95个人所得税代扣代缴软件(纳税人端)操作指南

个人所得税代扣代缴软件操作指南江西省地方税务局个人所得税代扣代缴软件操作指南（纳税人端）江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月个人所得税代扣代缴软件操作指南目录第1章软件简介.....................................................1第2章操作指南.....................................................22.1软件安装.....................................................22.1.1获取安装程序.................................................22.1.2软件安装.....................................................32.2申报流程.....................................................42.2.1扣缴义务人信息获取和输入.....................................52.2.2纳税人信息的获取和输入(重要和难点)..........................112.2.3纳税人工资信息的输入或导入..................................142.2.4生成申报数据................................................172.2.5申报与反馈..................................................182.3修正申报和补发工资..........................................182.3.1修正申报....................................................182.3.2补发工资....................................................192.4扣款操作....................................................202.4.1网上办税用户................................................202.4.2非网上办税用户..............................................232.5注意事项：..................................................23第3章常见问题和解答..............................................25个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月1第1章软件简介个人所得税代扣代缴软件是由国税总局委托税友软件公司研发，并在全国范围推广的个税核算软件。通过提供扣缴义务人和纳税人基础信息、纳税人收入明细信息等在软件中形成申报文件传递到税务局，取代传统的手工计算，汇总。该系统主要功能如下图所示：安装环境总体来说，这套软件对电脑的要求不高，只要安装了WindowsXP的系统即可运行。代扣代缴系统基础信息管理报表管理申报管理申报反馈查询统计申报辅助系统管理个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月2第2章操作指南2.1软件安装2.1.1获取安装程序在税务局获取或在江西省地税局网站下载。登陆江西地税网址：，点击“下载中心”，如下图：选择最新的个税软件下载。目前最新的版本为“个人所得税1.2.03免注册版”。如下图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月32.1.2软件安装将下载的文件，按照默认提示安装，如下图。个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月4强烈建议将安装目的文件夹修改为其他非C盘系统盘的目录首次进行安装即将结束时，软件将自动弹出如下操作界面，一般情况下我们选择“我不需要迁移”，其中“我要迁移”选择仅用在系统版本升级数据迁移使用，其他情况无需选择。2.2申报流程软件安装完成后，可分为五个大的步骤来完成个人所得税的申报：一、扣缴义务人信息的获取和输入；二、纳税人信息的获取和输入；三、工资信息的获取和输入；四、生成申报数据；个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月5五、申报与反馈。2.2.1扣缴义务人信息获取和输入第一步，安装完成后点击快捷方式进入系统，如图，操作员代码：admin，密码：123456，登录。初次使用的用户出现如下图页面，请核实本地计算机时间是否正确点选确定。个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月6具备连接互联网条件用户的建议利用网络进行相关数据的更新传输，可避免介质往返税务机构的麻烦，进行网络参数设置如下图（如单位无互联网络，可跳过此步骤，使用介质U盘申报）。按上图输入完成后点击“测试连接”，如显示连接成功，则表示已成功连接省局个税服务器；如显示测试失败，则用户请检个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月7查自己的网络或输入是否有错。（如果本单位是通过代理上网，还需设置代理服务器地址）。点选“个人所得税代扣代缴”，在弹出的对话框里选择“不注册”。如下图所示输入相应的信息：扣缴义务人编码：4位行政区划编码（选择本地区的4位行个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月8政区划编码，如南昌为3601）+六个0+8位企业管理码扣缴义务人名称：对照税务登记证名称录入税务登记证号：对照税务登记证名称录入行政区划：选择纳税户所属行政区划，如南昌的纳税户选择“南昌市”注：以上纳税户手工输入信息必须严格与征管系统最新数据保持一致，请纳税户输入数字时请使用半角输入法，否则将无法正确通过系统校验，导致无法使用本软件。接入互联网并正确输入网络参数的用户可以选择“网络下载”，系统将每次自动从个税系统申报接收服务器下载本单位的相关初始化信息数据，如下图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月9非网络用户选择“介质导入”，导入前请到地税办税大厅获取基础信息文件包，格式为：3601000000********_jbxx_2010*******.zip将上述文件包导入系统完成基础信息导入。如下图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月10完成基础信息的导入。个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月112.2.2纳税人信息的获取和输入(重要和难点)：系统菜单“个人所得税代扣代缴”—“纳税人信息”。可通过手工输入和Excel表成批导入两种方式实现纳税人基础资料信息进电脑。a、手工输入：点‘纳税人信息’进入输入界面，单击“增加”按钮弹出“纳税人基础信息详情”对话框，挨项输入后点保存即可。注意，带‘*’号的为必填项。b、成批导入：按照软件要求事先准备好纳税人信息的Excel表，可在人事档案或财务软件里导出员工名单等信息，但必须严格按照个税软件‘帮助’---‘附录二’---‘Excel模板文件下载’提供的Excel标准格式保存好的纳税人信息表格文件。如下图个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月12完成表格内容的填写后，点软件工具栏中的‘导入’，选择需要导入的Excel文件，在窗口表格处点击第一行的‘不导入’选择具体要导入的项目，带‘*’号的要全部选上，最后勾选“导入的数据文件有标题行”后点导入即可。如图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月13中国籍雇员信息填写要求和注意事项：（1）全表必须为文本格式。（2）工号不得重复。（3）身份证号码字前字尾不得有空格。（4）如果无法导入系统，则手工输入。（5）如果有身份证重号纳税人或者无法输入的身份证号码，请参考第3章第23条操作。（6）员工信息不能删除，如果有员工离职，因进入“纳税人基础信息详情”对话框将“状态”一栏设置为非正常。如下图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月142.2.3纳税人工资信息的输入或导入。点击‘填写报表’---选择需要申报的项目（这里以‘正常工资薪金收入’为例）进入。个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月15有三种方式生成报表，一是从上月数据生成，二是从财务软件里导入，三是生成0工资。然后按照实际发放的工资填写工资金额，系统会自动计算出应缴税额。如下图：注意：其它收入如劳务报酬等分别在“非工资薪金报表”等其它报表里填写，操作方法与本方法类似，详细操作方法请点击软件右上角的“帮助”中的软件操作手册。填写和注意事项：（1）身份证信息必须取自“中国籍雇员信息”表。必须与该表完全一致。（2）采用“从外部数据文件导入生成”的用户需要采用标准工资报表模板，如下图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月16（3）应发工资合计含所有的工资薪金，不得扣除任何项目。（4）其他免税所得，是指政府特殊津贴、中国科学院院士津贴、中国工程院院士津贴和其他经国务院批准免税的补贴、津贴。如果无此类津贴补贴项目，不得填写。（5）不征税所得：是指通讯费补贴、独生子女补贴、托儿补助费、执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额。（6）减免税额：减免税额，是指残疾、孤寡人员和烈属因严重自然灾害造成重大损失以及其他经国务院财政部门批准减税的。填写完后，生成如下列表：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月172.2.4生成申报数据以上步骤完成后，在菜单中选择“填写报表”下的“生成申报数据”，系统将根据填写的收入明细申报表自动生成个人所得税报告表。如下图：个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月182.2.5申报与反馈审核无误后，在菜单“申报与反馈”下的“网络申报”或“介质申报”，进行最后一次核对，然后选择正确的“申报方式”进行申报。2.3修正申报和补发工资2.3.1修正申报当扣缴义务人完成申报操作后，发现报表填写有误，在没有扣款的情况下，可如下操作进行修改：（1）采用介质申报的扣缴义务人需前往办税服务厅进行申报，申报成功后由办税服务厅征收人员将个税系统反馈信息导给扣缴义务人，扣缴义务人将反馈信息在“申报与反馈”模块中导个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月19入后，即可在“生成申报数据”模块中，对当月的修改申报的数据启动“修正申报”功能，再次重新录入申报数据后上报。（2）采用网上办税的扣缴义务人在上传申报数据后发现错误时，可进入网上办税系统进行个税数据接收后(操作方法见2.4.1.1节），再次在个税系统中“获取反馈”信息，即可再次进行修正本次申报，申报方法同上。如下图：注：“修正申报”功能仅限于征期内发现当月申报数据错误，在扣款之前进行的操作，如已经实现扣款，则无法启动。2.3.2补发工资扣缴义务人补发以前月份的工资薪金，按下列方法操作：扣缴义务人在“生成申报数据”功能模块中，勾选需要补发的所得月份，点击“启动自查”功能，即可对历史月份的补发工资进行录入。扣缴义务人可在“申报与反馈”中将本月的申报数个人所得税代扣代缴软件操作指南编制单位：江西省地方税务局信息中心二〇一一年六月20据与自查补发工资的申报表一同发送到税务局端的个税系统中，完成本月个税及历史补发工资