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科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称1001库存现金100201九江银行100202中国银行100203工商银行1012其他货币资金1101交易性金融资产1121应收票据11220101应收商铺租金11220102应收房屋租金11220103应收地下室租金11220201应收商铺管理费11220202应收房屋管理费11220203应收下属单位管理费11220301应收XX房款11220302应收X期房款11220401应收房费款11220402应收餐饮款11220403应收娱乐款112301预付工程款112302预付广告款112303预付其他款资产类会计科目1123预付账款1122应收账款1002银行存款一级科目三级科目应收管理费112202二级科目四级科目112201应收租金应收销售房款112203112204应收酒店运营款科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目1131应收股利1132应收利息122101押金122102备用金12210301养老保险12210302医疗保险12210303失业保保12210304公积金122104保证金122201广告费122202水电费1231坏账准备1401材料采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1406发出商品1407商品进销差价1408委托加工物资1409库存商品140901家俱1411010101A土地141101土地14110101商品性土地1222待摊费用1411开发产品1221其他应收款122103垫付款-职工科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目1411010102B土地14110102自用土地1411010201C土地14110201XXX房14110202XXX房141103配套设施1412周转材料1461融资租赁资产1471存货跃价准备147501待处理流动资产损益147502待处理固定资产损益1501持有至到期投资1502持有至到期投资减值准备1503可供出售金融资产1511长期股权投资1531长期应收款1532未实现融资收益160101房屋及建筑物160102土地160103运输设备160104机械设备160105办公设备固定资产1601141101土地1475待处理财产损益14110101商品性土地1411开发产品141102待售房屋科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目160106动力设备16010701家俱16010702电器160201房屋及建筑物160202土地160203运输设备160204机械设备160205办公设备160206动力设备16010701家俱16010702电器1603固定资产减值准备1604在建工程1701固定资产清理1801无形资产180101土地190101开办费190102固定资产大修支出19010301商场装修19010302办公室装修19010303酒店装修19010304出租房装修固定资产1601装修费190103长期待摊费用1901累计折旧1602160207160107出租房设备出租房设备科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目01010101一楼01010102二楼01010103三楼01010104四楼01010105其他01010201一楼01010202二楼010103公寓楼租赁客户010201旅游团010202驾校010203其他单位客户010204零星客户消费客户010102商场客户A楼01030102B楼01030103C楼01030101010301A城0103房屋销售客户01客户分类0101租赁客户0102010101广场客户科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目01030104地下室010302011号栋010302022号栋010303G城0104其他客户科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称210101短期个人借款210102短期银行借款210102短期单位借款212101应付工程款212102应付广告宣传款212103应付其他款213101预收房款213102预收其他款2151应付职工薪酬2153应付福利费010302F城010301A城0103房屋销售客户01客户分类负债类会计科目一级科目二级科目2131四级科目三级科目预收账款短期借款2121应付账款2101科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目21710101进项税21710102销项税21710103进项税转出21710104已交增值税217102未交增值税217103应交营业税217104应交消费税217105应交资源税217106应交企业所得税217107应交土地增值税217108应交房产税217109应交土地使用税217110应交城市维护建设税217111应交车船使用税21711201职工个人所得税21711202代收代付偶尔所得税217113应交印花税217601教育附加费217601地方教育附加21810101内部职员服装押金21810102大学生帮扶基金应交税金2171217101应交增值税2176其他应交款个人往来218101应交个人所得税2181其他应付款217112科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目21810103期薪2181020101广场2181020102商场2181020201广场2181020202商场2181020203工程保证金2181020301展位定金2181020302购房定金21810204经营权转让及保证金21810205押金2181020601广场2181020602商场2181020701代收契税2181020702代收交易费2181020703代收物业维修基金2181020704代收登记费2181020705代收办土地证费218103其他21910101预提营业税21910102预提城建税21910103预提印花税21810202219101预提房屋税代收空调费21810207合同保证金个人往来21810121810203定金218102单位往来办证代收款质量先行赔付款21810201218102062181其他应付款2191预提费用科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目21910104预提企业所得税21910105预提土地增值税21910106预提教育附加税21910107预提地方教育附加税230101本金230102利息调整020101媒体公司020102设计公司020103营销策划020104其他020201项目设计类020202代理、咨询类020203土建工程类020204设备工程类020205装修工程类020206园林工程类020207其他0203商品采购供应商0204行政办公类供应商0205其他0202工程供应商02供应商219101预提房屋税广告供应商0201长期借款23012191预提费用科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称310101XXXX310102XXXx311101资本（或股本）溢价311102接受捐赠非现金资产准备311103接受现金捐赠311104拔款转入311106外币资本折算差额311110其他资本公积312101法定盈余公积312102任意盈余公积312103法定公益金4102本年利润314101未分配利润314105提取法定盈余公积314113提取法定公益金4002资本公积四级科目二级科目一级科目三级科目4001实收资本（或股本）权益类会计科目利润分配41034101盈余公积科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目314116提取职工奖励及福利基金314118提取储备基金314119提取企业发展基金314121应付普通股股利314122应付优先股股利314123转作资本（或股本）股利314124其他转入科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称5001生产成本5101制造费用5201劳务成本5301研发支出5311工程施工（建筑）54010101土地出让金5401010201青苗补偿费5401010202耕地占用费土地征用及拆迁补偿费540101四级科目二级科目一级科目利润分配410354010102三级科目土地征用费5401成本类会计科目开发成本科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目5401010203劳力安置费5401010204其他5401010301拆迁手续费5401010302居民拆迁费5401010303单位拆迁费5401010304拆迁其他费用54010104大市政配套费按工程项目分类5401010501拍卖佣金5401010502土地交易费5401010503土地契税54010106其他按工程项目分类54010201勘测丈量费按工程项目分类5401020201可行性研究费5401002202方案招标费5401020203规划设计模型制作费5401002204方案评审费5401020205效果图设计费5401002206总体规划设计费5401020207地质勘察设计费5401002208施工图设计费5401020209市政设计费土地征用及拆迁补偿费5401015401010254010103拆迁补偿费54010105土地有关税费规划设计费54010202土地征用费前期工程费5401025401开发成本科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目5401002210景观绿化设计费5401020211装修设计费5401002212零星工程设计费5401020213制图晒图费5401002214其他5401020301人防报建费5401020302消防配套设施费5401020303教育配套费5401020304散装水泥专项资金5401020305白蚁防治费5401020306墙改基金5401020307安全监督费5401020308工程质量监督5401020309施工图纸审查费5401020310定位放线费5401020311防雷检测费5401020312测绘费5401020313施工许可证费5401020314房屋所有权登记费5401020313房屋所有权登记工本费5401020314综合开发管理费规划设计费54010202报批报建费54010203前期工程费5401025401开发成本科目编号科目名称科目编号科目名称科目编号科目名称资产类会计科目一级科目三级科目二级科目四级科目54010204增容费按工程项目分类5401020501临时道路费5401020502临时用电费5401020503临时用水费5401020504场地平整费5401020601临时围墙费5401020602临时办公室5401020603临时场地占用费5401020604临时围板54010207其他按工程项目分类5401030101基础工程费5401030102主体结构工程费5401030103铝合金门窗及幕墙工程5401030104甲供材料款5401030201室内给排水工程5401030202室内电气照明工程5401030203室内燃气工程5401030204通风、空调及采暖工程5401030205室内弱电工程5401030206消防工程5401030207电梯工程54