战略地图的KPI分解及提取(实例分析)

1基于战略地图的KPI分解和提取主题2财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图目录客户方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图学习和成长方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图3提高净资产回报率提高企业盈利水平提高资产利用率控制合理的财务结构提高市场份额提高市场盈利提高经销商满意度提高最终客户满意度建立良好的企业和品牌形象提高技术创新水平提高对市场的洞察力提高供应链管理水平提高客户关系管理水平提高职能管理水平建立并持续改善紫光流程和制度提高整体劳动生产率持续提高员工技能水平创建企业文化提高员工满意度提高应用系统的应用水平12.12.51.11.21.32.22.32.43.13.23.33.43.63.54.14.24.34.44.5财务方面客户方面内部运营学习与成长2010年12月10日战略地图4并根据这些不同层面的战略主题，选择与之相适应的关键绩效指标（财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图主要负责部门关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标战略主题提高净资产回报率净资产回报率提高企业盈利水平提高资产利用率控制合理的财务结构销售净利润率增加销售收入降低各项成本费用、提高净利润当期销售收入总资产周转率提高投资收益率加速运营资本周转率加速长期资产周转率长期净资产周转率运营资本周转天数投资收益率现金利息偿还能力资产负债率流动比率11.11.21.1.11.1.21.2.11.31.2.21.2.3公司、销售部门公司、财务部门财务部门财务部门财务部门财务部门财务部门核心指标一般指标5财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标战略主题增加销售收入当期销售收入增加信息产品的销售收入增加增值分销产品的销售收入增加IT服务的销售收入增加新业务的销售收入来自新渠道的销售收入来自原有渠道的销售收入来自大客户的销售收入来自新产品的销售收入来自核心产品的销售收入来自新渠道的销售收入来自原有渠道的销售收入来自大客户的销售收入来自系统集成业务的销售收入来自行业应用业务的销售收入来自行业软件产品的销售收入来自新兴软件外包业务的销售收入事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门事业部销售、市场部门核心指标一般指标1.1.11.1.1.11.1.1.21.1.1.31.1.1.46财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续关键成功因素关键成功因素关键绩效指标主要负责部门战略主题人均销售费用率成本费用与预算的差异率维修服务费用率广告宣传费用率1.1.21.1.2.11.1.2.21.1.2.1.11.1.2.2.11.1.2.2.21.1.2.2.31.1.2.2.41.1.2.2.51.1.2.2.61.1.2.2.7降低各项成本费用，提净利润控制和降低销售成本控制和降低经营管理成本控制和降低库存跌价损失控制与降低人员成本控制与降低销售费用控制与降低广告宣传成本控制与降低物流成本控制与降低研发成本控制与降低其他管理成本加强预算管理库存跌损失率直接人员成本率管理人员成本率销售费用率物流成本率新产品研发费用预算达成率坏帐率预算制定，调整按时开展和完成率物流部销售部公司、事业部销售部销售部品牌推广部物流部研发部客服部财务部核心指标一般指标各部门各部门7财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标关键成功因素关键成功因素战略主题提高资产利用率加速运营资本的周转率提高投资收益率加速长期资产的周转率投资收益率库存周转率应付账款周转率应收账款周转率固定资产周转率加速固定资产的周转率加速库存的周转率加速应收账款的周转率降低应付账款的周转率核心指标投资管理部新业务部财务部财务部、物流部财务部财务部1.21.2.11.2.21.2.31.2.2.11.2.2.21.2.2.31.2.3.1一般指标8客户方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图主要负责部门关键绩效指标关键成功因素战略主题一般指标核心指标增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高客户满意度建立良好的企业和品牌形象提高市场活动有效性市场份额客户满意度品牌市场价值品牌认知度产品认知度市场活动现场效果评估结果销售部、产品管理部销售部、客服部宣传策划、产品管理部宣传策划、产品管理部宣传策划、产品管理部渠道营销部22.12.22.32.49客户方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续关键绩效指标主要负责部门关键绩效指标关键成功因素关键成功因素战略主题一般指标核心指标提高市场份额提高目标细分市场的市场份额提高新地区市场的市场份额提高客户的平均利润水平每个客户的平均利润贡献新地区市场的市场份额目标细分市场份额保留老客户发展新客户老客户的销售额比例新客户的数量2.12.1.12.1.22.1.32.1.1.12.1.1.2销售部销售部业务拓展部门、平台派出人员销售部10客户方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标关键绩效指标关键成功因素战略主题一般指标核心指标提高分销商的满意度提高消费者的满意度分销商满意度客户流失率消费者满意度及时向分销商供货提高经销商拜访水平加强经销商管理、维护市场稳定制定并维护合理的渠道价格对分销商反馈的响应提供客户高质量的售后服务提高消费者对产品的满意度及时反馈客户提出的意见降低产品投诉次数渠道价格实际与定价的匹配程度分销商反馈响应率市场上由经销商造成的冲货次数经销商拜访任务完成率向分销商供货标准时间的达成率对由经销商造成的冲货情况的反应速度售后服务客户满意度客户投诉次数消费者对产品质量的满意度对客户意见在标准时间内的反馈率2.2.12.2.22.2.1.12.2.1.22.2.1.32.2.1.42.2.1.52.2.2.12.2.2.22.2.2.32.2.2.4消费者对产品质量的满意度销售部、大区/区域经理销售部大区经理销售部销售部、大区/区域经理销售部、大区/区域经理销售部、客服部客服部客服部品质部研发部11客户方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标战略主题建立良好的企业和品牌形象核心指标一般指标提高市场活动有效性品牌市场价值品牌认知度产品认知度提高公共关系活动质量提高品牌形象广告与宣传的质量提高品牌在最终用户前出现的频率广告投放计划执行率品牌形象广告与宣传的质量评定级别公共关系活动的次数在社区中的企业信誉级别公共关系活动的质量评定级别市场活动现场效果评估结果提高行业市场活动有效性提高区域性市场活动的有效性区域性市场活动目标达成率行业市场活动目标达成率水平2.32.42.3.12.3.22.3.32.4.12.4.2宣传策划部、产品管理部宣传策划部、产品管理部宣传策划部、董秘宣传策划部、董秘宣传策划部、董秘销售部门销售部门12内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图主要负责部门关键绩效指标关键成功因素战略主题3一般指标提高内部运营效率核心指标提高技术创新水平提高对市场的洞察力，以市场引导销售提高客户关系管理水平提高供应链管理水平提高职能管理水平建立并持续改善公司的流程和制度提高项目管理水平切实保证公司战略目标的达成提高企业信息化应用程度提高员工工作水平提高生产控制水平提高渠道拓展水平3.13.23.33.43.53.63.73.83.93.103.113.12有效的流程和制度得到实施的百分率公司战略目标完成情况流程自动化比率新渠道拓展数量员工出勤率人均利润率人均销售收入各部门战略规划部各职能部门销售部门销售部门信息文化中心业务拓展部13内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标战略主题关键成功因素一般指标核心指标提高技术创新水平提高对市场的洞察力，以市场引导销售3.13.2提高技术创新性提高技术开发的效率提高研发目标达成水平提高市场调研和细分水平市场调研计划完成率市场调研质量研发目标达成率新品开发上市的数量新产品开发周期新产品开发各阶段按期完成率产品管理中心研发部研发部研发部业务拓展部、渠道部业务拓展部、渠道部3.1.13.1.23.1.33.2.114内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标关键成功因素战略主题一般指标核心指标提高供应链管理水平提高销售预测的准确性加强供应商管理，确保采购任务的完成采购订单按时完成率采购质量检验合格率供应商档案资料完备率销售预测的准确率建立完善的质量标准体系ISO9000质量体系认证结果提高库存管理水平，减少仓储损失仓储产品损坏率FIFO达成率库存盘点帐实相符率1年内过期的仓储产品金额补货订单的执行时间合同管理差错率销售订单时间完成率销售订单数量完成率加强销售订单的执行率减少运输环节成本，减少物流损失运输过程的产品损坏率内部调拨运输费用占总运输费用的比率产品经理、销售计划部产品管理中心产品管理中心平台管理中心战略规划体系物流部物流部物流部物流部物流部商务部商务部商务部商务部物流部3.33.3.13.3.23.3.33.3.43.3.53.3.615内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续关键成功因素战略主题主要负责部门关键绩效指标核心指标一般指标提高客户关系管理保持向客户提高产品和服务时的统一行为模式维护完备的客户信息和市场信息加强客服部门与技术部门、制造部门的沟通客户档案资料完备率统一产品和服务行为模式的执行率客户服务中发现重要质量问题的及时传递3.43.4.13.4.23.4.3销售部、客服部、平台管理中心客服部、平台管理中心客服部16内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标战略主题关键成功因素一般指标核心指标提高职能管理水平提高职能服务的内部客户满意度人力资源服务满意度信息技术服务满意度行政总务服务满意度财务职能服务满意度会计服务满意度法律服务满意度平台服务满意度审计服务满意度做好重要档案的管理工作档案管理及时、正确率及时有效的开展人力资源活动招聘空缺职能所需的平均天数员工工资发放及时率绩效考核报告质量评级员工工资发放正确率绩效考核工作差错数招聘成功率绩效考核报告提交及时率提高财务报表的准确性和及时性B财务报表正确率财务报表及时提交率3.63.6.13.6.23.6.33.6.4人力资源部信息化中心总裁办计划财务部会计部审计部平台管理中心法务部总裁办人力资源部人力资源部人力资源部人力资源部人力资源部人力资源部人力资源部财务部财务部17内部运营方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续主要负责部门关键绩效指标关键成功因素战略主题3.6.5提高会计核算的准确性3.6.8定期盘点完成率重点监察领域发生的事故数量备品、备件、固定资产、劳动防护用品等帐实相符率硬件系统建设、维护进度完成率提供优质的信息技术服务内部审计报告的及时率增强项目投资分析，减少项目投资风险一般指标3.6.7提高职能管理水平信息技术服务需求平均完成时间会计部软件系统事故次数会计部核心指标审计部硬件系统事故次数内部审计报告的质量评定级别审计调整分录的数量总务事务处理差错延时次数会计事务处理差错次数3.6.6投资管理部加强公司资产管理内部审计按照计划及时开展的比率软件系统建设、维护进度完成率会计部、信息化中心3.6有效开展内审工作，提高内审质量3.6.93.6.10加强总务后勤支持，保障职能项目投资可行性分析报告质量会计部信息化中心信息化中心信息化