2）办理公务所需支出，原则上应使用公务卡结算和报销，并接受本单位财务部门的监督管理。（3）及时办理报销手续，协助单位财务部门及时归还公务卡消费欠款。因调动、离职、退休等原因离开所在单位，应按照单位要求清理并妥善处理公务卡项下债权债务。（4）遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定，规范使用公务卡。公务卡管理职责