昆明官渡区财政项目资金绩效评价报告

昆明市官渡区财政项目资金绩效评价报告（2016年官渡区农村公路养护工程项目）昆明市官渡区财政项目资金绩效评价报告项目名称：2016年官渡区农村公路养护项目项目单位:昆明市官渡区交通运输局主管部门：昆明市官渡区交通运输局评价机构：昆明景天会计师事务所有限公司2018年9月1目录一、项目基本情况................................................................................3（一）政策背景...................................................................................3（二）政策目标...................................................................................4（三）政策内容...................................................................................4（四）经费来源和使用情况..................................................................51.经费来源...........................................................................................52.使用情况...........................................................................................5二、绩效评价情况................................................................................6（一）评价基本情况............................................................................61.评价目的...........................................................................................62.评价范围...........................................................................................73.评价依据...........................................................................................74.评价指标体系....................................................................................85.评价方法...........................................................................................96.评价实施过程....................................................................................9（二）评价结果.................................................................................11三、主要问题.....................................................................................15四、建议及改进措施..........................................................................17五、相关附件.....................................................................................182附件一:项目基本概况..................................................................18附件二：绩效评价指标体系及绩效评价得分表..............................18附件三：资金安排使用情况表.......................................................18附件四：绩效目标完成情况表.......................................................18附件五：评价人员情况表.....................................错误!未定义书签。3昆明市官渡区2016年度农村公路养护项目绩效评价报告(征求意见稿)根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）和《昆明市官渡区财政局关于开展2018年重点绩效评价工作的通知》（官财字〔2018〕63号）要求，2018年8月13日至9月28日，受昆明市官渡区财政局委托，昆明景天会计师事务所有限公司对昆明市官渡区2016年度农村公路养护项目(以下简称“农村公路养护”项目)财政资金支出绩效进行评价。现将有关情况报告如下。一、项目基本情况（一）政策背景为加强农村公路养护管理，努力做好“三个服务”，认真落实省公路局2016年公路工作会议精神，深化农村公路养护管理体制机制改革，推进农村公路管养常态化、规范化，不断提高农村公路养护管理水平和路况质量，逐步实现“畅、安、舒、美”的农村公路养护工作目标，促进农村可持续发展工作，农村公路养护管理规范化建设，全面提高官渡区农村公路管理水平和路况质量。坚持“因地制宜、注重实效，全面管养，保持畅通”的原则，4推动官渡区农村公路向“建养并重、均衡发展”转变，带动官渡区农村经济社会发展。（二）政策目标根据《云南省农村公路条例》、《云南省农村公路养护管理办法》的要求，结合官渡区农村公路实际情况养护管理，与昆明市交通运输局签订《昆明市2016年农村公路养护管理目标责任书》，对农村公路进行日常养护、小修保养工作落实到现场，日常养护工作做到常态化、制度化；加强工作小修保养及时开展公路病害处置和预防性养护，消除公路病害；加强养护大中修、危桥改造及安保工程管理，确保工程质量、消除质量、安全隐患；推进公路绿化养护设施。根据《昆明市2016年农村公路养护管理目标责任书》要求，2016年与《昆明市官渡区2016年农村公路养护管理目标责任书》，结合辖区实际情况认真落实市级下达的工作目标，落实“有路必管、有路必养”的重点，实现“管必到位。养必见效”的工作目标，加强经常性养护，实现乡村公路路面平整无病害、排水通畅无积水、路基稳定无塌方、标志齐全无缺损、绿化美化全覆盖、路容整洁无杂物。（三）政策内容根据《云南省农村公路条例》、《云南省农村公路养护管理考核办法（试行）》、《云南省农村公路养护管理办法》、《昆5明市农村公路养护管理办法》、《官渡区农村公路养护管理（暂行）办法》的文件的精神要求，推进官渡区农村公路养护管理。做好公路日常维护，确保农村公路畅通和安全。（四）经费来源和使用情况1.经费来源根据资金下达文件，2016年“农村公路养护”项目预算安排资金共计300万元。全部为区级资金。根据《关于2016年度部门预算经费指标的通知》要求，2016年下达“农村公路养护”项目资金300万元，完成辖区公路日常管养、小（中）修及水毁、应急抢险养护工程、道路交通设施及隔离设施的清洁、促新更换。经核查，2016年度该项目区级配套资金均已足额落实到位。截止2016年12月31日，2016年区财政局已拨付区交通运输局区级农村公路养护资金300万元。资金到位明细如下表所示：单位：万元到账日期预算金额拨款金额2016年4月300154.002016年12月146.002.使用情况据统计，2016年度农村公路养护项目预算安排资金实际到6位3,000,000.00元,实际支出1,427,309.44元，县级配套资金3,000,000.00元，结余1,572，690.86元，资金使用率47.58%，其中：工程监理费实际支出40,000.00元，责任目标考核兑现奖实际支出235,986.00元，整治提升改造工程款144,309.00元，街道道路修复工程补助款300,000.00元，下拨道路养护费250,000.00元，公路日常养护款400,000.00元，桥梁检测费67,014.44元，如下表所示：2016年“农村公路养护”项目资金支出明细表单位：元序号支出类别支出明细项支出金额资金使用率1监理费付2015年农村公路养护工程监理费20,000.001%2付昆石昆玉高速公路出入口工程监理费10,000.003公路养护奖励金2015年农村公路养护先进个人奖励6,000.007.8%42015农村公路先进单位奖励44,000.0052015年农村公路养护责任目标考核兑现奖185,986.006整治提升工程款昆玉高速公路整治提升工程款（第2标）83,708.004.81%7付昆石、昆玉整治提升工程跟踪服务费（第2标）60,601.0084街道办路面修复补助款各社区路面修缮补助工程款300,000.0010%9下拨单位养护费官渡区市政养护管理处道路管养工程养护费100,000.008.33%10官渡区绿化管理中心道路管养工程养护费150,000.0011公路日常养护款付欣展公司农村公路养护工程款400,000.0013.33%12桥梁检测费农村公路桥梁技术服务费67,014.442.23%合计1,421,309.4447.5%二、绩效评价情况（一）评价基本情况1.评价目的7通过全面评价2016年“农村公路养护”区级专项资金，了解具体项目前期准备、绩效目标设立和资金投入及资金使用情况、各项目责任单位对项目执行管理情况、预期绩效目标实际完成情况等，分析项目的实施对全面改善农村公路日常养护管理和路面修缮等方面进行评价，发现项目执行过程中存在的问题，为进一步改进项目管理工作，提升政策实施效果、增强财政资金使用效率和下一步财政预算资金安排提供参考依据。2.评价范围本次绩效评价范围为“农村公路养护”各项目实施单位，包括区交通运输局及资金下拨项目单位投入情况、过程管理情况、产出情况、效果情况。3.评价依据（1）《中华人民共和国预算法》；（2）《财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预〔2011〕285号）；（3）《云南省农村公路条例》；（4）《云南省农村公路养护管理考核办法（试行）》;（5）《云南省农村公路养护管理办法》；（6）《昆明市农村公路养护管理办法》；（7）昆明市官渡区人民政府办公室印发《官渡区农村公路养护管理（暂行）办法》的通知；8（8）昆明市官渡区交通运输局《地方公路管理段巡查制度》；（9）昆明市官渡区交通运输局《桥梁养护管理制度》；（10）昆明市官渡区交通运输局《公路养护大中修工程计划统计管理制度》；（11）昆明市官渡区交通运输局《财务管理及资金拨付制度》；4.评价指标体系该项目评价指标体系包括投入、过程、产出、效果四个方面，满分为100分。一是投入情况（10分），占总指标权重10%，主要评价2016年农村公路养护市级专项资金具体项目立项规范性、绩效目标设立情况及资金落实情况。二是过程管理情况（10分），占总指