XXXX年酒店二季度经营分析

12011年XXXXX二季度经营分析一、二季度经营指标完成情况及原因分析（一）收入分析酒店1-6月份累计实现收入1096万元，完成全年计划1900万元57.68%，较推进计划949.9万元超额完成146.18万元，增长了115.38%，较去年同期904.63万元，增加191.46万元，增长了21.16%，其中：（1）、房费收入249.88万元，完成全年计划887.7万元的28.15.%，较推进计划443.85万元少完成193.97万元，减少43.70%；较去年同期收入245.51万元增加4.37万元，增长1.78%；平均房价219.37元，较去年199.43元增加19.94元（其中：集团预订增加1.68万元，路外会议增加35.24万元，团队降低5.76万元、自投散客增加了9.83万元，协议散客降低了35.64万元，路内会议降低0.99万元）；开房率41.68%,较去年同期45.04%降低3.37%（主要是路外会议比去年同期提高了26.92%、但协议散客比去年同期降低了44.10%，自投散客比去年同期增加了88.15%，团队比去年同期降低了83.64%集团预定比去年同期增加了19.18%，路内会议比去年同期降低了14.17%）.其中：自投散客收入20.98万元，较去年同期11.15万元，增加9.83万元，增加了88.15%（主要是酒店为了增加了散客入住率，加大了宣传力度，并和出租车公司联合送客优惠等活动，改变了以往四星级定位房价标准，并推出了特价房政策，因此散客收入有幅增加）；协2议散客收入45.17万元，较去年同期80.81万元减少35.64万元，减少了44.10%；（主要是今年1月份接省人大会议期间，从筹备开始就不允许对外接待，以便更好的为省人大会议服务，另外，2月份是过年，3月份省公安厅入住会议达10天左右，和部分协议客户有撞车现象，因此收入相对减少）。会议住房收入172.16万元，较去年137.91万元增加了34.25万元，其中路外会议增加房费收入35.24万元，（主要是1月份省人大会议、3月份省公安厅会议。）路内会议房费收入6万元，较去年同期7万元降低了1万元，降低了14.29%（原因是路内会议压缩开支），团队收入1.13万元，较去年6.9万元减少了5.76万元，减少83.48%。原因是团队房价太低。不单独是价位低，主要是有些营销员在谈会时侧重会议房价高的会议，因为营销员的效益是和房价收入颇高成正比的，因此导致团队房价过低。（2）、餐饮收入753.88万元，完成全年计划824.9万元的91.4%，较推进计划413.62万元增加182.27万元，增加44.07%；较去年579.04万元，增加174.84万元，增加了30.19%；其中：会议收入466万元，较去年311.08万元增加了154.93万元，增加了49.8%；宴会收入190.3万元，较去年145.71万元增加了44.59万元，增加了30.6%；散客收入72.46万元，较去年98.59万元减少了26.13万元，减少了26.5%。（原因是：1、3月份会议用房较多，另外，目前餐饮价格过高，服务意识不主动，技能培训不到位，菜系调整没有跟进，没有主打菜肴，散台菜品价位趋于过高等原因，造成只有宴会、团队、会议用餐，因此，其他散客用餐相对减少）。3（3）、康乐收入1.41万元，完成全年计划4万元的35.25%，较推进计划2万元减少了0.59万元，减少了29.52%；较去年同期4万元降低了2.6万元，减少了64.95.%。（4）、商务中心收入2.25万元，较推进计划2.5万元减少了0.25万元，减少了10.12%，完成全年计划5万元的45%，较去年0.57万元增加1.68万元，增加294.56%；（原因是商务中心设备系原彩欢宾馆遗留资产，多次维修，已经到了无法维修的价值，因此商务中心收入主要是1-6月份来源于客票代售点收入）。（5）、咖啡厅收入0.61万元，完成全年计划3.15万元的19.37%，较推进计划1.6万元减少0.96万元，减少61.02%，较去年0.82万元减少了0.21万元，减少25.61%。（原因是咖啡厅品种单一，服务人员是靠前厅接待员来临时服务，如遇到会议接待，咖啡厅就无服务人员，因此收入减少）。（6）、租金收入9.65万元，完成全年计划19.3万元的50%，较推进计划9.65万元持平，较去年同期13.53万元减少3.88万元，减少了28.67%（主要是本年康乐租金减少、洗衣房租金减少）；（7）、会场费收入67万元，完成全年计划132万元的50.76%较推进计划66万元增加了1万元，增加了1.59%。较去年45.53万元增加了21.52万元，增加了47.27%。（二）成本支出情况分析1-6月份累计经营成本支出449万元，（原因是今年为了完成酒店利润指标，因此相对进行了调整，餐饮收入下调，客房收入上调为4的是增加酒店利润，由于1-6月份餐饮收入不断增加，相对的餐饮成本也在增加，因此，和年初的计划有很大的差距）。占全年计划421的106.65％，较推进计划230.73万元增加了218.3万元，增加了94.6%；较去年同期315.89万元多支出133.1万元，增加42.13%；餐饮综合成本率52.69％（实为40.73%），较计划43.82%增加8.87%（实为降低了3.09%），较去年同期48.24%增加了4.45%（实为降低了7.51%）。其中：食品成本率45.75%（实为41.95%），较去年同期44.78%高0.97%（实为降低了2.83%），饮品成本率75%（实为62.48%），较去年70.6%高4.4%（实为降低了8.12%）。主要是5-6月份压缩成本，开源节流收到了效益。（三）费用支出情况分析1-6月份累计经营费用支出409.9万元,较推进计划476.14万元少支出66.2万元，较去年同期370.9万元多支出39万元，其中：1、人工成本支出227.12万元，较推进计划273.39万元少支出46.27万元（主要是1、2月份工资未增加，劳务费少支出36.98万元，全民人员工资及附加费较推进计划减少9.3万元），较去年同期200.94万元多支出26.18万元，主要是劳务费增加37.0万元),2、能源费用支出58.39万元，较推进计划77.22万元节支18.83万元，较去年同期74.73万元节支16.34万元。（1）、电费支出21.32万元，较推进计划30万元节支8.68万元，较去年同期25.61万元节支4.28万元、（2）、蒸汽费支出18.04万元，较推进计划24.89万元节支6.845万元，较去年同期27.29万元节支了9.25万元。（3）、水费支出7.53万元，较计划推进10.2万元节支2.67万元，较去年同期10.77万元节支3.2万元，（4）、煤气费支出11.49万元较计划推进12.13万元节支0.64万元，较去年同期11.1万元节支0.39万元，3、其他费用支出124.38万元，较推进计划125.53万元节支1.15万元，较去年同期93.09万元超支31.29万元；其中：（1）、制服支出0.9万元，本季度无计划。全年预算2万元。（2）、经营用品支出19.5万元，较推进计划5.7万元超支13.8万元，较去年同期9.3万元超支10.2万元（主要是为迎接省人大十一届四次会议铺设多功能厅地毯7.8万元、设备部音响2.4万元、餐饮部餐具0.4万元、房务部吸尘器0.18万元，以上为集团采购应列入2010年费用支出里，实际在本年1月份列支）;（另外省人大会议准备期间，餐饮部在本酒店自行采购餐具为1万元、餐具消毒用酒精和包水果用保鲜膜费用支出0.4万元、因1月份是最冷的季节，为客人取暖购买电暖器费用支出0.5万元）（3）、清洁用品费用支出3.2万元，较推进计划3.0万元超支0.2万元，较去年同期2.9万元超支0.3万元（主要原因是十一届省人大会议清洁费用超支）（4）、会议杂项费用支出5.8万元，较推进计划2.0万元超支3.8万元，较去年同期1.8万元超支4.0万元，（主要是省十一届人大会费用支出1.3万元代办费、局工会费用支出2.2万元代办费、彩票中6心费用支出0.3万元代办费）。（5）、业务招待费、办公费、汽车费用支出3.6万元，较去年同期4.1万元节支0.5万元；（6）、维修费支出16.9万元较推进计划12.0万元超支4.99万元，较去年同期7.97万元超支8.99万元（主要是1月份电梯改造5.4万元、门补漆1.1万元，风机0.4万元、1月份省人大会议前期灯具改造0.6万元、房屋设施维修1.4万元）；（7）、职工采暖费支出0.4万元，本季度无计划，全年计划1.6万元（四）目标责任状分析1、客房利润率为65.75%全年目标责任书为70%以上；2、餐饮利润率为33.08%全年目标责任书为25%以上；3、餐饮娱乐综合成本率为52.69%（实为40.73%）全年目标责任书为45%以下；（五）利润完成情况分析1、1-6月份累计实现经营利润(GOP)132.5万元，较推进计划190.4万元少完成16.0万元，完成推进计划的91.63％，较去年166.2万元减少8.2万元。2、1-6月份酒店累计盈利132.5万元，较推进计划171.7万元减少39.2万元。（六）应收账款说明局办截至到6月末欠款为9.7万元，局财务处欠款为14.5万元，7局工会欠款为1.6万元，北站地税欠款为7.9万元，中石油欠款为1.9万元，省人大欠款55万元，以上欠款总计为90.6万元，已下发到负责的部门，要求尽快清回。二、下半年重点开展市场营销的具体措施及落实情况今年上半年我酒店的营销方式主要针对于地理位置、路内市场以及用会议带动客房、餐饮等方式。下半年根据酒店的实际情况做出部分调整，同时针对餐饮、客房改变营销思路，提高服务质量，加大商、散客户的营销力度。具体措施：（一）重新制定菜系，打造品牌效应在当今竞争激烈的形势下，推出自己的“精品”菜肴,亮出自己的招牌菜系,才能达到吸引更多的顾客,尤其是“回头客”，从而使企业不断提高效益,更好的发展。所以下半年酒店将从餐饮上需求当地人的口味，对酒店的菜系、菜牌做出重新调整。1、使价格更合理、更贴近于百姓消费，最大程度上让利顾客。2、使菜品价格统一。（二）控制采购成本，做到利益最大化除努力打造品牌优势外，价格政策仍然是参与市场竞争的重要手段，开源节流，降本增效已成为酒店业的共识。而酒店采购则作为酒店成本控制的第一关，采购成本的高低将直接影响酒店的利润，是酒店价格定位的基础，要想在价格上最大程度让利顾客，那么就必须在采购成本上加以控制，价低采购成本。为了更好的降低酒店采购成本，酒店在六月重新完善了采购制度，要求餐饮总监及财务总监不定期外出开展市场调查，广泛了解价格信息，确保采购价格心中有数，同时8增加了一名采购员，酒店召集了所有供货商召开价格研讨会，实现采购物品价格最低化。以上措施的落实，大大提高了采购操作的透明度，同时有效的降低了采购成本。下半年我们将继续加大采购成本控制，提高饭店的经济效益。（三）改变营销策略，提高客房入住率以往我们将市场定位于：以会议带动客房和餐饮的营销方式，下半年我们将从营销比例、方式、范围上进行重新调整。在保留会议、宴会市场不变的情况下，增加对商、散客户的开发，多建立一些商、散客户，同时加大对团队的营销力度。商、散客人的信价比较高，通过商、散客户的开发可以加大包房的使用率，而团队虽然信价比低，但团队入住可以有效的提高酒店的客房入住率，从而达到提升酒店收入的目的。（四）抓管理、抓服务通过良好的服务留住客人，是最好的经济增长方法。下半年我们将健全落实制度，规范服务管理，加大督导力度。提高餐饮人员的服务意识，加强业务培训强化服务技能，提高软件管理水平，全面提升酒店服务水平。以此带动散客就餐数量。（五）做好招聘工作，加强品管力度，强化培训效果。1、继续搭建校企联合的桥梁，与沈阳周边及外市服务学校取得联系，为酒店下一步做好高素质的人才储备工作。2、为检验一年来各部门的培训成效，进一步了解员工服务技能，在第三季度开展酒店第五届服务技能大赛