旧大纲含应收应付模块实操案例

惠州比格威教育1地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）3817898用友T3软件应用案例第一章系统概述一、账套信息1.以系统管理员（Admin）登录用友T3软件“系统管理”。2.建立账套（1）账套信息账套号：007账套名称：河南正天实业公司启用会计期：2014年01月01日（2）单位信息单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。（3）核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo；按行业性质预置会计科目。（4）分类信息存货、客户、供应商分类核算、有外币业务都要打“√”。（5）分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。3.系统启用2014年01月01日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。二、设置操作员及权限以系统管理员（Admin）的身份登录用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。编号姓名所属部门角色权限001赵乾财务部账套主管账套主管002钱兑财务部总账管理公用目录设置、总账权限003孙离财务部现金管理出纳、总账004李震财务部销售管理应收、往来、销售005周巽采购部采购管理应付、往来、采购006吴坎销售部工资管理工资管理007郑良仓管部固定资产管理固定资产管理008王坤财务部报表管理报表管理三、基础档案以账套主管赵乾的身份登录用友T3软件007账套，设置基础档案。（一）部门档案部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部0401销售一部0402销售二部0403销售三部05仓管部（二）职员档案惠州比格威教育2地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）3817898职员编码职员姓名部门名称职员属性01001刘屯办公室总经理01002张蒙办公室副总经理01003刘需办公室管理人员02001赵乾财务部财务经理02002钱兑财务部会计02003孙离财务部会计02004李震财务部出纳02005王坤财务部会计03001朱讼采购部部门经理03002梁师采购部业务人员03003周巽采购部业务人员04001余比销售一部部门经理04002杨履销售一部业务人员04003程泰销售一部业务人员04004许谦销售二部业务人员04005周豫销售二部业务人员04006胡随销售三部业务人员04007曾观销售三部业务人员04008吴坎销售三部业务人员05001何复仓管部部门经理05002郑艮仓管部业务人员（三）客户分类客户分类编码客户分类名称01本地02外地0201诚信0202诚实0203诚恳（四）客户档案编码客户名称客户简称分类开户账号税号业务员部门01001红光股份有限公司红光公司本地交行1234111111杨展销售一部01002晨星股份有限公司晨星公司本地交行2345222222余比销售一部02001黄河股份有限公司黄河公司诚信交行3456333333程泰销售一部02002绿谷股份有限公司绿谷公司诚信交行4567444444许谦销售二部02003青梅股份有限公司青梅公司诚信交行5678555555周豫销售二部02004蓝带股份有限公司蓝带公司诚实交行6789666666胡随销售三部02007紫微股份有限公司紫微公司诚恳交行7890777777曾观销售三部（五）供应商分类类别编码类别名称01央企02私有（六）供应商档案编码供应商名称简称分类开户账号税号业务员部门01001贝贝股份有限公司贝贝公司央企招行9876111222朱讼采购部惠州比格威教育3地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）381789801002晶晶股份有限公司晶晶公司央企招行8765222333梁师采购部02001欢欢股份有限公司欢欢公司私有招行7654333444梁师采购部02002迎迎股份有限公司迎迎公司私有招行6543444555周巽采购部02003妮妮股份有限公司妮妮公司私有招行5432666888周巽采购部（七）地区分类类别编码类别名称01南阳市02郑州市03信阳市（八）存货分类存货分类编码存货分类名称01甲类商品02乙类商品03丙类商品04应税劳务（九）仓库档案仓库编码他库名称计价方式01原材料库全月平均法02半成品库全月平均法03产成品库全月平均法（十）存货档案存货编码代码存货名称分类单位供货单位存货属性01001A1101商品01件贝贝公司外购、销售01002A2102商品01件贝贝公司外购、销售01003A3103商品01件贝贝公司外购、销售02001B1201商品02台晶晶公司外购、销售02002B2202商品02台晶晶公司外购、销售02003B3203商品02台欢欢公司外购、销售03001C1301商品03双迎迎公司外购、销售03002C2302商品03双妮妮公司外购、销售03003C3303商品03双妮妮公司外购、销售04001YF运费04元应税劳务（十一）会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1121应收票据客户往来应收系统1122应收账款客户往来应收系统1221其他应收款个人往来1123预付账款供应商往来应付系统1601固定资产部门核算2201应付票据供应商往来应付系统2202应付账款供应商往来应付系统2203预收账款客户往来应付系统2.增加会计科目科目编码科目名称科目类型核算账类惠州比格威教育4地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）3817898100201工行存款资产日记账、银行账100202建行存款资产日记账、银行账660101运杂费损益660102广告费损益660103薪资费损益660199其他费损益660201办公费损益660202差旅费损益部门核算660203折旧费损益部门核算660204薪资费损益660205业务招待费损益660206税金损益660207修缮费损益660208坏账准备损益660209工会经费损益660210教育经费损益660211养老保险损益660299其他费损益3.指定科目在“编辑”菜单中选择“指定科目”项，将“1001现金”指定现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。（十二）凭证类别类别类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,100201,100202付付款凭证贷方必有1001,100201,100202转转账凭证凭证必无1001,100201,100202（十三）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金否2支票是201现金支票是202转账支票是3电汇否4银行汇票否5其他否（十四）开户银行编码开户银行名称账号暂封标志001中国工商银行999000否002中国建设银行111888否（十五）收发类别类别编码类别名称收发标志1入库收11采购入库收12受托代销入库收13盘盈入库收14其他入库收惠州比格威教育5地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）38178982出库发21销售出库发22委托代销出库发23盘亏出库发24其他出库发（十六）采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值01商品采购采购入库是（十七）销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值01普通销售销售出库是02零售销售出库否第二章总账系统一、初始设置以赵乾（001）身份登录“总账系统”，进行总账系统初始设置。（一）总账系统参数设置制单序时控制：支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。（二）期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001现金借1573.001002银行存款借1879507.53100201工行存款借1326805.23100202中行存款借552702.301012其他货币资金借56000.001121应收票据借120000.001122应收账款借77805.001123预付账款借50000.001221其他应收款借1500.001231坏账准备贷396.531405库存商品借265770.001601固定资产借6021000.001602累计折旧贷1089813.001701无形资产借150000.001801长期待摊费用借78000.002001短期借款贷500000.002202应付账款贷20124.002203预收账款贷60000.002241其他应付款贷53848.002501长期借款贷400000.004001实收资本贷5000000.004002资本公积贷613600.004101盈余公积贷760544.004104利润分配贷60000.00（三）辅助账期初余额1.1121应收票据惠州比格威教育6地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）3817898日期凭证号客户摘要方向余额2013-12-16转-21紫薇公司销贷款借1200002.1122应收账款日期凭证号客户摘要方向余额2013-12-26转-52红光公司销贷款借600212013-12-28转-56绿谷公司销贷款借177843.1221其他应收款日期凭证号部门个人摘要方向金额2013-12-29转-28办公室张蒙出差借款借15004.1123预付账款日期凭证号供应商摘要方向余额2013-12-29转-29欢欢预付款借500005.1601固定资产部门名称固定资产原值办公室432500财务部453500采购部692500销售一部1432000销售二部1006500销售三部1024000仓管部980000合计60210006.2202应付账款日期凭证号供应商摘要方向余额2013-12-29转-58妮妮公司购货款贷201247.2203预收账款日期凭证号供应商摘要方向余额2013-12-30收-16青梅公司预收款贷60000二、日常业务处理（一）填制凭证以钱兑（002）身份登录“总账系统”，填制凭证。正天商贸股份有限公司2014年1月发生的交易和事项如下：1.2日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据1张。借：管理费用—主管折旧费（办公室）1289.50管理费用—主管折旧费（财务部）1373.50管理费用—主管折旧费（采购部）3343.50管理费用—主管折旧费（销售一部）5051.55管理费用—主管折旧费（销售二部）3181.35管理费用—主管折旧费（销售三部）3319.60管理费用—主管折旧费（仓管部）2548.00贷：累计折旧20107.002.2日收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠贷款17784元，票号2201，附单据1张。借：银行存款—工行存款17784.00贷：应收账款（绿谷公司）17784.003.5日，张蒙出差归来，报销差旅费1820元，原预借1500元，差额以现金付给，附单据2张。借：管理费用—差旅费1820.00惠州比格威教育7地址：淡水镇崇雅路宝丰大厦十楼（沃尔玛正对面）3817898贷：其他应收款（张蒙）1500.00库存现金320.004.5日，电汇给妮妮公司20124元，支付前欠贷款，票号4561，付附单据1张。借：应收账款（妮妮公司）20124.00贷：银行存款-工行存款20124.005.6日，收到欢欢公司发来203商品50台，验收人2#库借：库存商品75000.00贷：材料采购75000.006.6日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买203商品50台，单价1500元，贷款75000元，税款12750元共计87750元。借：材料采购75000.00应交税费-应交增值税-进项税额12750.00贷：应付账款（欢欢公司）87750.007.6日，收到贝贝公司发来101商品100件，102商品100件，103商品80件，验收入1#库。借：库存商品167000.00贷：材料采购167000.008.10日，收到贝贝公司开来专