北陆药业：XXXX年第三季度报告全文 XXXX-10-21

1北京北陆药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3公司负责人王代雪、主管会计工作负责人李弘及会计机构负责人(会计主管人员)李弘声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标单位：元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（%）总资产468,072,133.99451,308,897.873.71%归属于公司普通股股东的所有者权益（或股东权益）458,935,571.67433,677,987.935.82%归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）4.516.39-29.42%年初至报告期期末比上年同期增减（%）经营活动产生的现金流量净额20,143,002.90-42.92%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.20-71.01%报告期本报告期比上年同期增减（%）年初至报告期期末年初至报告期期末比上年同期增减（%）营业收入37,426,194.32-29.91%146,306,004.01-14.36%归属于公司普通股股东的净利润11,481,568.8618.16%34,083,087.5727.56%基本每股收益（元/股）0.11-15.38%0.33-5.71%稀释每股收益（元/股）0.11-15.38%0.33-5.71%净资产收益率（%）2.53%下降4.00个百分点7.63%下降11.15个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）2.54%下降3.64个百分点7.56%下降10.74个百分点非经常性损益项目年初至报告期期末金额非流动资产处置损益-180.00越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免0.00计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外730,590.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-394,215.022其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00所得税影响额-50,998.25少数股东权益影响额0.00合计285,196.732.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）11,406前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类何虹179,200人民币普通股张竹玲160,550人民币普通股张鹏146,200人民币普通股樊茵137,000人民币普通股吴宛青130,000人民币普通股李芳126,000人民币普通股梁锟宜102,000人民币普通股何筱薇90,000人民币普通股成都德仁堂御膳宫投资有限公司82,950人民币普通股顾亚君81,900人民币普通股2.3限售股份变动情况表单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期王代雪21,519,8200021,519,820首发承诺自2009年10月30日起36个月北京科技风险投资股份有限公司14,724,8200014,724,820首发承诺自2009年10月30日起12个月重庆三峡油漆股份有限公司14,395,6850014,395,685首发承诺自2009年10月30日起12个月盈富泰克创业投资有限公司11,250,0000011,250,000首发承诺自2009年10月30日起12个月洪薇5,218,706005,218,706首发承诺自2009年10月30日起36个月姚振萍4,273,705004,273,705首发承诺自2009年10月30日起12个月全国社会保障基金理事会转持三户2,550,000002,550,000首发承诺自2009年10月30日起12个月段贤柱1,425,000001,425,000首发承诺自2009年10月30日起36个月武杰375,00000375,000首发承诺自2009年10月30日起36个月3刘宁300,00000300,000首发承诺自2009年10月30日起36个月李弘300,00000300,000首发承诺自2009年10月30日起36个月合计76,332,7360076,332,736－－§3管理层讨论与分析3.1公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用一、财务报表项目大幅变动的情况及原因说明1．应收票据余额为50.00万元，较年初276.36万元减少81.91%，主要是由于报告期末未到期票据减少所致。2．预付账款余额为996.78万元，较年初403.63万元增长146.95%，主要是由于年初至报告期期末预付原材料采购款增加所致。3．其他应收款余额为951.49万元，较年初377.05万元增长152.35%，主要是由于公司扩展营销网络新增销售人员周转金增长所致。4．固定资产余额为8,297.07万元，较年初3,536.38万元增长134.62%，主要是由于公司新购办公用房所致。5．开发支出余额为98.50万元，主要是公司研发项目相关支出符合资本化条件，资本化所致。6．长期待摊费用余额185.45万元，较年初16.84万元增长1001.25%，主要是由于公司办公楼装修费当期计入长期待摊费用所致。7．应付账款余额307.34万元，较年初1,422.44万元减少78.39%，主要是由于报告期末药品经销业务应付采购款减少所致。8．应付职工薪酬余额81.86万元，较年初7.36万元增长1012.23%，主要是由于公司薪酬发放时间变化导致9月末计提的当月工资尚未发放所致。9．应交税费余额369.76万元，较年初206.26万元增长79.27%，主要是由于本期利润增加使得期末应交企业所得税较上年末增加所致。10．本报告期营业收入为3,742.62万元，较上年同期5,339.57万元下降29.91%（其中药品生产业务营业收入3,733.53万元，较上年同期增长22.99%）；1-9月营业收入为14,630.60万元，较上年同期17,084.07万元下降14.36%（其中药品生产业务营业外收入10,168.60万元，较上年同期增长21.30%），均是药品经销业务营业收入较上年同期减少所致。11．本报告期营业成本为859.29万元，较上年同期2,944.30万元下降70.82%（其中药品生产业务营业成本851.09万元，较上年同期增长22.43%）；1-9月营业成本为6,691.85万元，较上年同期10,469.50万元下降36.08%（其中药品生产业务营业成本2,336.75万元，较上年同期增长16.86%），主要是由于随着药品经销业务收入的减少，其成本相应的减少所致。12．本报告期归属于母公司股东的净利润为1,148.16万元，较上年同期971.73万元增长18.16%；1-9月归属于母公司股东的净利润为3,408.31万元，较上年同期2,671.85万元增长27.56%，药品经销业务收入的降低并未对公司的盈利能力造成较大的不利影响。二、主要财务指标大幅变动的原因1．本报告期基本每股收益为0.11元/股，上年同期可比列报重新计算的每股收益为0.13元/股，降低15.38%。公司本报告期归属于母公司股东的净利润较上年同期增长18.16%，每股收益降低主要是公司于2009年10月发行1700万股新股，使得发行在外普通股股数增加，每股收益摊薄所致。2．本报告期加权平均净资产收益率为2.53%，较上年同期降低4个百分点，亦是由于公司发行1700万股，使得归属于母公司股东的净资产增加，摊薄净资产收益率所致。3．公司年初至报告期公司综合毛利率为54.26%，较上年同期38.72%增长15.54个百分点。其中，药品生产毛利率为77.02%较上年同期上升0.87个百分点。这主要是1-9月毛利率较低的药品经销业务收入降低，使得毛利率较高的药品生产业务在公司营业收入中所占份额增加，导致公司综合毛利率较上年同期有较大幅度增长。3.2业务回顾和展望一、报告期内总体经营情况报告期内公司实现营业收入为37,426,194.32元，比去年同期下降29.91%（其中，药品生产营业收入为37,335,284.07元较去年同期上涨22.99%）；营业利润为13,561,920.96元，比去年同期增长30.30%；利润总额为13,507,259.96元，比去年同期增长22.48%；归属于母公司股东的净利润为11,481,568.86元，比去年同期增长18.16%。4二、为顺利完成二○一○年总体工作任务，公司将从以下几个方面开展工作1、坚持对比剂市场的持续投入，扩大营销网络建设，在稳固现有市场份额的同时，努力提高产品的市场占有率，确保公司在对比剂产品市场的优势；加强市场需求分析和竞争对手分析，按照不同的产品和不同的市场需求制定推广方案，作到目标市场精细化；进一步提高产品竞争力和品牌影响力，扩大市场份额，实现持续、快速、健康发展。2、坚持九味镇心颗粒制剂营销管理架构和队伍的建设，积极作好新产品的市场宣传及营销推广。在各地抓好新产品申请进入医保目录及招标工作，充分利用目前个别省市已经被列入当地医保的契机，加大宣传力度，以点带面，扩大影响，逐渐建立品牌形象。3、根据公司发展方向，坚持新产品研发投入，完善公司产品链，提高公司综合盈利能力。公司一方面利用募集资金加快研发项目的推进；另一方面积极开展新产品、新技术的研发，力争有效分散产品较为集中的风险，充分发挥新老产品间的协同效应，提高公司综合竞争力。增强企业盈利能力。4、认真作好募投项目的组织实施工作。国家药监局拟出台的新版《药品生产质量管理规范》，会对募投项目产生一定影响，为避免重复投资，有效提高募集资金的使用效率，节约成本，公司二○一○年第二次临时股东大会审议通过了《关于对募投项目部分建设内容进行调整的议案》，公司将尽快按照调整后的计划组织实施，在确保符合国家相关验收标准的前提下，加快项目建设进度，提高项目建设水平。5、深化管理，加强内部控制，系统防范经营风险。根据北京证监局年度检查的指导意见，围绕经营、研发等重点业务环节，完善内部控制制度，提高公司的运行效率。6、加强人力资源和团队建设，人力资源的系统建设是公司业务发展的基石与保障。公司将坚持“以人为本”的人才战略，提高现有员工业务素质和技能，多渠道引进研发、营销、管理等方面的高级专业人才。完善用人制度，健全员工的选才、育才、用才、留才的体系，建立并完善绩效考评和激励机制，为员工提供良好的发展空间，增强公司的整体凝聚力。§4重要事项4.1公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用□不适用一、避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东王代雪做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。二、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。1．公司控股股东、实际控制人和董事长王代雪、作为公司董事或高级管理人员的洪薇、段贤柱、武杰、刘宁、李弘等6名自然人股东承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公开发行股票前已发行的股份。2．作为公司董事、高级管理人员的王代雪、洪薇、段贤柱、武杰、刘宁、李弘等6名自然人股东承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。3.公司股东姚振萍承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公开发行股票前已发行的股份。4.公司股东北京科技承诺：（1）自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司全部股份，也不由公司回购该等股份。（2）在满