第一章 计算机财务管理

2020/2/8杜茂宝1计算机财务管理杜茂宝2020/2/8杜茂宝2第一章财务管理软件工具Excel基本知识2020/2/8杜茂宝3第一节Excel2000中文概述一Excel的基本特点㈠强大的表格处理功能Excel是一个以“表格”方式处理数据的软件，又称电子表格。㈡丰富的函数Excel提供了大量的函数，Excel内置有大约330个函数，这些函数可分成11大类：数据库函数，日期和时间函数，工程函数，财务函数，信息函数，逻辑函数，查找和引用函数，数学和三角函数，统计函数以及文本和数据函数。Excel内置有50余个金融财务方面的函数。2020/2/8杜茂宝4气泡图可以看作是散点图的扩展，它用气泡大小反映数据点的另一组属性。股价图顾名思义是反映类似股市行情的图表，它在每一个数据点上可以包括：开盘价、收盘价、最高价、最低价、成交量。气泡图，股价图第五类面积图与折线图类似，但它具有堆积面积图和百分比堆积面积图两种变种，因此可以更好地反映某一(组)数据在全部数据(组)中所占比例。面积图第四类这三种图的基本面都是圆形的，主要用来观察数据之间的比例。饼图，圆环，雷达图第三类曲面图是一种真三维图表(三维柱形、圆柱、圆锥、棱锥等类型，当数据轴上只有一组数据时，本质上只是二维图)，它适合对于分析多组数据的对比与变化趋势。曲面图第二类这类图表主要用来反映数据的变化趋势及对比。其中散点图与柱型、折线图的区别在于其横轴按数值表示，是连续的；而前者的横轴按类别表示，是离散的。条形图、圆柱图、圆锥图、棱锥图都是柱形图的变种柱形图，折线图，散点图第一类特征类型类别气泡图可以看作是散点图的扩展，它用气泡大小反映数据点的另一组属性。股价图顾名思义是反映类似股市行情的图表，它在每一个数据点上可以包括：开盘价、收盘价、最高价、最低价、成交量。气泡图，股价图第五类面积图与折线图类似，但它具有堆积面积图和百分比堆积面积图两种变种，因此可以更好地反映某一(组)数据在全部数据(组)中所占比例。面积图第四类这三种图的基本面都是圆形的，主要用来观察数据之间的比例。饼图，圆环，雷达图第三类曲面图是一种真三维图表(三维柱形、圆柱、圆锥、棱锥等类型，当数据轴上只有一组数据时，本质上只是二维图)，它适合对于分析多组数据的对比与变化趋势。曲面图第二类这类图表主要用来反映数据的变化趋势及对比。其中散点图与柱型、折线图的区别在于其横轴按数值表示，是连续的；而前者的横轴按类别表示，是离散的。条形图、圆柱图、圆锥图、棱锥图都是柱形图的变种柱形图，折线图，散点图第一类特征类型类别㈢强大的绘图功能2020/2/8杜茂宝5图1-1柱形图的7个子图表类型图1-2折线图的7个子图表类型2020/2/8杜茂宝6图1-3面积图的6个子图表类型图1-4饼图的6个子图表类型2020/2/8杜茂宝7图1-5散点图的5个子图表类型图1-6雷达图的3个子图表类型2020/2/8杜茂宝8图1-6曲面图的4个子图表类型图1-7股价图子图表类型2020/2/8杜茂宝9㈣丰富的分析工具方案管理器单变量求解规划求解模拟运算表进行统计分析，利用数据透视表对数据重新组合等㈤强大的宏功能2020/2/8杜茂宝10㈥利用外部数据功能当数据量比较大或有现成的数据来源如网络资源、数据库资源等可供应用，就需要采用导入的方法。从Excel菜单上的“文件”→“打开”命令处，就可以直接读入数据库文件、Web文件、XML文件、文本文件以及其他电子表格式的文件等。从外部导入数据的另一种方法是建立数据查询。根据数据源的不同，查询可以分成“Web查询”和“数据库查询”两大类。2020/2/8杜茂宝11二Excel的用途Excel的用途十分明确，就是管理数据Excel与数据库用途不同。数据库主要用于收集和存储数据；而Excel是在数据库的基础上，对其数据进行提取、处理和分析，生成可以用于辅助决策的信息。㈠创建数据间的逻辑关系㈡利用数据间固定的逻辑关系进行试算分析2020/2/8杜茂宝12三、Excel的启动与退出Excel的启动一般有以下3种方法1、在Windows任务栏选择【开始】菜单中的【程序】菜单项，在子菜单中选择【MicrosoftExcel】，单击，即可启动Excel。见图1-8。图1-8Windows环境下的屏幕2020/2/8杜茂宝132、用鼠标双击桌面上的Excel快捷图表，即可启动Excel。3、用鼠标双击任何一个扩展名为.xls的Excel的工作簿文件，即可启动Excel。启动Excel后，显示屏幕上就会出现Excel的工作窗口，如图1－92020/2/8杜茂宝14图1-9EXCEL窗口标题栏菜单栏常用工具栏格式工具栏编辑栏水平分割条活动单元格垂直分割条名称栏全选钮工作表标签标签共动按钮2020/2/8杜茂宝15Excel的工作窗口项目含义1、标题栏标题栏用于识别窗口名称，显示了当前正在操作的Excel文件名称（如Book1）2、菜单栏3、常用工具栏4、格式工具栏5、编辑栏在一个单元格输入数据时，数据同时也显示在编辑栏中。编辑栏的功能就是输入或修改数据，但单元格中数据较多时，在编辑栏中进行修改时很方便的。2020/2/8杜茂宝166、全选按钮单击铨选按钮，就会选择当前工作表中的所有单元格，再次单击则取消选择7、工作表标签工作表标签主要包括标签滚动按钮和工作表标签按钮工作表标签按钮表示在一个工作簿中的各张工作表。在默认情况下，Excel只打开3个工作表：Sheet1、Sheet2、Sheet3。可以修改增加或减少工作表。2020/2/8杜茂宝17Excel的退出常用的几种方法1、单击Excel窗口右上角的关闭按钮2、选择【文件】菜单中的【退出】命令3、双击Excel窗口左上角的控制菜单按钮4、使用快捷键“Alt+F4”注意：退出命令和关闭命令的区别当打开多个工作簿时，可先按住Shift键，然后单击“文件”菜单中的“全部关闭”命令，则会将所有打开的工作簿窗口关闭。2020/2/8杜茂宝18第二节Excel的工作簿一、有关概念1、工作簿：在Excel中创建的文件就是工作簿，工作簿就是由一个或多个独立的工作表组成，工作表最多可有255个。新建的工作簿，系统自动取名为：“Book1”，其扩展名为.xls。2、工作表：工作表就是人们常说的电子表格，当新建一个工作簿时，系统默认3个工作表：Sheet1、Sheet2、Sheet3。工作表是由许多横向和纵向的网格组成，横向的成为行，纵向称为列，网格称为单元格，一个工作表最多有65536行和256列。见图1-10。2020/2/8杜茂宝19图1-10Excel最大的数据容量2020/2/8杜茂宝203、单元格：单元格是工作表的最小单位，由他所在的行号和列标所确定的坐标来表示和引用，在表示或引用单元格时，列号在前，行号在后如A1由于一个工作簿可有多个工作表，可以在单元格前加入工作表名称来区分不同工作表的单元格，如Sheet2!B6就表示工作表“Sheet2”中的“B6”单元格，特别要注意在工作表和单元格之间要加“！”号4、活动单元格：活动单元格也称当前单元格，是指当前正在使用的单元格。活动单元格可以是一个单元格，也可以是单元格区域。活动单元格四周有粗边框包围。2020/2/8杜茂宝215、公式：公式是对工作表数据进行运算的表达式，可以进行数学运算、比较工作表数据或合并文本等。在公式中可以引用同一工作表中的其他单元格、同一工作簿的不同工作表的单元格、或不同工作簿的工作表的单元格。在输入公式时，公式前面要有“＝”号。有关概念的演示。例1－1：2020/2/8杜茂宝22第二节工作簿操作工作簿是管理数据的“文件夹”,他以文件的方式储存,一个工作簿可以有多个工作表来表达不同的任务,例如可以建立名为“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”等工作表，以存放不同的内容，他们共同存放在一个工作簿中。一、工作簿的创建、打开与保存1、创建工作簿2、打开已有的工作簿3、保存工作簿。⑴保存新建文件与保存被修改后的文件的区别；⑵保存新建文件与另存文件的关系2020/2/8杜茂宝23二、在工作簿中使用工作表㈠在工作簿中切换工作表工作表切换的方法主要有：1、例用快捷键“Ctrl+PgUp或Ctrl+PgDn”其中“Ctrl+PgUp”使切换到前一张工作表，“Ctrl+PgDn”使切换到后一张工作表。2、单击标签滚动按钮进行切换。㈡选定工作表：单选、连续多选（Shift）；不连续多选（Ctrl）㈢插入工作表㈣移动工作表：在同一工作簿中移动、在不同工作簿中移动2020/2/8杜茂宝24㈤复制工作表复制工作表的方法与移动工作表的方法是相同的，只不过是将移动命令变为复制命令即可。㈥重新命名工作表⑺删除工作表2020/2/8杜茂宝25第三节工作表的编辑一、输入数据㈠Excel中的数据类型Excel所能接受的数据类型多种多样，可以是数字、文本、公式等，但归纳起来，可以分为三种：1、标签。标签就是文字，他没有大小，Excel也不对其进行计算。2、数值。数值就是我们常说的数，他有大小之分，可以对其进行各种计算。需要说明的是，日期和时间作为数值看待，故它们属于数值。3、公式。公式就是以“＝”开头的、由单元格名称、运算符号、数值、函数等构成等式。见图1-11。2020/2/8杜茂宝26图1-11Excel中数据的三种类型标签数值公式，2020/2/8杜茂宝27㈡选择单元格及单元格区域1.单元格区域的表示方法连续区域（：冒号）：第一个和最后一个单元格引用中间用冒号“:”连接，表示由若干连续单元格组成的区域。如：A5:C5合集区域（,逗号）：单元格引用间用“,”连接，表示互不相连的单元格组成的区域。如：B5,D6,B7,D82020/2/8杜茂宝28交集区域交集区域（空格）：两个单元格引用间用“”空格连接，表示两个单元格引用的公共单元格区域。如：B1:C3C2:D5是指两个单元引用的公共区域C2:C3区域运算例1-2：2020/2/8杜茂宝292.选择单元格区域⑴连续单元的矩形小区域⑵选择包含若干连续单元的矩形大区域⑶选择一行或一列⑷选择若干行或列⑸选择整个工作表⑹选择合集区域或交际区域2020/2/8杜茂宝30㈢简单的数据输入1、输入数值1234、0.123、1.2345E4、0.12、1.2E-2入分数时，为避免将输入的分数使作日期，应在分数前键入0，如键入“01／2”在默认状态下，所有数字在单元格中均右对齐。2、输入文本文本数据是指不是以数字开头的字符串，他可以是字母、汉字、数字组成。文本在单元格中的默认对齐方式是左对齐。每个单元格最多可包含32000个字符。如果要在一个单元格中输入多行文本，可以在输入每行文本后，按[Alt+Enter]2020/2/8杜茂宝31如果需要将一个数字作为文本来处理，只要在输入数据时先输入一个单撇号（’），如邮政编码(066004)、学生学号的输入(0711020227)。Excel就会把该数字作为文本处理，将它沿单元格左侧对齐。见图1-12。图1-122020/2/8杜茂宝32如果要在单元格中输入硬回车，可按ALT+ENTER键。在画表格时经常使用，见图1-13中的B3单元格。如果要迅速以上方单元格的内容填充活动单元格，可按CTRL+D键；如果要以左侧单元格的内容填充活动单元格，可按CTRL+R键。图1-132020/2/8杜茂宝333、输入日期和时间输入日期的格式为“年／月／日”；时间的输入格式为“时：分”如果要在同一单元格中同时键入时期和时间，需要在其间用空格分隔。时间和日期可以相加、相减，并可以包含到其他运算中。输入当天的日期，可按Ctrl+；(分号)2020/2/8杜茂宝344、输入公式Excel最大的功能在于计算，只要输入正确的计算公式之后，就会立即在活动单元格中显示其计算结果。如果单元格中的数据有变动，系统也会自动调整计算结果，使用户随时能够观察到正确的结果。㈣特殊数值或文本的输入1、相同数值或文本的输入⑴采用填充的方法输入数据2020/2/8杜茂宝35⑵采用数组输入的方法输入数据2、等差或等比数