对小微企业授信风险控制措施的探讨

1对小微企业授信风险控制措施的探讨自2011年以来,为更好的解决小微企业融资难问题，国家出台了一系列支持小微企业融资的政策，从银监会下调对500万以下的小微贷款在资本充足率风险权重、存贷比以及不良率等差别化监管考核标准，到温家宝总理温州调研后国务院出台支持小微企业融资的“国九条”，到财政部针对小微企业的减免部分税款，再到银监会允许商业银行申请小微企业专项金融债。在这种背景下，各家商业银行加大了对小微企业贷款投放力度，据相关数据表明，截至2012年上半年末，小微企业贷款余额达10.9万亿元，较第一季度末增加4900亿元，同比增长21.4%，较第一季度末增加了0.9个百分点，尽管上述数据存在一定的水分，但总的来看，商业银行对小微企业的贷款增长高于整体，占比逐步提高。同时,随着整体经济环境下滑，今年以来小微企业爆发的风险事件增多,如何防范小微企业授信风险也是各家致力于小微企业的商业银行需要重点考虑的问题。结合笔者多年从事小微企业授信风险控制的经验，本文对小微企业授信风险控制进行了探讨。一、小微企业授信存在的主要风险小微企业融资难作为一个全球性难题,也一直困扰着我国各家商业银行，其核心在于对小微企业的风险无法准确的识别和评估。笔者认为，尽管从个体来看，小微企业存在管理不规范、抗风险能力较弱、缺乏有效资产保证等天然风险，但是由于目前我国信用环境有了很大的改善，大部分人对个人的信用较为重视，再加上中国人普遍具有吃苦、耐劳、勤奋的精神，因此，根据大数法则，只要能够控制小微企业存在的主要风险，小微企业的风险基本上还是可以控制的，小微企业授信市场上升空间较大,小微企业授信业务的收益也完全能够覆盖风险。由于小微企业管理不规范,财务制度不健全,无法提供能够准确反映其经营状况的财务报表,这样商业银行利用财务报表对小微企业授信风险进行评估显然是行不通的。小微企业经营管理情况变化较快，外部环境稍有变化，就会对小微企业产生很大的变化。小微企业获得银行贷款的机会相对较少，为了取得银行贷款，小微企业有可能向银行提供虚假信息，或者向商业银行隐瞒自身负面信息。2小微企业一般都处于创业期和成长期，管理方式、经营理念、财务制度等方面不同程度地存在这样或那样的问题。上述原因都会导致商业银行无法充分获取能够影响小微企业的各类信息，在这种背景之下，小微企业授信面临较大的风险。减少小微企业信息不对称问题，最大程度上获取小微企业信息，是各家涉足小微企业授信的商业银行迫切需要考虑的问题。（二）小微企业实际控制人道德风险相对大中型企业，小微企业经营管理受其实际控制人影响较大。根据笔者多年从事小微企业风险控制的经验表明，一般而言，小微企业实际控制人无不良习惯，遵纪守法，具有一定的原始资本积累，经营理念不激进，稳健经营，小微企业不会出现大的问题。即使由于外部市场环境发生变化，会给小微企业带来一定的冲击，但是这种冲击是短期的，同时，小微企业机制较为灵活，掉头的成本相对较低。相当部分小微企业授信出现风险，最终造成损失，根源不在于小微企业经营管理直接出现问题，而在于小微企业实际控制人的道德风险，如小微企业实际控制人存在赌博、吸毒、违法乱纪等不良行为，小微企业抗风险能力较弱，一旦实际控制人出现这些不良行为，那将会给小微企业带来致命的打击。（三）小微企业定位错位风险商业银行向小微企业发放贷款，主要是用于小微企业生产经营。但是有部分人将小微企业作为融资平台，将本应用于小微企业生产经营的银行贷款投入民间借贷，或用于从事资金生意，或者出于对高额利润的追求，将银行贷款资金用于国家限制性行业。更有甚者部分小微企业借助于各种商会或者协会，通过担保公司（注：有些担保公司本身就是由小微企业注资成立的）担保或者互保、联保，套取银行信贷资金，用于对外投资，企业已经呈现出产业空心化，信贷资金完全脱离实体经济。这些客户在经济形势良好的时候，能够给商业银行带来巨大的存款回报，对商业银行具有较大诱惑力，但是当经济出现下滑时，此类客户将会出现较大的风险，甚至会造成一定范围内的系统性风险，这不利于商业银行稳健经营。如今年以来爆发的钢贸企业行业风险，大量钢贸企业的贷款出现了逾期，各家商业银行面对钢贸企业如临大敌，对钢贸企业贷款拼命压贷、降贷,甚至退出，3钢贸行业的风险逐渐放大，钢贸企业出现行业性风险。其原因主要在于国家持续宏观调控政策，部分钢贸企业将本应用于企业周转的贷款资金，投入到民间借贷市场或房地产行业，获取短期的高风险收益，另外就是钢贸企业以担保、互保、联保为主的融资模式，在经济周期呈下行的背景下，多种因素共同作用，引发了整个行业的系统性风险。（四）小微企业授信集中风险单个小微企业授信出现风险并不可怕，其所能带来的风险是有限的，商业银行也都能承受。问题是多个有着相同特征的小微企业授信同时出现风险，风险集中爆发不仅会产生较大的经济损失风险，而且也会给商业银行带来巨大的声誉风险，另外会给商业银行带来更加严厉的监管，不利于商业银行新机构设立和业务新产品引入。如化整为零贷款就是小微企业授信集中风险最为典型的表现形式，这种形式的贷款一般是一家企业无法获得贷款或者获得足够的贷款，为了获取贷款，该家企业找了若干家小微企业或者个人到银行获得贷款，最终这些贷款都由这家企业使用，一旦这家企业出现问题，那么围绕这家企业一系列的贷款都将出现风险。（五）银行员工道德风险相对于中大型企业而言，在小微企业面前，商业银行相对处于强势地位，具有较强的议价能力，有授信权限的银行员工握有较大贷款资金决定权，另外为了更多的获取小微企业的信息，需要从事小微企业的商业银行客户经理与小微企业建立良好的关系。同时，从事小微企业的商业银行客户经理需要承受的较大经济诱惑，客户经理可以利用自身职权以及掌握的信息，通过为客户筹集还贷资金、帮助客户资金周转、收取客户手续费、从事民间借贷等方式，获取较大的个人利益。这些都决定从事小微企业的商业银行加强员工道德风险防范的迫切性及重要性。4二、小微企业授信风险控制措施尽管小微企业授信业务存在上述主要风险,根据笔者多年从事小微企业融资相关工作以及对国内多家致力于小微企业的商业银行的跟踪研究，笔者认为，小微企业授信只要控制措施得当,仍然是一片蓝海,商业银行是可以同时实现经济效益和社会效益。（一）实施务实的小微企业信贷理念与技术解决小微企业信息不对称的风险关键在于实施务实的小微企业信贷理念与技术。小微企业信贷不需要高深的理念与复杂的技术，商业银行客户经理只要能够具有高度的责任感，愿意放下身段，本着多看、多问、多想的原则，在不存在员工道德风险的前提下,就可以大大缓解小微企业信息不对称问题。主动接近客户、走向市场，彻底改变大多数银行等客户上门的做法，通过频繁实地主动走访客户，及时了解客户信息；抛弃过去过度依赖于抵押担保和财务报表的做法，根据多种渠道获取的客户信息，充分考虑客户各类软、硬信息，编制能够真实的反映客户情况财务报表，在此基础上为小微客户设计融资方案；多角度交叉检验获取的各类客户信息，确保客户信息的真实性；开发适合目标市场定位的小微客户授信标准化评价机制，降低客户经理在决定小微客户授信时的主观性；根据小微企业行业分布特点，设计适合于不同行业的各类金融产品，在贷款条件、金额、利率、担保方式等方面，为客户量身制作，同时考虑各地经济特点、客户信用、贡献等因素，尽最大可能满足客户差异化需求。（二）加强对小微企业实际控制人道德品质监控推行小微企业实际控制人道德品质一票否决制，对人品不好的小微企业主实行授信市场禁入。加强对小微企业主家庭关系的调查，对家庭关系不好的小微企业主，了解原因,审慎进入；注重对小微企业主身边朋友圈的调查，了解小微企业主交友圈，并从朋友圈侧面了解小微企业主是否存在不良习惯；重视小微企业上下游及同行对小微企业主评价，了解小微企业主在业内的声誉情况；密切关注小微企业主实际掌控资产及消费异常变化情况，分析其变化原因及可能对银行授信的影响。5（三）做好小微企业细分市场定位小微企业数量众多，差异较大，商业银行在服务小微企业这个大市场时，应充分考虑小微企业的特性，同时结合自身的优势，进一步细分市场，设计授信产品，将贷款资金投向能够流入实体的小微企业，致力于提供普惠制的金融服务。对于广大愿意通过自己辛勤劳动获取合法收入的小微企业、小小微企业、农户，但无法从银行取得正常的授信资金，可提供小额授信服务，实现人人享有平等的融资权，为其实现创业及创造财富的理想提供资金融通；对于那些有着共同特征的特定群体和特定范围的客户，商业银行可提供小微企业授信批发业务，为其提供批量化产品和服务；对于那些已经有了一些积累，小微企业已经不再成为其主业的客户，商业银行应及时将其从小微企业授信服务领域退出；对于那些不符合国家产业政策的小微企业，商业银行应实行授信市场禁入；对于那些将小微企业作为融资平台且大量投资高危行业的客户，商业银行应实行小微企业授信市场禁入，甚至授信市场禁入。（四）建立小微企业授信风险监测系统相对中大型企业大额授信而言，从事小微企业授信的商业银行需要承担更高成本。为了降低成本，提高收益，商业银行应扩大小微企业授信的规模，但这也将给商业银行风险管理带来挑战。为了适应小微企业授信风险管理，商业银行应建立小微企业授信特有的风险监测系统。笔者认为，根据小微企业授信流程，商业银行可以建立覆盖小微企业授信全流程的风险监测系统，形成一张覆盖小微企业授信各个环节的风险监测天网。监测小微企业开户环节，及时发现小微企业开户当中异常情况；监测小微企业留存的各类信息，发现小微企业留存银行信息的不正常情况；监测小微企业贷款资金流向，揭示小微企业是否将贷款资金投入到实体；监测小微企业日常经营现金流，揭示小微企业可能存在的非正常的现金流；监测小微企业贷款利息归还情况，揭示小微企业贷款利息来源；监测小微企业贷款资金归还情况，揭示小微企业贷款资金归还来源。6（五）建立银行员工道德风险防范长效机制员工道德风险对商业银行影响重大,涉及面较广,需要长抓不懈,这点对于从事小微授信的商业银行尤为如此。充分调动全行上下所有人的力量，将员工道德风险防范纳入到全行各个机构、各个业务部门日常工作当中，构筑一道立体的、全方位的、动态的银行员工道德风险防范，使得广大从事小微授信的员工不想违规、不能违规、不敢违规。人力资源部门应建立员工行为规范管理机制，定期检查机制落实执行情况，并对在同一区域工作时间较长的从事小微授信的员工进行轮岗及强制休假，对存在道德风险的小微授信员工实行一票否决制；小微授信管理部门应定期梳理小微授信业务流程，查找可能存在的重大的内控缺陷，减少员工道德风险发生的可能性；各营业机构要及时了解从事小微授信员工的工作状态及生活状态，如早退、旷工、交友、家庭生活、大额消费、大额投资等，并据此建立员工道德风险分类管理机制，加强对重点员工的监控；风险管理部门、审计部门、监察部门应将员工道德风险检查纳入常规性的检查事项，定期开展员工道德风险排查，揭示存在道德风险的员工，使得广大员工轻易不敢违规；各商业银行总行、分行、支行要建立员工道德风险分析机制，及时掌握本机构各阶段员工道德风险呈现的新倾向以及防范重点，出台预防措施，不断完善员工道德风险防范机制。（六）打造一支高素质、有责任感、能吃苦、耐劳的小微授信队伍众所周知，小微授信业务属于劳动密集型的工作，一支人数众多、高素质、有责任感、能吃苦、耐劳的小微授信队伍是商业银行推行小微授信业务的保障。针对小微授信的特点，确立从事小微授信人员一般要求标准，即高素质、有责任感、能吃苦、耐劳，并据此确定小微授信人员准入标准；建立覆盖小微授信人员各个层次的标准化培养机制，构建各个层次小微授信人员人才队伍培养体系，满足小微授信业务对各类人员的要求；建立科学合理的小微授信考核机制，将小微授信业务办理笔数、不良容忍率、产生效益、人员培养等方面内容纳入小微授信各个层面的考核体系；建立小微授信人员退出机制，对于不符合小微授信业务要求的人员及时给予退出。