公司或部门盈亏平衡分析表

一销售单价250销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本：161.8000361800-3618001直接人工38.0010,0008820003618005202002直接材料122.80生活垃圾03可变制造费1.00生活污泥0盈亏点销量垂直参考线：三单位边际贡献88.204102.03500000四固定成本：3618004102.0361800平均单价1管理人员工资360004102.00管理人员14.32资产折旧2650004102.0-60000031.83地租8000.14固定销售费用600007.2当前销量垂直参考线：五销量10,00010,0004500000销量*100100六边际贡献882,00010,000882000大型设备/套0七销售收入2,500,00010,000361800八总成本1,979,80010,000520200九利润￥520,20010,000-500000毛利润率20.81%售价=250元，盈亏平衡销量=4102方盈亏平衡销量4,102销量=10000方时,盈利盈亏平衡销收入1,025,510341921.2683589.0042增减人员变化每月固定费用30,150每天工作量27.8运行成本元/方197.98(固定费用*12+单位可变成本*每天工作量*360)/(每天工作量*360)元/袋8.99922袋厚度6cm每方运行成本11.9每方销售价格15.0外售基质38.23%一销售单价180销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本：111.180060000-600001直接人工10.44150001032300600009723002直接材料90.743可变制造费10.00盈亏点销量垂直参考线：三单位边际贡献68.82871.83500000四固定成本：60000871.860000人员人均工资1管理人员工资0871.80025002资产折旧0871.8-50000003地租080100x100004固定销售费用60000当前销量垂直参考线：五销量798079804500000六边际贡献549183.67980549183.6七销售收入1436400798060000八总成本947216.47980489184九利润￥489,1847980-500000售价=180元，盈亏平衡销量=871.8平方米盈亏平衡销量871.8销量=7980平方米时,盈利盈亏平衡销收入156931.1156931.1247增减人员变化每月固定费用5000.0合计一销售单价215.00销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本：136.4900421800-4218001直接人工48.4480000628080042180058590002直接材料213.543可变制造费11.00盈亏点销量垂直参考线：三单位边际贡献78.514973.93500000四固定成本：4218004973.94218001管理人员工资36000.004973.902资产折旧265000.004973.9-5000003地租800.004固定销售费用120000.00当前销量垂直参考线：五销量17980.00179804500000六边际贡献1431183.60179801431183.6七销售收入3,936,400.0017980421800八总成本2927016.40179801009384九利润￥1,009,38417980-500000售价=215元，盈亏平衡销量=4973.9平方米盈亏平衡销量4973.88销量=17980平方米时,盈利盈亏平衡销收入1182441.332036662.32-71185.08每月固定费用#DIV/0!0-28.47倍1-8月收入822000差额360,441-40-20020406020406080100120140x10000方案一数量价格收入收入占比毛利率草毯收入230001739100058%35.3%工程收入35008028000042%38.2%合计671000方案二数量价格收入占比草毯收入2000017250000064%35.3%工程收入470080143640036%38.2%合计3936400方案三数量价格收入收入占比毛利草毯收入10000250250000064%52.8%工程收入7980180143640036%28.8%合计3936400-60-40-20(固定费用*12+单位可变成本*每天工作量*360)/(每天工作量*360)0.488.236.252.0-20-10010203040506070809010001x10000年度盈亏平衡分析边际贡献固定成本利润1250人方元/方10,000人管理人员：年销售量：售价：97.2380100山西天泉工程9-12月盈亏平衡分析7980018人平方米元/平方0-6871.8798049-40-200204060025005000750010000125001500017500200002250025000边际贡献固定成本利润00.5100.9420406080100120140x10000山西天泉1-12月盈亏平衡分析7980018人平方米元/m2（工）251元/m2（草）人平方米0-42.18-60-40-200012345678边际贡献固定成本利润2x100004250002750030000利润910x10000序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价直接人工380010038.01搅拌41204802发酵012003过筛41204804包装袋（纤维袋无字）22000.817605其他11201206上车8120960工程外售基质序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价直接人工104410010.4401月搅拌1.21201442月发酵11201203月过筛21202404月上车1.51201805月包装21202406月其他11201207月8月9月10月11月12月年产量工人数量平均月工资24001.9040000.25序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价使用量直接材料1122.801231方122.801泥炭0.226002626.420%2芦苇渣0.275701919.325%3珍珠岩0.05515088.35%4黄土0.115065.510%5老糠灰0.44602626.440%6包装袋（纤维袋无字）221.533337生活垃圾075000%8电费/油费2122.09维修费1222.010运输费02800100%工程序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价2直接材料907410090.741月生活垃圾10000050%2月辅料101201200120010%3月老糠灰0.460242440%4月发酵菌15.0100.075075050%5月电费175011750175046月其他原料10100100010004月生活污泥10000020%5月运输费1000006月包装袋20001.8360036007月维修费50157507508月9月10月11月12月草毯基质1草毯基质2园林基质屋顶基质家居基质用量1.10%0%0%5%15%项目用量1.120%0%40%35%35%芦苇渣1.10%0%0%0%20%泥炭1.10%0%0%10%0%椰糠1.180%50%10%0%0%老糠灰100%1蘑菇渣1.050%50%50%50%30%珍珠岩黄土生活垃圾包装袋（塑料）包装袋（纤维袋）包装袋(吨袋）包装袋（家居）197.98100110.00170186.6412.9包装袋（纤维袋无字）7596.8156.6173.5405无包装5083.70143.516039713.2013.4013.107.9013.1013.1013.508.00用量用量发酵材料生产成本单位单价包装人工单价用量每方方70方600方524.3方60方120方150方50方75个0.40.65020L0.0225个2.212250L个274011000L个10.32005L个1.50.82250L个000序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价管理人员工资1360001月工资1300030000.52月工资1300030003月工资1300030004月工资1300030005月工资1300030006月工资1300030007月工资1300030008月工资1300030009月工资13000300010月工资13000300011月工资13000300012月工资130003000工程序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价管理人员工资1600001月工资1500050002月工资1500050003月工资1500050004月工资1500050005月工资1500050006月工资1500050007月工资1500050008月工资1500050009月工资15000500010月工资15000500011月工资15000500012月工资150005000序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价资产折旧3265,0001月资产折旧12.212.212月资产折旧12.212.213月资产折旧12.212.214月资产折旧12.212.215月资产折旧12.212.216月资产折旧12.212.217月资产折旧12.212.218月资产折旧12.212.219月资产折旧12.212.2110月资产折旧12.212.2111月资产折旧12.212.2112月资产折旧12.212.21序号类型名称单位数量单价合价折旧年限1基础设施基础建设平方80008064202基础设施大棚建设平方320022070.4203基础设施简易供棚平方30002607820基础设施厂房建设平方100062062204设备双辊打碎机台16.56.555设备皮带机台14.856设备皮带机台13.857设备皮带机台11258设备卸料小车台12.559设备轨道及托架10.5510设备设备安装费用11.8511设备布料机(304不锈钢料斗)116.5512设备转换架11.5513设备安装费10.7514设备BL4500布料机配套辅助附件14.3515设备翻混推料机143516设备移动转换架15517设备安装费12518设备翻混推料机配套辅助附件15.625519设备地坑皮带机115.5520设备斜坡皮带机18.2521设备除铁器10.4522设备φ1000破碎机14.8523设备B650*9.5m皮带机12.4524设备φ1500回转粗筛14.8525设备B650*12m皮带机12.8526设备B650*5.6m皮带机12527设备φ1500回转细筛14.8528设备B650*12m皮带机12.8529设备B500*7m粗料皮带机14530设备安装费13531设备除臭系统129.1532设备电控总柜.分柜15.5533设备半湿物料粉碎机台2200004534设备卧式搅拌机台290001.8535设备过筛机台2200004536设备发酵机台125000025537设备皮带输送机米806004.8538设备筛分机台2100002539设备包装机台1500005540设备装载车辆25400010.850000工程序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价资产折旧326.51月资产折旧12.212.20833332月资产折旧12.212.20833333月资产折旧12.212.20833334月资产折旧12.212.20833335月资产折旧12.212.20833336月资产折旧12.212.20833337月资产折旧12.212.20833338月资产折旧12.212.20833339月资产折旧12.212.208333310月资产折旧12.212.208333311月资产折旧12.212.208333312月资产折旧12.212.2083333发酵厂房加工厂房混凝土工程土方转运20%50%30%原料发酵后熟3.2面积1600400024003.52高度21.5