上期所交割流程.

•结算风控部•2012年9月上期所交割流程目录•一、交割品种、单位、时间•二、交割方式•三、交割流程（上期所）•四、交割注意事项•五、增值税发票•六、交割费用•七、交割违约2一、交割品种一、交割单位铜/铝/锌/铅天然橡胶螺纹钢/线材黄金、白银燃料油交割月份1-12月1-12月2、12月除外1-12月1-12月1-12月春节月份除外最后交易日合约交割月份的15日(遇法定假日顺延)合约交割月份前一月份的最后一个交易日交割日期合约交割月份的16日至20日(遇法定假日顺延)最后交易日后连续五个工作日一、交割时间交割月份和日期：•1.集中交割•2.期转现•（上海期货交易所无滚动交割）二、交割方式•不能交付或者接收增值税专用发票的客户不允许交割。•某一期货合约最后交易日前第三个交易日收盘后，自然人客户该期货合约的持仓应当为0手。•自最后交易日前第二个交易日起，对自然人客户的交割月份持仓直接由交易所强行平仓。二、交割方式•标准仓单帐户：•在上海期货交易所进行期货交易的法人客户（交易法人）应申请开立标准仓单帐户。•同一交易法人只能开立一个标准仓单帐户。•客户在某家期货公司处开立的标准仓单账户可以其他期货公司使用。•客户交割、质押等均通过标准仓单账户。二、交割方式•客户开立标准仓单帐户资料：•1、《上海期货交易所标准仓单帐户开户登记表》（一式三联）•2、《上海期货交易所仓单系统用户信息表》（一式三联）•3、《上海期货交易所标准仓单管理系统用户服务协议》（一式二联）•4、营业执照正本复印件•5、组织机构代码证•6、税务登记证•7、增值税一般纳税人认定证明文件的复印件•8、法定代表人和开户经办人的身份证复印件•9、如不是法定代表人签字，需有授权书•所有备案资料上都必须加盖公章二、交割方式交割期：是指该合约最后交易日后的连续五个工作日。该五个交割日分别称为第一、第二、第三、第四、第五交割日，第五交割日为最后交割日。三、交割流程（上期所）•（一）第一交割日•1、买方申报意向。买方在第一交割日内，向交易所提交所需商品的意向书。内容包括品种、牌号、数量及指定交割仓库名等。•2、卖方交标准仓单（螺纹钢、线材期货合约还允许提交厂库标准仓单）。•卖方在第一交割日内通过标准仓单管理系统将已付清仓储费用的有效标准仓单交交易所。•厂库标准仓单的有关规定参见《上海期货交易所指定钢材厂库交割办法（试行）》。三、交割流程（上期所）•（二）第二交割日•交易所分配标准仓单。交易所在第二交割日根据已有资源，按照“时间优先、数量取整、就近配对、统筹安排”的原则，向买方分配标准仓单。•不能用于下一期货合约交割的标准仓单，交易所按所占当月交割总量的比例向买方分摊。三、交割流程（上期所）•（三）第三交割日•1、买方交款、取单。买方应当在第三交割日14:00前到交易所交付货款并取得标准仓单。•2、卖方收款。交易所应当在第三交割日16:00前将货款付给卖方，如遇特殊情况交易所可以延长交割货款给付时间。三、交割流程（上期所）•（四）第四、五交割日•卖方交增值税专用发票，交易所清退其相应交易保证金。三、交割流程（上期所）三、交割流程（上期所）•交割中客户需要做什么：•卖方：提出卖方意向申请•持有交割月标准仓单•准备发票•买方：提出买方意向申请（黄金除外）•准备货款三、交割流程（上期所）•1、对手场外自找对手，对期转现数量、价格达成一致.•2、仓单类型可使用标准仓单或非标准仓单。•3、期限–Cu/Al/Zn/Pb/Ru/Au/Rb/Wr/Ag：上一月份合约最后交易日后的第一个交易日起至交割月份最后交易日前二个交易日（含当日）止。交割月前第一月的最后三个交易日不得办理期转现申请。–Fu：交割月份前一月份的第一个交易日起至倒数第四个交易日（含当日）止。三、交割流程（上期所）-期转现•（1）买卖双方自行协商配对•（2）期转现申请–规定期限内的交易日14:00之前，由一方会员提交期转现申请,另一方会员确认申请。–交易所批准后，于当天15:00前在场内操作。•（3）标准仓单交割–票据交换：申请日下一日14:00之前•卖方会员提交仓单,交易所付货款。•买方会员交货款,交易所释放仓单。–发票交收：申请日后七日内•卖方会员交增值税发票，交易所退保证金。•（4）非标仓单交割–客户自行交割，质量异议由会员协调处理。（交易所留合同复印件）三、交割流程（上期所）-期转现4、期转现交割流程:三、交割流程（上期所）•交割结算价：•燃料油交割结算价：为该合约最后10个交易日按时间的加权平均价•黄金交割结算价：为该合约最后5个有成交交易日的成交价格按照成交量的加权平均价•其余品种的交割结算价等于最后交易日结算价•黄金交割出入库溢短结算价：为溢短结算日前一交易日交易所交易的最近交割月份黄金合约的结算价。四、交割注意事项•进入交割月的持仓的调整：•交割月前第一月的最后一个交易日收盘前，（遇市场特殊情况无法按期调整的，可以顺延一天）；•客户在每个会员处铜、铝、锌期货合约的投机持仓应当调整为5手的整倍数.•客户在每个会员处螺纹钢、线材期货合约的投机持仓应当调整为30手的整倍数。•客户在每个会员处黄金期货合约的投机持仓应当调整为3手的整倍数。•客户在每个会员处白银期货合约的投机持仓应当调整为2手的整倍数。四、交割注意事项•仓单：•交割前客户必须先在仓单系统中完成开户并启用•参与当月交割的仓单应将仓储费付至第五交割日•参与当月交割的仓单有效期或质检有效期应涵盖第五交割日•交割螺纹钢、线材的每批商品的有效期限为生产日起的90天内，并且应在生产日起的30天内送入指定交割仓库方可制作仓单。•在库天然橡胶的商检证、质检证（或检测/鉴定报告）自签发之日起90天内有效。期满后，其相应的商品应当重新检验合格后方可用于下次交割。•当年生产的国产天然橡胶如要用于实物交割，最迟应当在第二年的六月份以前（不含六月）入库完毕，超过期限不得制作仓单。四、交割注意事项•增值税税率：铜、铝、铅、锌、燃料油、黄金、螺纹钢、线材为17%，国产橡胶为13%，进口橡胶为17%。•仓库升贴水要计入发票额中。五、增值税发票•增值税发票流转过程：•卖方客户开给卖方会员•卖方会员开给交易所•交易所开给买方会员•买方会员开给买方客户•（黄金除外，特别处理）五、增值税发票增值税发票流转过程：五、增值税发票卖出客户卖出会员买入客户买入会员期货交易所五、增值税发票-黄金交割发票流转卖方非经纪会员或客户期货交易所买方非经纪会员或客户普通发票普通发票未提货出库增值税发票抵扣联提货出库1、卖方会员最迟须在最后交割日将增值税专用发票交至交易所。2、会员迟交增值税专用发票3至10天的，每天处以货款金额0.5‰的滞纳金；3、迟交11至30天的，每天处以货款金额1‰的滞纳金；4、超过30天未交增值税专用发票的，视作不交增值税专用发票，处以货款金额20%的罚款。五、增值税发票六、交割费用•交割手续费•入出库费•检验费（卖方）•仓储费•杂项作业费六、交割费用-交割手续费六、交割费用一、有色金属指定交割库收费标准：（一）仓储费六、交割费用•一、有色金属指定交割库收费标准：•（二）过户费•过户费是指指定交割库在审核标准仓单的所外转让时收取的费用。该费用由指定交割库向受让方单边收取。铜、铝、锌的过户费由调整前的3元/吨调整为1元/吨。•（三）打印费•仓单所有人向指定交割库申请打印纸质仓单的，指定交割库收取100元/张的打印费。六、交割费用•二、天然橡胶指定交割库相关费用•（一）仓储费•入库费由调整前的15元/吨调整为25元/吨；•仓储费由调整前的每天0.8元/吨调整为每天1元/吨；•出库费由调整前的15元/吨调整为25元/吨。•（二）打印费•仓单所有人向指定交割库申请打印纸质仓单的，指定交割库收取100元/张的打印费。六、交割费用•三、燃料油指定交割库相关费用•（一）仓储费•储存费由调整前的每天1.2元/吨（含加温费）调整为每天1.4元/吨（含加温费）。•（二）打印费•仓单所有人向指定交割库申请打印纸质仓单的，指定交割库收取100元/张的打印费。•交割违约行为–在规定交割期限内卖方未能如数交付标准仓单的–在规定交割期限内买方未能如数解付货款的–卖方交付的商品不符合规定标准的•违约处理–在计算买方交割违约合约数量时，违约部分应当预留合约价值20%的违约金和赔偿金。–由违约方支付违约部分合约价值5%的违约金–若买卖双方都违约的，交易所按终止交割处理，并对双方分别处以违约部分合约价值5%的罚款。七、交割违约谢谢！本PPT仅为交割培训使用，交割具体规定以交易所网站公示信息为准。35