个人外汇业务政策培训

个人外汇业务政策培训外汇局温州市中心支局框架个人结售汇信息系统56号文政策规定介绍系统升级主要功能增加区分不同办理渠道统计功能增加手持现钞结汇管理功能改进结汇资金形态及购、结汇查询功能常见系统录入差错1、境外个人购汇系统录入常见差错购汇种类选择错误：没有选择“境外个人经常项目收入购汇”或“境外个人原币兑回”栏；证件号码填错：境外个人购汇时，“身份证件号”应录入3位国别代码加护照号（不同于结汇信息录入方式）；缺居留证信息常见系统录入差错2、境内个人购汇系统录入常见差错购汇金额超过1万美元，供汇方式：提钞。但没有经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》；购汇种类——汇往地点，没准确填写。常见系统录入差错3、境内个人结汇系统录入常见差错结汇属性选择错误，如境内个人大额结汇选择“旅游”；选择“经批准的资本其他”等资本项目类（实际未批准）；错误使用自编码：只有军人、武警等特殊个人才能使用自编码。常见系统录入差错4、境外个人结汇系统录入常见差错结汇属性选择错误；证件号码填错：持中国护照的境外个人，国别应填“中国”而不是居留证所在国，同时应在备注中录入居留证信息；港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证。系统注意事项1、“撤销”和“修改”功能主要针对当天的结汇交易。身份证件号、结汇资金属性输错或此交易取消时，应使用“撤销”功能，再将正确的信息重新输入；除上述情况外，均可使用“修改”功能直接修改错误项。2、“冲正”功能主要是针对非当日办理错误的交易进行修正。身份证件号、结汇资金属性、金额或币种项输入错误，都应先“冲零”（金额项输入原金额的相反值，其他项与原值一样），同时在备注栏写明冲正原因及冲哪笔（结汇流水号）。之后，可重新输入一笔正确的结汇信息。56号文出台背景恶意分拆弱化了个人外汇管理政策的执行效力部分资金通过个人项下流出入逃避外汇管制，增加了市场风险文件内容解析1个人分拆结售汇行为的主要特征。2银行对分拆结售汇的处理要求。3手持外币现钞结汇的办理规定。文件内容解析公司员工亲属朋友……境外汇款人结汇结汇结汇结汇主体：境外同一个人或机构时限：同日、隔日或连续多日人数：5个以上（含）不同个人个人分拆结售汇行为特征文件内容解析个人分拆结售汇行为特征公司员工亲属朋友……境外收款人购汇购汇购汇购汇主体：境外同一个人或机构时限：同日、隔日或连续多日人数：5个以上（含）不同个人文件内容解析个人分拆结售汇行为特征公司员工亲属朋友……人民币账户结汇结汇结汇结汇主体：同一个人或机构人数：5个以上（含）不同个人形式：存入或汇入文件内容解析个人分拆结售汇行为特征外汇储蓄账户外币现钞提取时限：7日内次数：5次以上（含）金额：接近等值1万美元公司员工亲属朋友……现钞结汇现钞结汇现钞结汇现钞结汇地点：同一银行网点人数：5个以上个人时限：同一日内金额：接近等值5000美元文件内容解析个人分拆结售汇行为特征直系亲属2直系亲属1外汇储蓄账户直系亲属…结汇结汇结汇直系亲属2直系亲属1外汇储蓄账户直系亲属…购汇购汇购汇直系亲属人数：5个以上个人分拆结售汇行为特征其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。文件内容解析文件内容解析无法直接确认事后核查发现能够确认不予办理。经常项目项下：外汇收支真实性审核原则；资本项目项下：《细则》第三章个人资本项目管理规定。收集线索，避免同一人再次分拆；发现之日起3个工作日内报告当地外管。银行处理要求文件内容解析未超过年度总额当日外币现钞结汇累计≤5000美元，有效身份证件当日外币现钞结汇累计＞5000美元，有效身份证件、海关进境申报单或本人原存款银行现钞提取单据手持外币现钞结汇已超过年度总额经常项目项下：有效身份证件、海关进境申报单或本人原存款银行现钞提取单据、有交易额的相关证明材料；资本项目项下：上述材料并按个人资本项目管理规定。文件内容解析其他内容个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源限于个人外币现钞、本人或其直系亲属的人民币账户和银行卡内资金；个人本外币兑换特许业务试点机构比照银行；处罚依据：《外汇管理条例》第四十七条、第四十八条及其他相关规定。56号文相关问题解答1、执行《通知》过程中，对于发生在同一银行网点不同柜台、同一银行不同网点、不同银行分拆结售汇行为的监管要求？答：应该认识到发现和处理分拆结售汇行为工作是银行前台临柜人员、后台管理人员、分行管理人员共同的工作，不可能完全依靠银行临柜人员解决所有的问题。各银行应至少做好同一网点的工作，监管能力较强、技术条件较好、有一定业务量的银行应做好本银行系统事前和事后监管、以及核查报告工作。《通知》的执行效果主要取决于银行的落实情况。外汇局也将采取有效措施进行管理，对银行分拆业务管理的完善和补充，同时也是对银行积极加强分拆结售汇管理的督导。56号文相关问题解答2、《通知》第一条中有关“同日、隔日或连续多日”的表述如何理解？答：这主要表达相对集中的一段时间。同日指同一天；隔日包括隔一日也包括隔几日；连续多日中间可以有间断，时间跨度包括汇入到结汇，或购汇到汇出全过程，按照1个月执行。56号文相关问题解答3、结售汇接近年度总额、提钞接近1万美元、手持现钞结汇接近5000美元的资金范围如何认定？答：按照与限额下浮20％掌握，即结售汇接近年度总额的资金范围为等值4－5万美元、提钞接近1万美元为8000－10000美元、手持现钞结汇接近5000美元为4000－5000美元。56号文相关问题解答4、《通知》第一条第四款关于7日内从同一账户5次以上提钞的要求如何理解？答：这里的7天指7个银行营业日，但如果发现个人每7天提钞4次，故意规避《通知》规定的也应按照第一条第六款处理。56号文相关问题解答5、《通知》第一条第四款关于5个人以上个人同一日内，共同在同一银行网点办理现钞结汇如何理解？答：这里的“共同”是指这5个以上个人是有相互联系的，是一伙和有组织的，在同一日内在同一银行网点办理分拆现钞结汇违规业务。如果一天内有一百人在同一网点办现钞结汇，但都互相没有任何关联关系，那也不是我们监管的目标。56号文相关问题解答6、《通知》第一条第五款有关直系亲属分拆的范围如何认定，对于延伸直系亲属进行分拆如何管理？答：这里的直系亲属的分拆包括本人对其父母、子女、配偶的分拆业务，对于在此基础上的延伸直系亲属的分拆业务也应按照第一条第六款处理。56号文相关问题解答7、境外汇款人和收款人为汇款公司应如何认定？答：对于境外汇款人和收款人为合法汇款公司的，主要关注是否有集中的接近年度总额汇出或汇入款的情况，如果有异常情况，银行可以要求汇款公司提供交易对手的信息进行核查。外汇局可以要求银行先对可疑交易了解情况并报告，但外汇局无法给银行列出所有合法汇款公司的清单。对于收到的可疑交易报告，外汇局没有发现其他异常时可不做定论，以后出现情况再处理。但如果境外汇款人或收款人集中为贸易公司或投资公司等的则应认为具有可疑情况。56号文相关问题解答8、《通知》第一条第六款关于其他通过多人次、多频次规避限额管理的分拆行为如何理解？答：由于分拆行为的种类很多，总局在《通知》中归纳了监管中发现的主要类型，但随着业务的发展还会有类似的情况出现，将与第一条第一至第五款有类似特征的其他通过多人次、多频次规避限额管理的分拆行为统一归入第一条第六款进行规范，有利于保证管理的完整性。56号文相关问题解答9、《通知》第二条对于符合特征个人分拆结售汇行为的处理要求，银行应如何掌握，如何报告，如何避免违规业务再次发生？答：根据《通知》第二条，对于银行人员能够直接确认的分拆行为，应不予办理结售汇业务；对于银行人员有怀疑但尚不能确认的，应要求个人提供相应的证明材料；对于办理业务时混杂在正常业务中确实难以发现的分拆业务，银行应建立不同级别的事后核查机制，发现可疑业务应尽快报告所在地外汇局，经过外汇局和银行的核查认为属于分拆行为的，银行应及时收集线索，建立一定的应对机制，例如采取对该业务涉及的个人加注标签等方式，以后这些个人再办理相关业务应要求其到柜台出具相应的证明材料才予以办理。56号文相关问题解答10、《通知》第二条不予办理是不结售汇还是不予入账并退汇？是否汇款均给予入账？答：根据法规的本意，不予办理是不予结售汇。但资金入账时，应考虑个人不同外汇账户的收支范围，根据《个人外汇管理办法》第三十二条，个人外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类型的外汇储蓄账户间的资金划转，因此如果明显为贸易款或资本项目资金不应入个人外汇储蓄账户。56号文相关问题解答11、目前按现钞管理的旅行支票如何管理和结汇？现钞账户资金结汇又如何处理？答：总局实现个人结售汇系统手持外币现钞当日累计结汇额度管理功能后，单独列出“手持现钞结汇”资金形态一项，用于累计是否超过结汇额度；旅行支票结汇时按照年度总额政策进行管理，目前不需要提供现钞来源证明，同时结汇选资金形态为“旅行支票”，并不进行当日累计5000美元额度的计算。此外，个人现钞账户资金结汇，应选择资金属性“账户资金”，并按照年度总额5万美元的政策进行结汇，不需现钞来源证明。56号文相关问题解答12、《通知》第四条个人经常项目项下非经营性购汇来源的要求如何理解？答：个人年度购汇总额政策的初衷是用于满足本人自身合理的用汇需求，因此，个人应使用人民币现钞、本人或其直系亲属的人民币账户、银行卡内资金办理经常项目项下非经营性购汇，不应使用他人资金购汇。56号文相关问题解答13、个人非经营性购汇资金来源要求与代办结售汇管理要求是否矛盾？答：不矛盾。个人非经营性购汇资金来源的要求是基于个人年度总额自用的原则，个人应使用本人和其直系亲属的人民币资金办理购汇，不能使用他人人民币资金而利用本人年度总额购汇，这是变相的分拆行为。而代办结售汇的管理是为了方便本人不能亲临银行柜台办理业务，可以按规定委托他人办理的要求，即本人年度总额以内的购汇业务可以由其直系亲属代办，但使用的人民币资金和年度总额均应为本人的；本人年度总额以上的购汇业务可以由他人代办，但使用的人民币资金和证明材料均应为本人的，购汇金额也应统计在本人名下。