K3管理员数据库培训

1K/3系统数据处理讲解金蝶软件有限公司南宁分公司提纲●基础资料的数据表结构●凭证的数据表结构●基础资料表与凭证表之间关系●总账初始化处理过程●总账凭证处理过程●期末结帐及结转损益处理过程总账案例分析固定资产表结构及表间关系固定资产折旧过程固定资产案例分析3•第一章基础数据表结构•本章重点讲述基础资料常用的8个表：•T_currency币别表•T_unitgroup计量单位组表•T_measureunit计量单位表•T_account科目表•T_itemclass核算项目类别表•T_item核算项目表•T_itemdetail核算项目横表•T_itemdetailv核算项目纵表4567•1.1币别•币别表常用到的字段：•FcurrencyID（币别内码），•FFixRate（换算率），•Fscale（小数位数）等等。•FcurrencyID：系统默认帐套记帐本位的FcurrencyID值为1。外币内码从1000起，依次加1.8•k3内码递增机制•自动编码步长表t_identity•K/3系统中的基础资料表和大部分单据的内码值都源于自动编码步长表。•自动编码步长表结构如下：•自动编码步长表•Fname--对应的表名•Fnext--表内码•Fstep--步长值•当K/3系统中的基础资料表增加一项时，会从”t_identity”获取内码，即Fnext的值，该值是由本表的最大内码值加1获得。•如：t_account•Updatat_identitysetfnext=(selectmax(faccountid)+1fromt_account)wherefname=’t_account’9•1.2计量单位计量单位信息涉及到的表有t_unitgroup（计量单位组表）和t_measureunit（计量单位表）。t_unitgroup存储计量单位组信息，t_measureunit存储计量单位详细信息，计量单位表也含有计量单位组ID信息，两表通过计量单位组ID关联。1011•计量单位组表(t_unitgroup)1.2.2计量单位表(t_measureunit)121.3科目表(t_account)1314注意：这里（FPatentid）父级ID与（FRootid）根ID表示的意义是不相同的。科目的FPatentid取它上级科目的内码，当科目本身为一级科目时，FPatentid取值为0；科目的FRootid都取对应的一级科目内码，当科目本身为一级时，取值为它自身的内码。注意此处不是上一级的科目代码15数量金额核算科目1617带有核算项目的科目181920•1.4核算项目•核算项目信息主要涉及到t_itemclass（核算项目类别表）、t_item（核算项目表）、t_itemdetail（核算项目横表）、t_itemdetailv（核算项目纵表）这四个表。这四个表间的关联非常紧密。下面我们分别对它们进行详细说明:21核算项目类别表22核算项目明细表23•1.4.3核算项目详情横表(t_itemdetail)241.4.4核算项目详情纵表(t_itemdetailv)25t_itemdetailv•通过Fdetailid与t_itemDetail表关联•通过Fitemid与t_item.Fitemid关联，•通过Fitemclassid与t_item.Fitemclassid关联•当t_itemdetailV表中的记录不正确时，可以通过以下存储过程来重建:•execsp_cleanitemdetailv26•第二章凭证•会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。•这一章我们将介绍凭证信息涉及到的最常用的五个表：•t_settle结算方式表：存储结算方式信息•t_vouchergroup凭证字表：存储凭证字信息•t_voucher凭证分录头表：存储下图中蓝线框以外的凭证信息•t_voucherentry凭证分录体表：存储下图中蓝线框以内的分录信息•t_VoucherBlankOut作废凭证表：记录作废的凭证信息2728•2.1结算方式表（t_settle）•t_settle表是保存结算方式信息，结构非常简单。这里不详细介绍了。29•2.2凭证字表(t_vouchergroup)•t_vouchergroup主要存储凭证字信息一般被t_voucher（凭证表）引用。30•2.3凭证分录头表(t_voucher)•t_voucher表主要存储凭证的会计年度、会计期间、凭证序号、凭证日期、业务日期、摘要、附件张数、借贷方金额合计、是否过账、审核、分录数、机制凭证等信息31•2.4凭证分录体表(t_voucherentry)•t_voucherentry表主要存储凭证借贷方科目内码、金额、核算项目、分录号、币别、汇率、余额方向、摘要、数量、单价等信息。32•FDC：表示科目的余额方向，与t_account表中的FDC意义是不一样的。这里0表示余额在贷方,1表示余额在借方；•t_account表中的FDC=1表借方科目,FDC=-1表贷方科目。33•第三章余额•K/3大部分帐簿报表都是从余额表取数。本章将重点讲述下面三个余额表：•1、科目余额表：t_balance•2、数量余额表：t_quantitybalance•3、损益类科目实际发生额表t_profitandloss•这三个余额表是在初始化和凭证过账时，同时写入数据。34不带核算项目的余额表35带核算项目的余额表36•3.2数量余额表(t_quantitybalance)37•3.3损益类科目实际发生额表(t_profitandloss)t_profitandloss--在初始化和凭证过账时写数据，只记损益类科目的实际损益发生额数据，只为报表取损益类数据提供依据。当结转损益到本年利润时，该表不产生影响，损益类科目从t_balance取得余额转出，不是从本表。38t_Accountt_Balancet_ItemDetailt_ItemDetailvt_Itemt_Voucher第三章凭证表与核算项目横表和纵表的关联3940初始化•初始化时，涉及到的表主要是t_balance（金额余额表），t_quantitybalance（数量余额表）和t_profitandloss（损益类科目实际发生额情况表），往来科目带往来业务核算时，还涉及到t_transinitbalance(往来初始数据表）。•在年初和年中做初始时，这三个表中的数据存储情况。•科目核算多币别时，三表中的数据存储情况。41初始化•结束初始化时，系统平衡检查的原理：当前期间的综合本位币科目借方余额合计等于贷方余额合计，借方累计发生合计等于贷方累计发生额合计，即汇总t_Balance表中FcurrencyID=0的启用期间数据。•平衡检查语句：selectb.fdc,sum(a.fbeginbalance)fromt_balanceajoint_accountbona.faccountid=b.faccountidWherea.fdetailid=0anda.fcurrencyid=0andb.fdetail=1groupbyb.fdc•结束初始化时，系统将自动更新表t_Subsys（新增或更新一条记录），同时更新t_SystemProfile表中Fcategory=GL,Fkey=InitClosed对应的Fvalue=1，初始化完成。启用期间为第一期启用期间大于第一期试算平衡？录入初始数据结束初始化不保存本年累计数、损益数据按照本年累计数、损益数倒算出第一期的余额数据检查当前期间，一级科目、fcurrencyid=0的借方、贷方余额的本位币合计是否相等设置t_systemprofil中initclosed的值为1，在子系统处理表t_subsys新增一条纪录43凭证处理•凭证保存•凭证过账•凭证反过账44凭证处理:凭证保存1①检查凭证上核算项目在基础资料中是否存在。②取出总账系统的一些系统参数:如当前年、当前期间、凭证是否按年度排列、凭证是否按期间排列、凭证结账日、凭证录入截止日等，以便确定凭证上的凭证日期和业务日期是否合法。③取出凭证的最大号(Fnumber)、最大内码(FVoucherID)和最大序号(FserialNum)。④把所获得的凭证头数据（如FDate、FTransDate、FYear、FPeriod、FGroupID、FNumber、FExplanation、FDebitTotal、FCreditTotal、FInternalInd、FChecked、FPosted、FPreparerID、FCheckerID等字段的值）插入到凭证头表中。在插入数据的过程中触发T_Voucher表中的t_Voucher_AutoNumber触发器，自动取得FVoucherID字段的值。45凭证处理:凭证保存2⑤验证凭证中的科目资料，核算项目资料是否是最明细的。并在T_ItemDetail表中找出核算项目所对应的FDetailID值。如果这时T_ItemDetail表中不存在核算项目所对应的FDetailID值，则系统会往T_ItemDetail表插入此核算项目对应的记录，FDetailID值取自于T_Identity表中的FName=‘t_itemdetail’记录的FNext字段的值。⑥最后把获得的凭证体数据（如FVoucherID、FentryID、Fexplanation、FaccountID、FcurrencyID、FexchangeRate、FDC、FamountFor等字段值）分别插入T_VoucherEntry表中。46凭证处理:凭证过账1①检查凭证是否在本会计年度、期间。②根据账套选项的“凭证过账前必须审核”，检查凭证是否已经审核。③检查科目、核算项目的合法性。④检查凭证号是否连续。47凭证处理:凭证过账2⑤将分录中的借或贷方发生额登记至t_Balance，分三步完成：A、登记科目的原币、原币折合本位币发生额。B、登记核算项目的原币、原币折合本位币发生额。C、若是非明细科目，则汇总其所有上级科目的发生数。以上三步操作中数据库中数据会发生变化的表t_Balance中的FdebitFor,FcreditFor,FytdDebitFor,FytdCreditFor,FEndBalanceFor,FDebit,FCredit,FytdDebit,FYtdCredit,FendBalance十个字段。48凭证处理:凭证过账3⑥检查是否机制损益类凭证，如是结转机制凭证(FinternalInd=“TransferPL”、“RateAdjust”)，则不更新余额表数据。⑦若科目属于损益类科目（t_Account中FGroupID值大于500），且凭证分录中的FinternalInd字段值为“TransferPL”(自动结转)，则将分录中的借或贷方发生额登记至表t_ProfitAndLoss中，分三步完成：A、登记损益类科目的原币、原币折合本位币发生额。B、登记核算项目的原币、原币折合本位币发生额。C、若是非明细科目，则汇总其所有上级科目的发生数。以上三步操作中数据库中数据会发生变化的有表t_ProfitAndLoss中的FamountFor,FytdAmountFor,Famount,FytdAmount四个字段。49凭证处理:凭证过账4⑧若科目或核算项目设有数量辅助核算，则更新表t_QuantityBalance，发生变化的字段有FDebitQty,FCreditQty,FYtdDebitQty,FytdCreditQty,FEndQty五个字段。⑨表t_Voucher的对应字段Fposted=1,FpostID=过账人，加上过账标记。50凭证过账过程图51凭证处理:凭证反过账1①检查本期有没有已过账的凭证，若没有，则退出反过账过程。②更新t_Balance本期发生、本年累计及期末余额字段，使其