2015版所得税季度申报表

行次本期金额累计金额12345678910111213——1415——1617——1819——20212223242526272829303132分支33机构加:特定业务计算的应纳税所得额减:不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表1）一、按照实际利润额预缴营业收入营业成本利润总额项目中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：纳税人名称:金额单位:人民币元(列至角分)固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表2）弥补以前年度亏损实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额减:减免所得税额（请填附表3）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。税率(25%)应纳所得税额（9行×10行）本月（季）实际应纳所得税额（22行-23行）实际已预缴所得税额特定业务预缴（征）所得税额总分机构纳税人总机构总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)财政集中分配所得税额分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例)其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额上一纳税年度应纳税所得额本月（季）实际应补（退）所得税额二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴分配比例本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）税率(25%)分配所得税额是否属于小型微利企业：是□否□本月（季）应纳所得税额（20行×21行）减：减免所得税额(请填附表3）三、按照税务机关确定的其他方法预缴本月（季）税务机关确定的预缴所得税额填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日会计主管：经办人：受理人：　　经办人执业证件号码：法定代表人（签字）：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：行次本期金额累计金额123456789101112131415161718（请填写或选择减免项目名称及减免性质代码）192021222324252627282930313233345.证券投资基金投资者取得的免税收入中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)附表1不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表金额单位:人民币元(列至角分)项目合计(2行+3行+14行+19行+30行+31行+32行+33行+34行...)一、不征税收入二、免税收入(4行+5行+……+13行)1.国债利息收入2.地方政府债券利息收入3.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益4.符合条件的非营利组织的收入1.农、林、牧、渔业项目6.证券投资基金管理人取得的免税收入7.中国清洁发展机制基金取得的收入8.受灾地区企业取得的救灾和灾后恢复重建款项等收入9.其他1：10.其他2：三、减计收入(15行+16行+17行+18行)1.综合利用资源生产产品取得的收入2.金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入3.取得的中国铁路建设债券利息收入4.其他：四、所得减免(20行+23行+24行+25行+26行+27行+28行+29行)4.符合条件的技术转让项目5.实施清洁发展机制项目6.节能服务公司实施合同能源管理项目其中：免税项目减半征收项目2.国家重点扶持的公共基础设施项目3.符合条件的环境保护、节能节水项目其他2：其他3：7.其他1：8.其他2：五、新产品、新工艺、新技术研发费用加计扣除六、抵扣应纳税所得额七、其他1：7=10=11=12=15=16=17=1+42+510月8日10月9日6+315-1315-141一、重要行业固定2（一）生物药品制造业3（二）专用设备制造业4（三）铁路、船舶、航空航天和其他运输设5（四）计算机、通信和其他电子设备制造业6（五）仪器仪表制造业7（六）信息传输、软件和信息技术8二、其他行业研发***9三、允许一次性扣除的固定***10（一）单位价值不超过100万元的研发仪器、***11其中：六大行业小型微利企业研发和生产经营共用的仪***12（二）单位价值不超过5000元的***13合计加速折旧优惠统计额正常折旧额会计折旧额正常折旧额原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额原值加速折旧优惠统计额会计折旧额税收加速折旧额纳税调整额中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴申报表(A类，2015年版)附表2固定资产加速折旧(扣除)明细表金额单位:人民币元(列至角分)行次项目房屋、建筑物8原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额机器设备和其他固定资产合计本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额税收加速折旧额纳税调整额12345691314行次本期金额累计金额1234567891011121314151617181920212223242526272829（二十三）其他1：30（二十四）其他2：（二）经营性文化事业单位转制企业中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)附表3减免所得税额明细表金额单位:人民币元(列至角分)项目合计（2行+4行+5行+6行）一、符合条件的小型微利企业其中：减半征税二、国家需要重点扶持的高新技术企业三、减免地方分享所得税的民族自治地方企业四、其他专项优惠（7行+8行+9行+…30行）（一）经济特区和上海浦东新区新设立的高新技术企业（十四）新办集成电路设计企业（三）动漫企业（四）受灾地区损失严重的企业（五）受灾地区农村信用社（六）受灾地区的促进就业企业（七）技术先进型服务企业（八）新疆困难地区新办企业（九）新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业（十）支持和促进重点群体创业就业企业（十一）集成电路线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业（十二）集成电路线宽小于0.25微米的集成电路生产企业（十三）投资额超过80亿元人民币的集成电路生产企业（二十一）享受过渡期税收优惠企业（二十二）横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代化服务业合作区企业（十五）国家规划布局内重点集成电路设计企业（十六）符合条件的软件企业（十七）国家规划布局内重点软件企业（十八）设在西部地区的鼓励类产业企业（十九）符合条件的生产和装配伤残人员专门用品企业（二十）中关村国家自主创新示范区从事文化产业支撑技术等领域的高新技术企业