第三章国际服务贸易法三之国际支付法律制度

第三章之国际支付法律制度第一节国际支付工具第二节国际支付方式综合案例第一节国际支付工具一、货币二、票据货币在现代国际货物贸易中，现金支付仅是小额的、非经常的支付方式，例如在边境贸易中，即经常采取现金支付的方式。除了不方便外，现金支付对税收监管不利，它在一定环节上脱离了银行系统，进出口货物的价款数额缺乏银行数据的支持。进出口合同的价格常常会变得不甚可靠，因此需要依靠海关估价制度来确定进出口货物的价格；现金支付还不利于外汇管制，使国家外汇管理部门的监管变得困难；现金支付中也容易发生伪币问题。票据（一）票据的特征（二）票据的法律体系（三）汇票、本票与支票票据的特征流通性转让无须通知债务人。无因性票据债务人必须对善意持票人付款。要式性票据的形式、内容和处理行为必须符合要求。文义性根据票据文字记载履行付款义务,不允许当事人以票据上记载文字以外的证据对记载文字予以变更。票据的无因性票据是否成立，不受票据原因影响。票据当事人的权利和义务也不受票据原因的影响。票据的法律体系目前世界上影响较大的票据法有两类：日内瓦公约法系：包括：《统一汇票本票法公约》、《解决汇票本票法律冲突公约》和《汇票本票印花税法公约》《统一支票法公约》、《解决支票法律冲突公约》和《支票印花税法公约》票据的法律体系日内瓦公约体系主要反映了德国票据法体系的特点，消除了德、法体系的分歧，参加国主要是欧洲大陆法系的国家。英、美等国虽然也参加了两次统一票据法会议，但没有批准“日内瓦公约体系”，就形成了“日内瓦公约体系”与英美票据法体系并存的局面，国际票据法仍未统一。汇票汇票的概念汇票的基本当事人汇票的内容汇票的种类汇票的票据行为汇票样本汇票的概念汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者其指定的人，或持票人的票据。汇票的基本当事人出票人付款人（受票人）收款人（持票人）汇票的内容（1）表明“汇票”的字样；（2）无条件支付命令；（3）确定的金额；（4）付款人名称或商号；（5）收款人名称或商号；（6）出票日期；（7）出票人签章；汇票的种类按照出票人的不同可分为：银行汇票、商业汇票按付款时间的不同可分为：即期汇票和远期汇票按是否附有货运单据可分为：光票汇票和跟单汇票汇票的票据行为出票承兑提示背书付款拒付与追索出票一、动作：出票人写成汇票（Draw）并签字；交付（Deliver）。二、出票的效力出票人----主债务人，对汇票债务的责任有担保承兑和担保付款两方面，汇票是出票人担保的“信用”货币。提示提示是指收款人或持票人将汇票提交付款或承兑的行为，可分为两种：提示承兑远期汇票持票人向付款人出示汇票，并要求付款人承诺付款的行为。提示付款汇票持票人向付款人或远期汇票的承兑人出示汇票要求付款人付款或承兑人付款的行为。承兑指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。我国票据法规定：汇票付款人应当自受到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或则拒绝承兑；付款人承兑汇票时不能附有条件，否则视为拒绝承兑。法律效力：汇票一经承兑，承兑人成为主债务人，出票人成为从债务人。背书——转让票据权利为目的一、动作：写成背书在汇票背面或粘单上；交付。二、一般转让背书的种类记名背书（特别背书）PaytotheorderofHenryBrown.WilliamWhite（签字）空白背书（无记名背书）WilliamWhite（签字）限制性背书PaytoHenryBrownonly.WilliamWhite（签字）背书的效力——不必通知债务人对背书人（Endorser）将票据的权利转让给被背书人担保承兑及担保付款向后手担保前手签名的真实性及票据的有效性。对被背书人（Endorsee）获得汇票债权人具有的付款请求权和追索权。拒付与追索拒付包括拒绝承兑和拒绝付款。付款人拒付并不使他对持票人负有责任，除非对远期汇票已承兑（承兑人必须对远期汇票承担到期付款的责任，否则可被持票人和出票人追索）。汇票被拒付持票人可以向承兑人、所有前手直至出票人追索。行使追索权时，应将拒付事实书面通知前手，并提供被拒绝承兑或被拒绝付款的证明和退票理由书。本票本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票样本一汇票BILLOFEXCHANGENo.汇票编号Date:出票日期For:汇票金额At付款期限sightofthissecondofexchange(firstofthesametenoranddateunpaid)paytotheorderof受款人thesumofDrawnunder出票条款L/CNo.DatedTo.付款人出票人签章汇票样本二汇票汇票金额100，000美元2000年9月1日纽约凭本汇票正本见票即付纽约莱福公司或其指定人拾万美元此致中国北京中国成顺贸易公司纽约莱福公司（经理签字）第二节国际支付方式一、汇付二、托收三、信用证四、国际保理支付方式所利用的信用根据所利用的信用不同，国际货款支付可分为：基于商业信用：如汇付和托收基于银行信用：如信用证、保理以银行信用为保证，付款责任由银行承担，风险较小。汇付（remittance）汇付又称汇款：汇款人向汇出行申请汇款，汇出行接受汇款人的委托，将款项委托书寄交汇入行或以密押电报通知汇入行，授权汇入行按额付款给收款人。根据汇款方式，可分为电汇、信汇和票汇三种汇付的特点汇付的使用汇付方式当事人汇付方式涉及四个基本当事人：汇款人（remitter）：即付款人，通常是进口人，买卖合同的买方。汇出行（remittingbank）：通常是进口人所在地的银行。汇入行（receivingbank）：通常是汇出行的代理行，出口人所在地的银行。收款人（payer）：通常是出口人，买卖合同的卖方。汇入行汇出行汇款人收款人电/信汇业务程序图买卖合同规定以电/信汇付款1电/信汇申请书、交款、付费4收据5付款3汇款通知2电/信汇委托通知6收回垫款或付讫借记通知票汇以银行即期汇票作为支付工具的一种汇付方式，汇出行应汇款人的申请，开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，列明收款人名称金额等，交给汇款人自行寄交收款人，凭票向付款行取款的一种汇付方式。收款人（卖方）汇入行（付款人）票汇业务程序图买卖合同规定以票汇付款1票汇申请书，交款、付费2银行即期汇票3寄汇票通知书（票根）7收回垫款或付讫借记通知4.寄交银行即期汇票5(背书)交汇票6付款汇出行（出票人）汇款人（买方）汇付特点基于商业信用顺汇法（票汇的结算工具与资金流向一致）以工商企业或个人的信用为保证，付款责任由买方（进口商）承担，风险较大。汇付的使用在国际贸易中，汇付通常用于：商业信用极可靠客户的交易定金、货款尾数、佣金和费用等支付托收（collection）托收是出口人（债权人）先行发货，开立以买方为付款人的汇票，或随附主要有关单据（如提单、保险单、发票等），委托出口地银行通过其在进口地的分行或代理行向进口人（债务人）收取货款的一种结算方式。光票托收/跟单托收托收当事人委托人即出票人，通常是买卖合同的卖方。托收行即委托人的代理人，通常是出口地银行。代收行即托收行的代理人，通常是进口地银行。付款人即受票人，通常是买卖合同的买方。跟单托收程序示意图AA付款人代收行托收行①⑤④③⑥⑦②委托人跟单托收的种类付款交单(DocumentsagainstPayment,D/P)——指出口人的交单以进口人的付款为条件。。承兑交单(DocumentsagainstAcceptance,D/A)：——指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件付款人（进口人）委托人（出口人）代收行合同规定付款交单方式2.寄交托收指示书、汇票货运单据1装货，填写托收委托书，开立汇票，跟单交付托收行3按委托书指示向买方提示汇票和单据4审单无误后付款5付款后代收行交单6.办理转帐并通知款已收妥7交款付款交单（documentagainstpayment,D/P）即期付款交单（D/Patsight）远期付款交单（D/Paftersight）付款人（进口人）委托人（出口人）代收行合同规定承兑交单方式2.寄交托收指示书、汇票、货运单据1装货，填写托收委托书，开立汇票，跟单交付托收行3按委托书指示向买方提示汇票和单据，进口人承兑汇票，银行交单4到期日付款5.办理转帐并通知款已收妥6交款承兑交单（documentagainstacceptance,D/A）托收统一规则（UniformRulesforCollection）由国际商会制订，现行版本“URC522”于1996年1月1日起正式实施，全文共26条，分为总则、托收形式和结构、提示方式、义务和责任、付款、利息和手续费及其他费用、其他规定共7个部分。“URC”是仅次于“INCORTERMS”和“UCP”的第三大国际惯例。(P168)托收当事人法律关系委托人与托收行之间、托收行与代收行之间都是代理关系，他们的权利和义务应受代理法一般原则的支配，特别是本人(委托人）应补偿代理人的开支，向其支付报酬；代理人应尽职尽责地完成代理事务，并不得越权。托收的性质托收是基于商业信用，托收行和代收行的责任仅限于及时向付款人提示汇票，并在遭拒付时及时把详细情况通知委托人，他们对汇票的付款人（受票人）拒绝付款或拒绝承兑不承担任何责任。托收与汇付之比较（1）托收是“逆汇法”而汇付是“顺汇法（2）托收有资金融通的便利；汇付没有资金融通的便利。（3）跟单托收有货运单据转移程序，卖方可以控制货物；而汇付没有货运单据转移程序。有关托收的小案例中国A公司与外国B公司以CIF伦敦为条件签订一份购货合同。A公司发货后开出以B公司为付款人的60天付款的远期汇票及全套单据，委托银行C以付款交单方式托收，银行C将汇票及单据寄往银行D后，付款人在办理承兑手续时货已到港，且行情看好，但付款期未到，当即，付款人向银行D出具保函，从而借到单据提取货物销售后，付款人因其他债务关系而倒闭，无力付款。问：１本案应由谁向谁追索?２代收行应否于汇票到期日将货款如数拔交托收行?信用证的支付方式信用证的概念及调整信用证的法律信用证内容信用证的当事人信用证的流转信用证的作用信用证的特点信用证的种类信用证欺诈(视频)信用证的概念信用证是指进口国银行（开证行）应进口商（开证申请人）的请求和指示，向出口商（受益人）开立的，在一定条件下保证首先付款的一种书面凭证。调整信用证的法律国际商会（1920年6月成立）1927年2月拟订审议“出口商业信用证统一惯例”草案。1929年通过“商业跟单信用证统一惯例和实务”（UCP74）,1930年5月15日实施，建议银行采用。2006年10月ICC银行技术实务委员会通过“跟单信用证统一惯例2007年修订本”,国际商会第600号出版物《UCP600》,于2007年7月1日正式生效。信用证内容1.对信用证本身的说明2.货物条款3.装运和保险条款4.单据条款5.汇票条款6.开证行责任条款:开证行签字和密押等信用证样本信用证的当事人基本当事人基本当事人的关系人基本当事人开证申请人（applicant）：又称开证人（opener），一般为进口人，是信用证交易的发起人。开证行（openingbank;issuingbank）：一般是进口地的银行，开立信用证后，承担第一付款责任。受益人（beneficiary）：一般为出口人，是信用证的收件人（addressee）和信用证的使用者。可以按信用证要求，签发汇票向付款行索取货款。基本当事人的关系人通知行（advisingbank;notifyingbank）：一般为出口人所在地的银行，通常是开证行的代理行。仅承担通知收件人和鉴别信用证表面真实性义务。议付行（negotiatingbank）：又称押汇银行、购票银行或贴现银行