2017年资产报表分析报告

2017年度行政事业单位国有资产分析报告内容提要一、单位基本情况夏邑县孔庄乡第一初级中学执行事业单位会计制度，单位基本性质为财政补助事业单位，单位属于普通初中教育。我单位在编人数85人，年末实有人数85人。二、资产情况分析（一）资产整体情况截至2017年12月31日，资产合计4,846.40万元。其中：流动资产0.01万元，占资产总额的0.00%；固定资产4,801.41万元，占资产总额的99.07%；无形资产44.98万元，占资产总额的0.93%；在建工程0.00万元，占资产总额的0.00%。资产整体情况表1.固定资产情况经盘点统计，本单位固定资产总量为4,801.41万元。其中：土地、房屋及构筑物4,699.54万元，占固定资产总额的97.88%(房屋4,691.04万元，占固定资产总额的97.70%)；通用设备75.78万元，占固定资产总额的1.58%（汽车0.00万元，占固定资产总额的0.00%；单价50万元含以上通用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；专用设备1.52万元，占固定资产总额的0.03%(单价100万元以上专用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；文物陈列品0.00万元，占固定资产总额的0.00%；图书档案8.12万元，占固定资产总额的0.17%；家具用具装具动植物16.45万元，占固定资产总额的0.34%。表1：固定资产情况表单位:万元固定资产类别实有数量实有原值原值占比合计——4,801.41100.00%土地、房屋及构筑物——4,699.5497.88%其中：房屋47,312.004,691.0497.70%通用设备21475.781.58%其中：汽车00.000.00%50万元以上通用设备00.000.00%专用设备91.520.03%其中:100万以上专用设备00.000.00%文物和陈列品08.120.00%图书档案85008.120.17%家具、用具、装具及动植物142616.450.34%固定资产各分类存量情况表2.无形资产情况本单位无形资产总量为44.98万元。其中：专利权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；非专利技术0.00万元，占无形资产总额的0.00%；商标权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；著作权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；土地使用权44.98万元，占无形资产总额的100.00%；商誉及其他财产权利0.00万元，占无形资产总额的0.00%(软件0.00万元，占无形资产总额的0.00%)；其他无形资产0.00万元，占无形资产总额的0.00%。表2：无形资产情况表单位:万元无形资产类别实有数实有数量实有数原值实有数原值占比合计--44.98100.00%专利权00.000.00%非专利技术00.000.00%商标权00.000.00%著作权00.000.00%土地使用权15,000.0044.98100.00%商誉及其他财产权利00.000.00%其中：软件00.000.00%其他00.000.00%无形资产各分类存量情况表3.在建工程情况在建工程0项，0.00万元。其中：在建0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%；建成未使用0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%；已投入使用0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%。表3：在建工程情况表单位:万元在建工程情况在建工程价值（万元）在建工程投入使用情况在建（占比）建成未使用（占比）已使用未转固（占比）期末账面数0.000.00%0.00%0.00%在建工程情况表4.资产变动情况截至2017年12月31日，本单位资产总量增加4,372.66万元。其中：流动资产增加-86.38万元，占本年新增资产总额的-0.02%；固定资产增加4,459.04万元，占本年新增资产总额的0.92%；无形资产增加0.00万元，占本年新增资产总额的0.00%；在建工程增加0.00万元，占本年新增资产总额的0.00%。表4：资产变动情况表单位:万元变动价值（期末账面数－期初账面数）金额占比（变动价值/期初原值*100%）流动资产-86.381.00%固定资产4,459.0413.02%无形资产0.000.00%在建工程0.000.00%合计4,372.66100%（二）资产配置、使用、处置情况1.资产配置情况2017年，总资产增长4,459.04万元，增长率为1,151.17%；固定资产增长4,459.04万元，增长率为1,302.42%；无形资产增长0.00万元，增长率为0.00%。表5：资产增长情况表单位:万元增长价值（期末账面数-期初账面数）增长率（增长价值/期出账面数*100%）固定资产增长4,459.041,302.42%无形资产增长0.000.00%总资产增长4,459.041,151.17%2017年，新增资产4,459.04万元。从资产类别来看，土地、房屋及构筑物新增4,414.84万元，增长率为1,550.70%；房屋新增41,358.00平方米，原值4,414.84万元，原值增长率1,598.42%；通用设备新增87台/件，原值39.15万元，增长率为106.89%；专用设备新增0台/件，原值0.00万元，增长率为0.00%。表6：新增资产情况表-资产类别单位:万元数量期末账面数—期初账面数增长率（期末账面数—期初账面数）/期初账面数*100%增长金额占比（期末账面数—期初账面数）/固定资产增长价值合计*100%土地、房屋及构筑物--4,414.841,550.70%99.01%房屋41,358.004,414.841,598.42%99.01%通用设备8739.15106.89%0.88%专用设00.000.00%0.00%备从人均占有资产情况来看，人均占有办公室使用面积0.00平方米；人均占有大型设备数量0.00台/件；平均每百人占有车辆0.00辆；在编车辆占车辆实有数量比为0；有土地证的土地面积占土地总面积的100.00%。2.资产使用情况截至2017年12月31日，流动资产出租出借金额为0.00万元，占流动资产总量的0.00%；固定资产出租出借金额为0.00万元，占固定资产总量的0.00%；无形资产出租出借金额为0.00万元，占无形资产总量的0.00%。表7：资产出租出借情况表单位:万元流动资产固定资产无形资产土地房屋其他土地使用权其他面积价值面积价值数量价值面积价值数量价值出租出借金额0.000.000.000.000.0000.000.000.0000.00出租出借占对应资产的0.00%--0.00%--0.00%--0.00%--0.00%--0.00%比率截至2017年12月31日，单位对外投资总数为0.00万元，其中短期投资0笔，投资金额为0.00万元；长期债券投资0笔，投资金额为0.00万元；长期股权投资0笔，投资金额为0.00万元。表8：对外投资情况表单位:万元对外投资期末账面数短期投资长期债券投资长期股权投资投资笔数投资金额投资笔数投资金额投资笔数累计投资额对外投资情况0.0000.0000.0000.00截至2017年12月31日，使用其他单位房屋0.00平方米，从取得方式来看，租借入0.00平方米，调配使用0.00平方米；从用途分类来看，办公用房0.00平方米，业务用房0.00平方米，其他0.00平方米。使用其他单位土地0.00平方米，从取得方式来看，租借入0.00平方米，调配使用0.00平方米；从用途分类来看，办公用地0.00平方米，业务用地0.00平方米，其他0.00平方米。表9：使用其他单位房屋土地情况表单位:万元使用其他单位房屋情况使用其他单位土地情况合计按取得方式按用途分类合计按取得方式按用途分类租（借）入调配使用办公用房业务用房其他租（借）入调配使用办公用地业务用地其他面积0.00.000.00.00.00.00.00.000.00.00.00.000000000003.资产处置情况2017年，资产处置账面原值0.00万元。从处置方式来看，报废报损金额0.00万元，占总处置金额0.00%；无偿调拨资产0.00万元，占总处置金额0.00%；出售/出让/转让资产0.00万元，占总处置金额0.00%；核销资产0.00万元，占总处置金额0.00%；其他资产0.00万元，占总处置金额0.00%。表10：资产处置情况表单位:万元账面原值金额占比流动资产固定资产无形资产长期投资其他资产合计0.00100%0.000.000.000.000.00报废报损0.000.00%0.000.000.000.000.00无偿调拨（划转）资产0.000.00%0.000.000.000.000.00出售/出让/转让0.000.00%0.000.000.000.000.00核销0.000.00%0.000.000.000.000.00其他0.000.00%0.000.000.000.000.00（三）收益情况截止2017年12月31号，本单位资产收益共0.00万元，其中对外投资当年投资收益为0.00万元，占0.00%；出租出借当年已收收益为0.00万元，占0.00%；处置收益为0.00万元，占0.00%。本单位处置应缴未缴为0.00万元，占处置收入的0.00%；出租出借应收未收金额为0.00万元，占应收金额的0.00%。（四）资产履职职能情况三、资产管理工作的成效及经验四、资产管理工作存在的问题及原因分析