U8V10.1产品培训―固定资产(顾问)

固定资产管理用友软件股份有限公司U8产品管理部2020年2月4日课程提纲一．产品概述1.产品综述2.应用角色3.接口说明二．业务介绍1.日常业务2.固定资产采购3.固定资产增值税4.资产条码管理5.对事业单位资产管理支持1.1产品综述--应用框架资产购置•资产采购•资产建卡资产折旧•折旧设置•工作量统计•计提折旧资产调整•账务调整•使用状况调整•减值准备调整资产盘点•盘点•盘亏处理•盘盈处理资产处置•资产报废•资产拆分1.2应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能固定资产主管会计1.按照财务制度规定，正确划分固定资产与低值易耗品的界限。会同有关部门制定固定资产目录，分类方法，使用年限，加强固定资产管理，正确进行固定资产核算。2.对购置、调入、出售、封存、清理、报废的固定资产，要办理会计手续，进行明细核算，要按期编报固定资产增减变动情况的会计报表。3.参与固定资产清查盘点，发现盘盈、盘亏和毁损等情况要查明原因，明确责任，按规定的审批程序办理报批手续，根据批准文件进行账务处理。4.按照公司财务管理制度规定的折旧率，按月正确计算和提取固定资产折旧。固定资产选项、基础设置等固定资产管理员1.熟悉、掌握并贯彻执行有关固定资产管理的法律、法规和制度掌握本单位（部门）固定资产的存量及增减变动情况；2.参与本单位（部门）新增资产的实物和技术验收工作；3.负责本单位（部门）资产的帐、卡、物的管理，按使（领）用人建立固定资产卡片，监督使（领）用人按要求使用、检修、养护资产并做好使用情况和检修保养情况记录，确保资产的寿命和使用效率；4.对本单位（部门）的固定资产进行清查、登记、统计、汇总及日常监督检查工作，做到帐帐、帐卡、帐物相符；5.对超过使用期限、无使用价值或其他特殊原因需处置的资产，应及时告知本单位（部门）资产负责人，提出资产处置申请，按规定程序办理资产处置手续，资产变价收入及报损、报废资产的残值收入应及时上交财务；6.负责做好本单位（部门）资产档案的收集、整理和管理工作；卡片录入管理、计提折旧、资产变动、资产盘点等1.3接口说明1.日常业务2.固定资产采购3.固定资产增值税4.资产条码管理5.对事业单位资产管理支持二、固定资产业务介绍课程提纲2.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧2.1.1资产购置––资产增加支持不同类别资产不同卡片式样资产卡片支持多使用部门管理可以灵活设置卡片原值是否包含税款，满足新税法关于固定资产进项税管理要求资产卡片支持附属设备管理资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。支持资产条码打印、标签打印2.1.1资产购置––资产建卡2.1.1资产购置––卡片建卡支持查询在役/报废减少资产/拆分资产资产增值税多部门使用支持条码打印2.1.1卡片拆分计提折旧后才可以进行卡片拆分。当月录入的新增资产不允许进行卡片拆分；只可对当月录入的原始卡片进行拆分。当月做过金额变动的变动单或者资产评估的卡片不能进行拆分。已减少的卡片不允许进行卡片拆分。一张卡片当月只能拆分一次。2.1.1卡片拆分––拆分查询2.1.1卡片拆分––报表查询2.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧2.1.2资产减少每张资产卡片只能做整体减少资产卡片中资产部分报废/出售/盘亏时，可进行卡片拆分盘亏资产做资产减少处理2.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧2.1.3资产变动卡片信息：资产类别使用部门位置调整财务信息调整：原值调整累计折旧残值率、残值调整使用年限调整折旧方法调整工作总量调整使用状况的调整增值税调整2.1.3资产变动部门转移：包括多部使用时分配比率变更、使用部门的增减支持批量变更2.1.3.资产减值准备支持设置减值准备是否可转回支持期初减值准备支持减值准备计提、转回2.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧2.1.4资产评估资产评估主要完成的功能是：将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。资产评估业务提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率资产类别。评估注意事项原值-净值=累计折旧＞=0净值=净残值率*原值：工作总量=累计工作量2.1.4.资产评估只有当月制作的评估单才可以删除2.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧2.1.5资产盘点通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。生成盘点单选择盘点范围。选择要输入项目及要核对项目。录入实际盘点信息。生成盘点结果清单将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点日账面数据进行比较，生成盘点结果清单，报告盘盈、盘亏或相符情况及不符原因。2.1.5资产盘点2.1.5资产盘点--设置支持向条码设备输出卡片信息支持引入条码设备盘点后信息2.1.5资产盘点—结果清单2.1.5资产盘点—审核盘盈、盘亏资产审核后才可进行后续处理手工关闭盘点单：盘盈、盘亏资产不可后续处理盘盈、盘亏资产处理后，系统自动关闭盘点单2.1.5资产盘点—处置盘盈处理：按增加资产处理盘亏资产处理：资产减少处理2.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧2.1.6资产折旧––折旧设置折旧方法支持：平均年限法、工作量法、年数总合法、双倍余额递减法及自定义折旧方法支持按资产类别设置不同的折旧方法支持新增资产当月计提折旧或下月计提折旧两种方式支持按1、2、3、4、6、12月进行设置计提折旧周期2.1.6资产折旧––计提折旧1.日常业务2.固定资产采购3.固定资产增值税4.资产条码管理5.对事业单位资产管理支持二、固定资产业务介绍课程提纲支持固定资产的采购合同，在请购/采购订货时，控制资产新增请购的数量和金额。提供固定资产的采购合同、请购、采购订单、采购到货、验收、入库（库存）、采购发票、采购结算的完整采购流程。支持固定资产的预算审批，预算审批与控制。支持固定资产资产入账处理。2.2资产购置––固定资产采购国定资产采购采购部资产库装备中心装备部门、财务部门需求部门提出设备申请资产申请单主管审批确定供应商、价格、数量等确定金额、存货是否超预算预算审批开票付款采购订货按请购范围采购到货质检入库暂收资产收发转固定资产部分设备台帐更新固资台帐资产变更或者计提折旧固定资产台帐合同订立2.2资产购置–––资产采购业务流程资产仓与代管仓、记入成本、参与MRP运算互斥资产属性与参与配额、受托代销互斥；资产存货计划方法必须是N（不参与MRP计划）1、资产采购基础设置2、资产采购流程管控与过程管理4、资产采购结算后入账2.2资产购置–—固定资产采购3、资产采购预算控制5、采购资产管理固定资产类型的请购单可以按ROP计划（资产存货）生成或手工填制固定资产必须以订单为核心；固定资产采购订单可以按请购单、合同、ROP计划生成或手工填制设置预算控制范围设置预算控制时点采购预算控制单据范围：请购单、订单、发票1.日常业务2.固定资产采购3.固定资产增值税4.资产条码管理5.对事业单位资产管理支持二、固定资产业务介绍课程提纲2.3资产增值税处理增值税调整支持增值税录入2.3资产增值税处理1.日常业务2.固定资产采购3.固定资产增值税4.资产条码管理5.对事业单位资产管理支持二、固定资产业务介绍课程提纲2.4资产条码管理厂商：京成条码提供的条码扫描设备条码扫描设备：MC50及MC1000条码打印设备不限制型号支持条码盘点1.日常业务2.固定资产采购3.固定资产增值税4.资产条码管理5.对事业单位资产管理支持二、固定资产业务介绍课程提纲2.5事业单位资产管理支持选择执行事业单位会计制度资产增加方式中支持列支科目设置凭证生成时可生成列支科目分录欢迎各位交流学习，谢谢！联系方式[e-mail]叶青结束