1999年财务预算建议方案

-一九九九年度财务预算建议方案各位董事:根据对一九九八年度生产经营实际情况的分析和总结,经过对一九九九年度的生产经营形势进行分析和预测,编制出一九九九年度财务预算建议方案,现呈报董事会审批。一、一九九八年度有关指标完成情况及经营工作情况简要说明一九九八年是公司进入全面生产经营的第一年。因此，以效益为中心就成了这个生产之年的重中之重。公司一方面认真做好基建竣工决算工作，为以后固定资产的管理提供依据；另一方面就是以经济效益为中心，力求从生产、经营、管理等各个环节的工作中抓出效益。为此，生产环节通过招标投标完成机组的大修，积极加强现场监督管理，力求能多发多供；经营管理部门则着力加强核算、管理与控制，完成了固定资产清理建卡、建立和完善计算机网络系统等一系列重点工作，以期增收节支，保证回报及还本付息任务的完成，使实现的效益能得以具体体现。现将有关指标分析如下：（一）经济技术指标完成情况分析1、上网电量：在公司安排进行#5机大修和#6机小修的情况下,一九九八年全年实际上网电量仍达到271507.5万千瓦时。2、厂用电率：一九九八年全年完成厂用电率5.31%，基本-达到预期值。3、供电煤耗：一九九八年度实际供电煤耗354.61克/千瓦时，经过本年大小修及设备整治,设备健康状况明显改善,运行稳定,煤耗也维持在相对较低的水平。4、发电耗用天燃煤量：一九九八年度全年耗用天燃煤量1193412吨。由于煤耗较低,故所耗用的天然煤量也较少。5、发电耗用原油量：一九九八年度共耗用原油5349.332吨,由于加强了现场管理,机组运行稳定,所投助燃油相应较少。（二）有关财务指标完成情况分析1、上网电价：根据甘肃省物价局甘价工(1998)304号文精神，一九九八年度我公司176000万千瓦时电量内执行0.3733元/千瓦时含税电价，超过176000万千瓦时电量的部分执行0.303元/千瓦时的含税电价。2、销售收入：根据上述电价计算，一九九八年我公司实际实现销售收入80889万元。３、产品销售成本：一九九八年共计发生产品销售成本60637万元，其中燃料费18582万元,水费1106万元,运行维修费12705万元,计提折旧21645万元,大修理费1892万元,其他费用4707万元。4、期间费用:一九九八年度共发生期间费用20248万元,其中：管理费用587万元，由于公司加强了内部管理,各项费用均较在较低水平。-万元，由于一九九八年度银行贷款利率下调,该项费用相应减少。销售费用根据电网调度协议，按0.0015元/千瓦时计算,一九九八年共发生销售费用407万元。5、利润总额：一九九八年，实现利润总额17万元。６、偿还贷款：一九九八年度计划偿还贷款19509万元，实际偿还金额为20211.5万元(包括应偿还1997年国家开发银行但因当时资金不足而未偿还的贷款2813.5万元，未还甘肃省电力建设投资开发公司2116万元及汇兑差5万元)。（三）主要经营管理工作完成情况1、加强了对电费回收的工作：销售收入的实现、电费的回收在我们的生产经营中所占的地位是不言而喻的，尽管由于客观因素的影响使电费回收工作进行得相当艰难，但全公司上下并没有放弃主观努力，在投资方及各方面的支持下，全公司上下千方百计，想方设法,力求尽可能及时足额地将电费收回。一九九八年度应收电费94640万元，实际收回电费58100万元，电费回收率为61%。2、及时准确申报电价：电价报批是公司生产经营的重点工作。尽管存在着许多客观因素的影响而使其批复比较困难，但在测算工作上，我们认真细致，一丝不苟。公司严格执行有关合同规定，及时向有关政府部门反映公司的原则，积极协助物价部门对各项费用水平进行认真的测算，并派专人陪同省物价局、省电力公司有关人员去北京汇报，寻找多种渠道，力争电价早日批复-并满足公司需要。为进一步作好这项工作,公司还将与省物价局价格事务所共同建立课题,按照合同规定测算评估公司经营期电价。3、把好大修关，改善设备运行状况：五至六月，公司在大修中引进了招标机制，第一次以招投标的方式进行＃５机的大修，这在我省还是第一次。通过这样的方式，在大修工作质与量的完成上有了竞争，在大修质量的保证上有了监督，从而圆满地完成了这项工作，提高了设备健康水平，增加了设备的稳定性。4、严格控制成本，挖潜创收：在成本管理上，我们进一步与承包方接触，就燃料价格、质量、计量及其他一些问题进行了认真磋商，为合理有效地控制成本提供了更多的依据。5、按时报税：积极申报并缴纳增值税、房产税和个人所得税等各项税款，为此，公司还分别被甘肃省国税局和白银市国税局评为纳税先进单位。6、接受审计：公司接受了第三会计师事务所和审计署驻兰特派办的审计，参与了与美国CEA公司有关财务制度的交流活动，并根据审计及交流结果对帐务作了部分调整。7、竣工决算：竣工决算是关系到公司资产的大事，在董事会的安排下，公司加强对工程竣工决算工作的领导，指派专人，成立专门小组，下现场，查帐目，全力以赴进行这项工作，顺利通过甘肃省审计厅审计后，现已编制出工程竣工决算报告书。8、还本付息：在资金高度紧张的情况下，公司从多种渠道积极想办法，合理安排资金，力保了还本付息工作的按时完成。-９、外汇管理与调剂：在东南亚金融危机的风波中，公司本着未雨绸缪的态度，对外债风险进行了认真的测算与了解，做到了心中有数；应甘肃省外汇管理局的要求，计财部在办公室的配合下，完成了外汇年检的工作；积极与建行国际业务部联系，适时调剂外汇，保证了及时向CUPPI公司的还本付息，提高了履约信用度。二.一九九九年度经营工作计划及有关指标预测一九九九年度,公司面临的形势依旧严竣,困难重重。受诸多客观因素的影响，时至一季度末，正式电价仍未得到批复，而电量的增长也受大环境影响，预计增幅不大。对此，我们始终要保持清醒的头脑，在认真总结一九九八年的经验教训的同时，精心安排与布署一九九九年度的生产经营工作。一九九九年度，仍旧是以经济效益为中心，同时将实现合理利润作为我们经营工作的目标。以此为目标，我们要从吸取过去一年的教训开始，本着扎扎实实，争取主动的原则，展开一九九九年度的生产经营工作，从全方位入手，实现标准化管理，创造性地展开各项工作，使公司在得到良好效益的同时，能够加强自已的竞争力，使我们更加具备现代合资企业的气质与实力。为此，我们要从以下几个方面入手：（一）把好收入关，为效益的实现创造良好前题有好的收入，才能谈到好的效益，而好的收入，归根到底来自于理想的电量与电价。对于电量，一九九九年我们将全力以赴、扎扎实实地从生产、维修、调度等各环节开展工作：深入现场，-加强现场管理以保证送出理想的电量；保质保量地完成好#6机大修，为达到理想电量提供有力的保障；积极主动地寻求调度方的配合，以保证能够排除人为因素的影响，最大限度地将我们所发的电量送出。而对于电价，我们除了尽早做好电价的测算、上报工作外，更应积极主动地做好各方协调、督促工作，拿出锲而不舍的劲头，配合物价局等及早完成电价的批复，使收入的实现具有一定的保障。（二）狠抓成本控制，为效益的实现提供保障开源的同时，必须节流，才能真正保证利润的实现。尤其是随着电力行业改革的深入，竞价上网将成为大势所趋。只有合理降低成本，才能使我们拿出更具竞争力的电价，才能使我们的最大利润得以实现。因此，一九九九年我们重点抓成本管理。通过深入现场，尽力争取运行方的配合，从最基本的成本结构入手，调查、分析、测算、核算，取得第一手资料，核定出最合理、最有利的成本数据；合理利用这些数据，严格考核控制成本，为我们取得最佳效益提供有利的保障。（三)提高员工素质，通过全方位的管理为合理利润的实现奠定基础现代企业制度提倡以人为本，一切经济活动的完成都是与人的行为分不开的。一九九九年度我们要从全方位出击，健全各项管理制度并严格执行，力争通过完善的管理，提高员工的素质，增强员工间的凝聚力，使我们能够真正做到开拓性地开展工作，真正具备现代合资企业的气质与实力，从而通过对人的管理而最-终改善对企业的管理，提高企业的竞争力，为我们的近期效益及长远目标的实现奠定坚实础。此外，在竣工决算报告报批的同时，尽快完善固定资产的核算和管理；在设法取得购电方的配合，尽量按时收回电费的前题下，合理安排好资金，按时做好还本付息、上缴税金等工作。总之合理计划，周密安排，力争将一九九九年度的生产经营工作做到主动、做到实处，做到完善。根据上述总体目标，我们对发电量等一些指标进行了计划与安排，现说明如下：1、发电量：一九九九年度，综合考虑我省经济发展对用电量的需求变化和水电形势对火电的影响，测算出全年发电量298250万千瓦时。2、销售收入：因一九九九年度上网电价尚未出台,故一九九九年销售收入暂以一九九八年度平均含税上网电价0.3486元/千瓦时0.3733*176000+0.303*95508)/271508测算。以此电价测算出销售收入为84126万元。3、电厂运营成本：含燃料费、水费、运行维修费在内的该项成本共计33882万元,系根据1998年实际情况测算,低于甘肃省电力公司1999年度预算数。4、折旧：不考虑资产变动,根据271633万元的资产总值,以1998年7.99%的综合折旧率测算，全年折旧费用为21741万元。5、修理费用：根据本年度#6机大修及两台机组3次小修的需要，计列费用3337万元。-、其他费用：含保险费862万元，房产税392万元，递延资产摊销142万元；其他1663万元，总计3029万元。7、管理费用：根据一九九八年度实际，暂按580万元计列。8、财务费用:根据还本付息计划安排,计列一九九九年度财务费用14537万元。9、销售费用：根据《电网调度协议》，按0.0015元/千瓦时测算出销售费用428万元。10、生产流动资金贷款:基于电力公司针对1998年0.303元/千瓦时与0.18372元/千瓦时的差价电费共计11392万元尚未实现，暂考虑流动资金贷款5000万元。11、所得税:由于一九九九年度#5机免税期已到，将#5机与#6机进行分别取数计算后，一九九九年度应上缴企业所得税627万元。12、税后利润:根据上述数据计算后,一九九九年度在282350万千瓦时的上网电量下,预计可实现税后利润5965万元。现金流量：Ａ、现金收入：系电费收入,含一九九八年应收未收回的电费36539万元,一九九九年应收的一至十一月电费86656万元,共计123195万元。Ｂ、现金流出：其中：——生产费用56492万元,(包括一九九九年一至十二月应支付电厂的含燃料费、水费、运行维修在内的24380万元、1443万元、12947万元计38770万元，及一九九八年度应付未付的生-万元)。——一九九九年预测大小修费用(含税)为3904万元,根据资金情况,暂安排2604万元。——零购及更改计划列964万元。——其它费用中保险费根据合同数列支,房产税暂列200万元,其它暂列987万元。——基建共计9251万元,其中：#6机质保金7786万元,其它1465万元(主要为生产完善化841万元,办公大楼余款72万元,利息433万元,其它零星项目合计119万元)。——增值税11002万元,包含一九九八年度由于年末临时电价调整而引起新增的2160万元及根据计划测算的(见附表六)一九九九年应交的8842万元,其中一九九九年度税金计算时,进项税中含大小修费用的进项税。请董事会审议并予以批准附表一：一九九九年度经济技术指标计划表附表二：一九九九年度利润计划表附表三：一九九九年度管理费用计划表附表四：一九九九年度还本付息计划表附表五：一九九九年度现金流量计划表附表六：一九九九年度应缴增值税测算表附表七：一九九九年度企业所得税测算表附表八：一九九九年度设备检修费用汇总表-一九九九年三月