06版调查报告_一般业务及贸易融资

第1页内部资料注意保密2006版信贷业务调查报告行业建设申报行招商银行锦城大厦支行申请企业名称中铁三局武广客运专线XXTJIV标项目经理部申请业务品种国内保理（公开有追索权）申报类型□首笔□新增□授信续期□展期或还旧借新□借新还旧□调整其他授信内容等币种、金额人民币15000万元期限一年利率或费率基准下浮10%担保方式及担保人质押招商银行广州分行第2页保证此报告是根据借款申请人提供的和本人收集的资料，按照双人调查、实地查看、真实反映原则，经审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告全面反映了客户最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。主办信贷员签字：年月日协办信贷员签字：年月日第3页第一部分申请企业综合情况一、企业概况办公地址成立时间注册资本是否招行关联方1.是2.否实收资本法定代表人企业性质□国营□集体□股份制□民营□三资□其他隶属集团公司我行开户时间贷款卡号企业主要投资人实际投资额(万元)占实收资本比例1、2、3、4、1.企业发展历史、产权结构演变情况、股东背景：注：股东背景必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度。对民营、私营和集体企业，尤其需要说明其创业、发展和经营的历史。2.批准经营范围及目前主营业务：经营范围：主营业务：说明主营业务范围、对收入情况及结构进行分析，说明采购、销售资金结算方式、各种类型收入来源（如各类产品销售收入、服务收入）比例3.信用评级及银信系统查询情况：自动评级分，审核评级属级，调整评级的理由是：得分较低的项目主要包括，原因为。人民银行信贷咨询系统查询的结果：截至年月日贷款余额万/亿（其中长期贷款万/亿），银承余额万/亿（净额万/亿），开证余额万/亿（净额万/亿），保函余额万/亿（净额万/亿）。对外担保万/亿（企业披露对外担保万/亿，其对外担保明细情况：对公司担保万、第4页对公司担保万、对公司担保万，对外担保及为第三方提供抵押合计占其净资产％。）。注：须附本行信贷评级记录和人行贷款卡查询记录打印件。4、银行往来情况：企业与我行在年开始信贷往来，最初授信额度万元，当前在我行授信额度为万元，占其全部银行授信额度％。目前占用我行额度万，情况如下：短期贷款万、银承万、信用证万、进口押汇万、打包贷款万、保函万、商贴万，上年度在我行日均存款万，贴现万，国际结算万，本年以来在我行日均存款万，贴现万，国际结算万。注：如果是集团客户，还应说明集团客户在我行的总体授信情况，以及授信的切分情况。5.企业组织架构①.股东单位是否对公司融资、财务方面干预。②.对子公司资金管理模式。③.主要所属企业情况：(独立核算、控股)所属企业主营业务与其财务关系所属类型是否参与报表合并是否独立核算二、企业素质1.领导层简要工作评价：。2.职工素质评价：公司在职员工人，其中研究生学历人，本科学历人，大专学历人；拥有高级专业技术职称人，中级专业技术职称人。3.企业经营状况：1.申请人的基本经营状况。企业主要经营场所、占地面积、建筑面积、主营产品及占比、年生产能力、近三年实际产销量、出口占比、近三年进出口额及在当地的排名、产品品牌及所取得的资质和荣誉、主要竞争对手、主要上下游企业。主要供应商：第5页企业名称产品占比与申请人关系主要下游企业：企业名称产品占比与申请人关系2.含国际贸易融资必填：申请人的贸易背景核实情况。主要市场、贸易是自营还是代理（或各自比重），贸易往来国家地区，进出口贸易的结算方式和比例，贸易形式或流程的简单描述（重点描述物流的关键环节），单证业务和非单证业务情况，主要贸易伙伴（供应商、客户）合作的方式、历史、资信记录及业务量，是否关联企业等；能够通过进口付汇核销单（表）资料、出口收汇核销单（表）资料等第三方材料证实的上一年度及近期的进出口贸易额。特殊商品（原料）的进口是否已取得相关批文、配额、资格等，货物价格合理性分析，货物转卖难易程度等；特殊商品（产品）的出口是否容易造成纠纷，有无配额、许可证等。是否转口贸易，如是，详述贸易情况。3.含国际贸易融资必填：在出口贸易融资中（包括打包贷款、出口T/T押汇、出口托收押汇、出口保理等），必须详细审查的要点⑴进出口业务经营权批文或含进出口经营范围的营业执照的审核情况；⑵出口许可证或配额（如需）的取得情况；⑶出口贸易合同、出口代理合同的签定情况；⑷申请人上年度及近半年的全部出口收汇核销情况；⑸申请人最近一季度的出口报关情况；⑹进料加工登记手册（进料加工企业适用）的有无，和登记情况；⑺主要境外客户名单及资信情况；⑻主要境外客户收汇情况；4.含国际贸易融资必填：在进口贸易融资（包括进口开证、进口押汇、进口代收押汇、担保提货、进口保理等）中，必须分别详细审查的要点⑴进出口业务经营权批文或含进出口经营范围的营业执照的审核情况；⑵进口批文或配额复印件（如需）的取得情况；⑶进口贸易合同、进口代理合同的签定情况；⑷境外供应商名单及资信情况；⑸第6页申请人上年度及近半年的全部进口付汇核销情况；⑹申请人最近一季度的进口报关情况；⑺进料加工登记手册（进料加工企业适用）的有无，和登记情况；⑻主要下游客户名单、基本情况、回款情况；⑼主要内销合同情况；5.含国际贸易融资必填：进出口贸易基本情况描述。⑴贸易背景真实性的判断（审查合同、发票、报关单、外管核销等）。⑵结算方式介绍，如存在多种结算方式的，说明其主要的结算方式及所占比重。①信用证（L/C）。即期，远期（天数），运输单据：海运提单（billoflading）,空运提单（airwaybill）,货物收据（cargoreceipt），信用证主要条款描述，是否可以控制货权；②跟单托收。付款交单（D/P）还是承兑交单（D/A），承兑天数，运输单据种类，是否有全套海运提单；③汇款（T/T）。是货到付款，还是货到后赊销（O/A），赊销天数。4.企业市场竞争能力分析1.企业所在行业分析：提示：此处着重分析行业概况，包括但不限于行业产值与效益增长情况、行业竞争形势（国内外企业、内外资企业竞争情况）、行业特点、行业近年发展情况及发展趋势、国家对产业政策相关行业的影响、上下游企业配套情况等2.企业主要竞争优势和劣势：提示：此处着重分析企业管理水平、规模实力、品牌技术、成本控制、产品质量、销售渠道等方面与竞争对手比较的优劣三、经营及财务数据分析1、资产负债表主要财务数据（集团性企业按非合并报表数据填列）企业财务报表审计情况：提示：说明企业近3年报表是否经独立审计，是否有更换会计师事务所，会计师是否出具了非无保留意见，如有更换会计师事务所或会计师出具非无保留意见须说明原因。资产负债表单位：人民币万元上3年末A上2年末B同比变化C=B-A上1年末D同比变化E=D-B本年月末F同比变化货币资金短期投资应收票据应收账款净值其他应收款第7页预付帐款存货流动资产合计长期投资长期投资合计固定资产原值固定资产净值在建工程固定资产合计无形及其他长期资产合计短期借款应付票据应付账款预收账款其他应付款一年内到期长期负债流动负债长期借款长期应付款长期负债负债合计少数股东权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计注：对变动大的项目，信贷员必须在以下相关项目分析中作必要的说明，另外，信第8页贷员可根据企业具体情况，对列表科目进行增减2.资产分析流动资产各项占用合理性分析：提示：此处重点总体分析企业的流动资产结构合理性、资产质量、资产流动性1.货币资金分析截至：年月单位：万元存款行非保证金存款保证金存款合计合计分析说明：提示：关注其他授信银行对保证金比例的要求，关注存款中有否质押或已被冻结查封的存款，如有必须说明2.应收账款分析截至：年月单位：万元A、账龄及变化趋势分析账龄金额（万元）上2年末比例上1年末比例本年月末比例1年内1-2年2-3年3年以上合计100％100％100％分析说明：提示：根据资产负债表、账龄及变化趋势分析表反映的近年应收账款总量及账龄结构变化，结合企业近年发展情况分析其变化趋势及原因，对主要的客户及主要销售结算方式须进行说明，并于下表列出前5家应收账款户金额及账龄B、主要应收账款主要应收款企业名称金额（万元）第9页1年以内1-2年2-3年3年以上其他散户应收帐款合计：分析说明：此处对于金额大，期限长或有其他异常情况的应收账款须作出必要的说明，了解是否已对高账龄应收账款作出充分的拨备，是否有存在法律纠纷的大额应收账款和已办保理的应收账款注：如表格分析说明区填写空间不足可于表格下方另行插入说明段，下同3.其他应收款分析截至：年月单位：万元A、账龄及变化趋势分析账龄金额（万元）上2年末比例上1年末比例本年月末比例1年内1-2年2-3年3年以上合计100％100％100％分析说明：提示：根据资产负债表、账龄及变化趋势分析表反映的近年其他应收款总量及账龄结构变化，结合企业近年发展情况分析其变化趋势及原因，并于下表列出至少前5家其他应收款户金额及账龄B、主要其他应收款主要其他应收款企业金额（万元）1年以内1-2年2-3年3年以上第10页其他散户其他应收款合计：分析说明提示：此处对于金额大，期限长、或有其他异常情况的其他应收款须作出必要的说明，例如对属于工程支出、购置设备支出或其他投资性支出挂账形成的其他应收款，在计算流动比率和速动比率时应注意剔除，并了解是否对高账龄其他应收款已充分拨备，并了解是否存在有法律纠纷的大额其他应收款4.预付账款分析截至：年月单位：万元A、账龄及变化趋势分析账龄金额（万元）上2年末比例上1年末比例本年月末比例1年内1-2年2-3年3年以上合计100％100％100％分析说明：提示：根据资产负债表、账龄及变化趋势分析表反映的近年预付账款总量及账龄结构变化，结合企业近年发展情况分析其变化趋势及原因，对主要的供应商及主要采购结算方式须进行说明，并于下表列出前5家预付款户金额及账龄B、主要预付账款主要预付账款企业金额（万元）1年以内1-2年2-3年3年以上第11页其他散户预付账款合计：分析说明提示：此处对于金额大，期限长、与行业特点不符或有其他异常情况的预付账款须作出必要的说明，例如对属于工程支出、购置设备支出挂账形成的预付款，在计算流动比率和速动比率时应注意剔除，并了解是否有存在法律纠纷的大额预付账款5.存货分析截至：年月单位：万元存货主要构成存货品种上2年末上1年末本年月末产成品在产品半成品发出商品材料类原材料在途材料包装物低值易耗品合计分析说明提示：此处重点分析存货总量、构成、变化趋势与企业实际经营情况变化相比是否匹配、注意有否残、次、冷、背等不良存货及相关金额，注意是否已对不良存货充分拨备，计算资产流动性指标注意先剔除不良存货，另外要关注已抵押存货数量金额6.长期投资分析：截至:年月末单位：万元第12页主要投资项目情况：被投资方名称主营业务投资日期投资成本上年度投资收益当前账面价值分析说明：提示：关注投资项目的收益性，关注对控股、参股企业采用的投资核算方法是否正确7.固定资产及在建工程分析:固定资产采用法计提折旧，主要由以下各类构成：截至：年月末单位：万元1、房屋及建筑物：原值：万元净值：万元占比：%2、机器设备：原值：万元净值：万元占比：%3、办公设备：原值：万元净值：万元占比：%4、运输工具：原值：万元净值：万元占比：%合计：原值：万元净值：万元提示：关于固定资产价值数据的填列，如果调查时点距离上一会计年度超过3个月，不得直接抄袭上年度审计报告数据。分析说明：提示：对固定资产成新程度，产能利用率，近年固定资产投资变化情况等进行分析固定资产抵押情况：提示：对主要的固定资产及已抵押的房屋建筑物、土地、设备必须披露。在建工程所需资金主要来源：自筹元，借款元，自筹与借款比例为，目前已投入万元，尚须投入万元。主要由以下项目构成：项目名称总投资已投资须进一步投资完工进度％有否抵押1、2、第13页3、…………合计在建工程其他说明：提示：对在建工程项目，关注有否抵押或因未获得政府有关部门批准违规建设