外汇业务基础知识培训―资料

广发银行外汇业务知识培训基本内容•个人外汇业务•外汇会计知识•国际结算业务简介第一章外汇储蓄业务•外币储蓄定义和服务对象•办理币种•存款种类、期限、起存金额及方式•外汇储蓄帐户种类•外币储蓄利率•存、取款业务•个人外汇储蓄帐户资金境内划转规定一、外币储蓄定义和服务对象•外币储蓄:个人将属于其所有的外币存入储蓄机构，储蓄机构开具计息的外币存折或存单为凭证，个人凭存折或存单可以支取存款本金和利息。•服务对象：境内个人和境外个人，均可凭实名制认可的有效身份证件在广发银行办理外币储蓄存款。•境内个人：中国人民共和国居民身份证、带有身份证编码的户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件（中国护照不能代替身份证、16岁以下中国公民）•境外个人：持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。•根据国家《金融机构反洗钱规定》，居民在金融机构存取外汇超过等值1万美元（含），金融机构需建立大额、可疑外汇资金报告制度。二、办理币种•银行目前可办理的存款币种共有9种：主要有美元、港币、英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎和新加坡元。•我行目前办理的外币币种主要包括：美元、港币。三、存款种类、期限、起存金额及方式•种类：外币活期和整存整取定期两种。•期限：外币整存整取定期存期分为1、3、6月、1、2年五个档次。•起存金额：活期存款20元人民币的等值外币，定期存款50元人民币的等值外币。•方式：普通活期、活期一本通（一户通）、定期存折、定期存单等多种存款方式。个人外汇帐户•从2007年2月1日起，个人外汇帐户按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇帐户•按帐户性质区分为外汇结算帐户、资本项目帐户及外汇储蓄帐户。结算帐户用于转帐汇款等资金结算支付，储蓄帐户只能用于外汇存取，不能进行转帐。四、外汇储蓄帐户种类•存款户分为现汇户和现钞户两种•现汇户：凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据可开立现汇帐户，不能立即付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇户•现钞户：凡从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞户•钞转汇五、外币储蓄利率•普通外币储蓄以挂牌公告的利率为准，不再上浮。即按外币小额存款利率执行。•我行对于300万美元以上客户的存款可以采用大额存款利率。六、存款业务•可在储蓄柜台存入现金，或是从个人结算账户、汇入汇款等转入存款。•个人向外汇储蓄帐户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以凭身份证直接在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据（可用银行对帐单或存折记录）在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期,复印留存作为传票附件。七、取款业务•个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。八、个人外汇储蓄帐户资金境内划转规定•本人帐户间的资金划转，凭有效身份证件办理•个人与其直系亲属帐户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理•个人与非直系亲属帐户间不得做资金划转•直系亲属：父母、子女、配偶•直系亲属关系证明：能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。•所有证明应留存作为附件。第二章个人结售汇•定义•汇价•个人结售汇规定一、定义•个人结汇：个人持有外币现钞或外汇到银行兑换为人民币的业务•个人售汇：个人持有人民币到银行兑换为外币现钞或现汇的业务。二、外汇牌价的定义•银行外汇牌价：各外汇指定银行以中国人民银行公布的人民币对美元交易基准汇价为依据，根据国际外汇市场行情，自行套算出当日人民币对美元、日元、港币等各种可自由兑换货币的中间价。外汇指定银行可在中国人民银行规定的汇价浮动幅度内，自行制定各挂牌货币的外汇买入价、外汇卖出价以及现钞买入价和现钞卖出价。这些挂牌价即为银行外汇牌价。三、外汇汇率•外汇汇率：是一国货币同另一国货币兑换的比率，也称汇价或外汇牌价。•目前外汇牌价五种方法的关系是：现钞买入价现汇买入价中间价现汇卖出价=现钞卖出价。•举例：2009年7月7日我行美元对人民币的牌价•现钞买入价：6.7654现汇买入价：6.8202•中间价：6.8337现钞现汇卖出价：6.8472•买入、卖出是以银行为主体而言，银行买入外汇时，对于客户就是将外汇结成人民币，我们要根据外币是现钞还是现汇，运用不同的外汇汇率，即用现钞买入价、现汇买入价进行计算；银行卖出外汇时，对于客户就是买入外汇，不论客户向银行购买的是现汇还是现钞，银行用的是一样的汇率计算，即：现钞/现汇卖出价。四、个人结售汇规定•自2007年2月1日起，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。个人年度总额内的结汇和购汇,凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，按外管相应规定办理。对境外个人购汇暂不实行年度总额管理•境内个人经常项目下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料到银行办理：•1、捐赠：经公证的捐赠协议和合同•2、赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，如银行存款证明等•3、遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书。•4、保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。•5、专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同•6、法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合同•7、职工报酬：雇佣合同和收入证明•8、境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书。境内个人超限额结汇的有关规定境外个人超限额结汇的规定•境外个人经常项目下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料到银行办理：•1、房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知•2、生活消费类支出：合同或发票•3、就医、学习等支出：境内学校（医院）收费证明•上述结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币帐户。境内个人超限额购汇的有关规定•境内个人经常项目下非经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有关交易额的相关证明材料到银行办理•个人购汇的范围包括居民个人因私出境旅游（含港澳游）、朝觐、探亲会亲、境外就医、自费留学、商务留学、境外考察、被聘工作、缴纳境外国际组织会费、境外邮购、出境定居、境外直系亲属救助、国际交流等。境外个人合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回的规定•境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇•原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月：对于当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。个人结售汇管理信息系统•目前我行所有行营业部均有个人结汇、个人售汇权限。•个人结售汇管理信息系统包括境内个人结售汇、境外个人结售汇。•银行通过个人结售汇管理信息系统为境外个人办理经常项目购汇业务。境外个人经常项目购汇信息应逐笔纳入个人结售汇管理信息系统“购汇交易”模块项下“境外个人经常项目收入购汇”和“境外个人原币兑回”栏，并确保数据录入的及时、准确和完整。•除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统：•1、通过外币兑换点发生的结售汇•2、通过柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇•3、外币卡境内消费结汇•4、境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞•5、境内卡境外使用购汇还款银行办理个人结售汇流程•1、通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况•2、按规定审核个人提供的证明材料•3、在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据•4、通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查。•未经外汇局批准，不得事后补录。•银行应逐日对录入个人结售汇系统的数据信息与会计凭证记载的数据信息进行核对，保证录入数据信息的准确、完整。•银行办理个人结售汇业务，；录入信息出现错误的，应按规定即使进行修改、撤消、冲正，并对冲正原因及原错误交易业务参号在“备注”栏中予以记录。个人结售汇管理信息系统应急预案•当个人个人结售汇管理信息系统发生全国性系统故障导致系统瘫痪时，国家外汇管理局将会通知启动应急预案。•在系统故障期间，银行可正常办理个人结售汇业务。除不需登陆个人结售汇系统外，银行仍按原规定办理业务。•银行办理个人结售汇业务时应对业务信息做详细的台帐登记。系统恢复正常后48小时之内，银行应完成对系统故障期间办理业务信息的补录工作，并在补录信息时，在备注栏注明“全国系统故障补录数据”，在系统恢复正常后72小时之内，将补录数据的笔数、金额以及故障期间发生的问题以书面形式报告国际业务部。信用卡柜台操作•一、购汇还款•1、信用卡购汇额不得超过境内卡已形成的外币透支额，且必须直接用于偿还已形成的透支款，等值1万（含）美元以上的购汇应审核本人和代理人（如有）的身份证件并复印留存。•2、个人境内卡购汇还款业务，按照外币卡管理的有关规定办理，暂不实施总额限制。因私购汇存入信用卡款项（购汇还款除外）及境内外币卡的取现结汇视同一般结售汇纳入总额管理和个人结售汇系统。•二、外币现钞存取款•1、个人向外汇储蓄账户（包括异地通存通兑账户、信用卡）存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。•个人从名下各账户提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续，备案表第二联由银行留存。•三、结售汇业务•1、信用卡以下情况的结售汇业务应纳入个人结售汇系统:•（1）因私购汇款项存入信用卡（境内卡使用购汇还款除外）•（2）境内外币卡的柜台取现结汇问答•1、持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按境内个人还是境外个人进行管理？•对于持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按境外个人进行管理。银行在为其办理结售汇业务时，在个人结售汇管理信息系统中“国别”栏选择“中国”，“护照号”栏输入护照号，同时在信息录入页面“备注”栏中输入永久居留证号。对仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售汇业务•2、如何录入港澳台居民证件？•港澳居民来往内地通行证录入地区代码和前9位号码，台湾居民来往大陆通行证录入地区代码和前8位号码，最后的顺序码无须录入。•3、境外个人姓名太长，无法录入姓名栏，如何处理？•可在“姓名”栏内录入姓名简称，在“备注”栏内录入全名。•个人所购外汇是否都可以存入本人的外汇储蓄帐户？•境内个人年度总额内外所购外汇、境外个人经常项目合法人民币收入购汇均可以存入本人外汇储蓄帐户（购汇后直接存入的应为现汇户）•个人在同一银行柜台提取A帐户资金，并转存到本人或直系亲属的B帐户，帐户资金没有离开柜台，单次转存资金超过等值1万美圆是否需到外汇局报备？•该种情况下，单次转存超过等值1万美圆不需到外汇局报备。•个人结售汇资金属性如何填写？•122旅游：指跨境从事商务、探亲、留学、就医、观光、朝觐等活动的外汇收入结汇。境内个人出境旅游节余外汇结汇；境外个人在华旅游期间将外汇（包括外币现钞、旅行支票和银行卡等）结汇用于购买货物或接受服务；境外个人