金科集团主要业务流程规范手册

第0页共9页广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册（第三版）编制：批准：生效日期：年月日封面，批准页第1页共9页简称对照表序号简称全称序号简称全称1集集团主管部门17销财销售财务2总公司总经理18研产品研发3策公司经营策略委员会19经营生产经营4管公司管理部通称部长通称职20采购采购5财公司财务部21车间各车间6内销国内营销（对外称国内营销公司）22计计划7外销海外营销（对外称海外营销公司）23设设备管理8制制造部9安安全委员会10秘总经理秘书室11法集团驻广东金科集团有限法务12人管理部人事行政企划13品管理部品质保证14信息财务部信息工程15财管财务部财务管理16制财制造财务广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第2页共9页广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第3页共9页序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明二、投资管理1公司中长期/年度投资规划财管部长策总集2对外投资财管部长策总集3土地/房屋购买职财总集4年度投资计划外投资项目职财总集5计划内工程购建投资项目申报基建工程50万元以上（含）职财总集基建工程50万以下职财总集6年度投资计划内信息工程项目5万元以上（含）信息财总集5万元以下信息财总集7计划内生产性投资项目申报50万元以上（含）制财总集50万元以下制财总集8计划内非生产性投资项目申报20万元及以上职财总集5万元以上(含)20万以下职财总集5万元以下职财总信息项目需报集团审批9资产对外转让10万元以下职财总集广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第4页共9页序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明10万元及以上职财总集10新产品、新事业及外延发展建议申报职财总集11固定资产集团内配置变更审批职财总集12投资项目验收报告50万元以下职财总集50万元及以上职财总集外延性新产品、新事业投资项目验收职财总集13设备选型、工程承包商选择单个合同10万元以下职财总集单个合同10万元及以上职财总集14生产经营场址选址策总集四、财务管理综合管理1财务会计制度、会计政策财部长总集2制造/营销部门会计核算方法、成本/费用管理制度财部长总集3财务预算汇编财管部长策总集4财务成本分析财部长总集资金管理5资金回笼、使用计划财总集集团内单位间相互借款财部长总集广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第5页共9页序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明6销售资金回笼计划制/销部长财7银行开户财部长总集8客户信用管理制/销财总付款/报销作业9一般付款/报销作业职部长财总按规定需报集团核准的应呈报集团预算内零星采购、费用报销职部长财总10样品、赠品费用5万元以上（含）职财总集5万元以下职财总11现金预支因公本人经理部长财总因私1000元以下本人经理部长财总集1000元及以上本人经理部长财总集12备用金设置（不超过2万元）职部长财总集13公司内资金调拨出纳财总14海外出差费用报销本人部长财总集私车公用报销标准审批本人部长财总集15生产性投资类支出（固定资产、在建工程、土地房屋）50万以下职财总广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第6页共9页序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明50万及以上职财总集16非生产设备采购、新产品委外设计、新产品模具、认证、支柱合作费用20万以下职财总20万元及以上职财总集17租赁费用10万无以下职财总10万元及以上职财总集18装修工程10万无以下职财总10万元及以上职财总集19市场调研费用支出（含广告费）20万无以下职财总20万元及以上职财总集20销售返利、佣金、回扣50万无以下职财总50万元及以上职财总集21质量事故索赔/处理费用（公司承担）内外销财总集22罚款费用、赔款费用、捐赠、诉讼费质量事故索赔参照21条5万无以下职财总5万元及以上职财总集广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第7页共9页序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明23其它特大金额支出（500万元及以上）职财总集资产管理24资产保险财部长总集25不良资产处理存货损失核销财职财总单项10000元以上集团批准不良债权处理职财总集闲置、报废设备、模具和大宗废旧物资处理职部长财总集原价10万元以下品管财总集原价10万元及以上品管财总集其它26广告/推广费用预算及调整内销销财部长总集27年度销售提成方案及计提金额确认内外销销财部长总集28年度销售提成支付内外销销财部长总集29销售佣金、回扣方案内外销销财部长总集30客户折扣折让、返利、价格补差内外销销财部长总十、审计监察1审计监察制度制订集2重要事项审计监察报告秘策总集3轻微违规违纪事件处理秘总4严重违纪事件处理秘策总广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册第8页共9页序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明5目标责任考核审计报告秘总6重要岗位人员离任审计秘总庥十一、信息工程管理