2014年上半年财务部工作总结修改

2014年半年度财务部工作总结前言2014年年初，财务部人员结构有了较大的调整，重要的工作岗位上是3个年轻妈妈，孩子的平均年龄不到两岁，财务部整体力量薄弱，人心涣散。加之以前年度账务处理未理顺、遗留着很多这样那样的问题。2月份接手主持财务部的全面工作后确实感觉到自己的担子太重、压力太大，有过很多次退缩和动摇的想法。但是在领导的正确引导、信任、期望和各部门的大力支持下，凭着对公司的感情和自己的责任心，全体财务部人员任劳任怨、齐心协力、发扬严谨务实的工作作风、扎扎实实地展开了各项工作。四个月过去了，财务工作实现了责权明晰、管理统一、运行高效、执行有序和环境和谐的目标。下面，我就2014年上半年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报。2014年上半年度主要经营指标对比2014年上半年财务部完成工作2014年下半年财务部工作计划一:主要经营指标对比上半年产值及当月发货量月份1月2月3月4月5月6月合计产量2,966.6560,483.55106,275.69103,708.9696,749.30370,184.15发货量4,837.5249,944.6991,201.1797,311.8493,985.25337,280.47品名单位产量上年同期同比增减文化石平面平方米175,505.80119,052.3956,453.41文化石拐角米73,573.7039,937.6033,636.10仿古砖平面平方米90,631.3769,354.0721,277.30仿古砖拐角米30,473.2833,948.96-3,475.68合计370,184.15262,293.02107,891.132014年上半年产量与同期产量对比上半年制造费用对比项目2014年1-6月2013年1-6月增减比例工资及保险费745,669.01605,819.5823.08%折旧费56,792.1166,785.58-14.96%食堂及班车费用359,489.81251,477.2842.95%行政办公杂费89,481.0449,448.4380.96%机物料消耗175,616.7356,411.99211.31%房租摊销529,916.68414,592.0227.82%垃圾清运费6,260.0015,120.00-58.60%叉车费用34,719.0016,780.00106.91%装卸费56,235.0053,232.005.64%燃动费293,180.69672,082.50-56.38%损耗88,084.0115,411.58471.54%运输费119,963.00119,314.000.54%2014年我们真正把存货的盘点落到了实处,四个月的盘点结果不尽如人意,但是通过我们的坚持努力,该项工作已经引起了公司的高度重视,一系列的办法和措施相继出台,相信,该项制度会落实的越来越到位。下面是主要原材料盘点差异明细表。主要原材料盘点差异2014年3-6月原材料盘点差异表品名3月份差异4月份差异5月份差异6月份差异差异合计白水泥（T)-22.932-88.309251.4065-15.3222-125.15695黑水泥（T)-2.092-16.32575-5.287-18.757-42.46175陶粒（m³)120.058.625-2.225-6.7119.75陶沙（m³)-8.156.6-9-11.6527.85上半年产量37.02万单位，比上年同期的26.23万单位增加10.79万单位，增产比例41.14%，上半年制造费用246.73万元，每单位成本分摊6.66元，比上年同期的8.91元每单位节约成本2.25元。直接人工成本115.52万元,单位人工成本3.12元,上年同期直接人工成本106.30万元.单位人工成本4.05元,人工成本较上年下降0.93元。材料成本361.22万元，较上年同期409.61万元,单位材料成本9.76元,较上年同期的15.62元,下降5.86元.2014年上半年发货量与同期对比明细表上半年主要销售费用对比项目2014年1-6月2013年1-6月增减比例工资及保险费947,914.455.65%折旧费7,385.7823,202.60-68.17%差旅费792,697.8839,214.70-5.54%办公杂费54,373.7451,057.026.49%业务公关费626,055.04538,043.4016.36%奖金及提成75,473.8362,713.32-79.19%运输费1,233,409.00948,806.0029.99%其他223,410.00142,985.0056.25%2014年上半年主要工程费用与同期对比项目2014年1-6月2013年1-6月增减比例售后工程工资308,746.00252,219.6922.41%差旅费203,879.0033,894.00501.52%运输费229,929.50165,548.0038.89%业务招待费79,608.109,819.00710.76%施工费3,323,386.00806,635.76312.01%装卸费用32,394.004,497.00620.35%办公杂费13,563.5014,055.22-3.49%上半年发货33.73万单位,发生销售费用406.83万元,单位销售成本12.06元；上年同期发货量25.06万单位，发生销售费用402.46万元，单位销售成本16.05元，每单位较同期降低3.99元。2014年上半年销售上年同期收入比对项目2013年销售收入2014年销售收入1月119,933.95336,660.932月3月2,995,612.853,442,492.524月5,202,965.115,698,469.345月5,828,212.066,506,403.486月7,151,407.756,073,122.33合计21,298,131.7222,057,148.602014年上半年销售回款与上年同期比对2013回款回款1月3,573,134.2411,672,956.572月1,564,848.22539,888.403月1,716,750.143,262,636.284月2,124,273.262,351,925.445月3,269,275.114,758,155.746月3,017,796.294,288,220.10合计15,266,077.2626,873,782.532013、2014上半年销售收入对比2013、2014上半年销售回款对比公司各项费用汇总表项目金额百分比销售费用4,068,353.4526.82%工程费用4,915,373.3332.41%管理费用1,640,115.4410.81%制造费用3,116,993.2920.55%财务费用1,191,868.497.86%研发支出234,027.591.54%合计15,166,731.59100.00%各项费用结构比图本年度管理费用164.01万元,较上年同期的221.67万元下降了57.66万元.财务费用119万元与上年同期基本持平.上半年度完成利润469.13万元,完成全年利润指标的31.28%.钱----去哪了?二:2014年上半年财务部完成工作1:严格按照公司财务制度审查各项经济业务报销单据，根据审核无误的原始凭证做好会计核算工作，及时记帐、结帐，做到帐帐相符、帐表相符。2：按月、季、年度及时上报会计报表及有关统计报表。细化公司收入、成本、费用、利润核算方法，形成一套适合本企业的完整核算程序，做到真实、准确、完整。3:认真审核各项合同。做好资产核算及进销存工作。4：准确计提各项税金并及时缴纳税款，完成了2013年度所得税的汇算及缴纳工作；完成各区域业务人员发票的开具、统计工作。2014年上半年度开具增值税发票余万元，并及时进行了归纳整理。做好发票的领用、开具、缴销工作，及时做好防伪税控系统的抄税工作。同时与银行建立了良好的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。5：加强财务部内部稽查制度，定期或不定期抽查银现金库存和银行账目，坚决杜绝内部风险。6：2014年我们对存货进行数量核实，在广度上把会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销存诸环节，加强对存货的管理，改变以往单独由生产部门掌控存货的局面。使财务能真正起到监督的作用。7：财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，半年来我部与总经理一起筹划、合理安排调度资金、及时与各个相关部门沟通,分清轻重缓急,本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、半年累计实现资金收付达2亿3757万元8：企业的各项经济活动最终都将以数据的方式展现出来。在日常的核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，财务部半年审核录入各类票据达余万元,成功推动、落实了公司各项费用及个人借款达到即时查询的目的。及时准确的保证了公司各项经营工作的有序进行。9、配合金融部及时偿还了银行到期贷款，公司上半年向银行申请贷款或申请额度、财务部在这期间收集、整理了大量资料，保证了公司融资工作的顺利进行。10：完成了应收账款的梳理工作，清理应收账款360多户，清理坏账30余万元，同时对应收应付账款进行了整理，剔除和明确了往年遗留的不清账目，做到款项性质明确，责任落实到人，为领导决策提供了有力的数据支持。财务工作面临的不足：1：成本费用控制压力层层传递的体制还没有形成，费用开支的监管力度不够:2:人工成本方面，各项补贴随意性较大、标准不统一、规定不明确3：随着公司快速发展，资产规模越来越大、风险点越来越多、监管面越来越广、各方关注度越来越高，财务管理面临着诸多挑战，进入了一个风险聚集的时期，稍有放松，财务风险就会释放，进一步演变为事故。这一方面要求我们财务人员不断提高综合素质，另一方面必须保持与税务、工商及其他相关部门的沟通与联系，建立长期稳定、和谐的工作关系。4：工作不够细化，存在很多疏漏，比如对小件库的盘点工作就只有形式没有实质；5：盘点工作没有引起相关部门及领导的高度重视，参与人员抱着走过场、走形式的态度，致使每月盘点工作进展与要求差距虽然不断缩小，但是进展缓慢。6：在建工程项目因种种原因没能建立经营、技术、采购、财务管理制度及流程控制，公司新建、改建、扩建项目没有实行合同统一管理、建设单位招投标等管理制度，导致财务付款没有依据，特别是新建固定资产如果不能取得建设单位发票，会给公司日后融资、税收带来隐形损失。三：2014年下半年财务部工作计划1：下半年要落实对公司重要资产的清查工作。认真、客观公正地对各部门资产彻底地进行清查，以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类。2、落实专利入账，截止2014年上半年我公司共取得各项专利技术23项，但是没有一项能够可靠计量，下半年我部要收集整理相关资料，保证公司重要资产有据可查。3：在日常财务工作中，我们发现公司的基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意；也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些是2014年财务管理要重点思考和尽力解决的主题，也是每一位博鳌人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面应尽更大的义务与责任以上计划的顺利执行离不开领导的支持信任、离不开财务部的同事们共同努力，同时也需要其他协作部门的支持。希望在2014年我们能取得更好的成绩。感谢各位对我本人及财务部的支持，谢谢大家