企业流动资金贷款担保风险控制

企业流动资金贷款担保风险控制全国中小企业信用担保机构业务操作和经营管理培训班讲座2003年11月7日一、流动资金贷款担保业务介绍（一）基本定义是指为满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证其生产经营活动正常进行向银行或合法贷款人取得短期贷款资金时而得到的信用保证。（二）流动资金贷款担保的种类划分1、按贷款担保期限划分1）临时性：一般不超过三个月；2）短期：一般在三个月至半年；3）中期：一般在一年以上、三年之内2、按贷款担保品种划分1）一般性流动资金贷款担保：一次性取得贷款资金、到期一次性偿还本金。2）合同监管贷款担保:设置监管帐户，一次性批准贷款资金、根据合同进度控制资金使用额度；回款进入银行监管帐户。3）授信项下贷款担保：一次性批准授信额度，允许借款人在有效期内多次提取、循环使用贷款资金，逐笔归还贷款，申请每笔资金时须担保机构单独审批。4）票据贴现担保：为流动资金项下银行票据（承兑汇票和信用证等）贴现提供的保证。保的是保证金之外的敞口部分，期限一般为3个月至半年。确认真实交易关系，防止骗贷、骗保风险的出现。5）等额还款项下贷款担保：借款人一次性提款、按规定期限分期偿还的流动资金贷款担保。贷款最长期限不超过三年。设置监管帐户。6）出口退税帐户托管贷款担保：在银行对企业出口退税帐户进行托管前提下，向出口企业以出口退税应收款作为质押的短期流动资金贷款担保。控制进入帐户资金使用。7）买方信贷担保：依据设备供应商与设备采购方签订的合同，由银行向购货方提供贷款资金用于购买设备而提供的担保。期限一般不超过三年，设备可做抵押手续，供货商承诺有条件回购或协助处理抵押设备。8）融资租赁担保：根据租赁协议，为承租企业向租赁公司租赁设备所需流动资金贷款提供担保。期限一般不超过三年，可采取等额还款方式。可接受保险公司的履约保证保险作为反担保。9）保理业务担保：为企业将应收款债权转让（回购）或出售（非回购）给银行或担保机构从而取得一定额度的贴现资金而提供的担保。10）股票质押贷款担保：企业将所持市场上流通的有价证券质押给担保机构，约定一定的止损线，并由证券公司协助进行监管，在此基础上担保机构为企业的流动资金贷款提供的担保。11）保函担保：为金融机构向企业开具的投标、履约等保函提供的保证金之外的敞口部分担保。二、流动资金贷款担保风险控制（一）信息的采集与核实任何重要信息的疏漏或核实不到位都可能导致项目后期风险的出现。（二）反担保的设置如果反担保的设置不能起到约束企业道德风险、尽量减少担保机构代偿损失的作用，风险难以避免。（三）保后跟踪与管理如果疏于对企业的保后跟踪与管理、缺乏处理突发性事件的应变能力，很难及时控制风险。三、信用信息的采集与核实（一）信息的采集采集的信息应尽量做到真实、准确和完整。（二）初步核实阶段应关注的重点：1、企业主体资格；2、股东构成及关联关系；3、历史沿革及重大变更事件；4、企业及企业主要经营者的信用；5、申请贷款用途。（三）详细审核阶段1、产品的技术市场核实与分析1）创新性；2）适用性(市场需求分析)；3）成熟性；4）收益性。2、财务状况核实与分析1）资本状况；2）资产状况；3）收益状况；4）现金流。四、流动资金贷款担保额度与期限设置（一）担保额度的确定1、一次性支付货款的流动资金贷款2、履行合同的流动资金贷款3、纯商贸企业的流动资金贷款（二）担保期限的确定根据贷款企业以往的回款高峰期、用款高峰期、合同约定的付款期限、下游客户付款特点、以及短期内企业支付债务和筹集资金的状况确定担保期限。五、反担保方案设置（一）设置反担保的目的1、给企业和企业经营者以压力、防止道德风险2、保障担保公司权益、尽量降低代偿损失（二）设置反担保的基本原则1、严格到坏人不敢申请、好人不被吓跑；2、尽量做到合规、合法；3、物权高于债权、抵押登记可对抗第三人；4、设置的反担保应具有可操作性；5、要体现效率和效益；6、应具有创新精神（三）常规性贷款担保业务的反担保设置1、企业资产1）固定资产2）流动资产3）无形资产2、个人财产1）有形2）无形3）连带责任保证3、第三方保证（四）两种特殊的反担保设置1、合同监管方式设置监管帐户，根据履行合同的用款数量分批发放贷款资金。回款进入监管帐户，监控资金流动。2、物流和资金流封闭运作的监管方式与供货商、经销商（借款人）签订协议，严格控制货物的流向，保证货物按期到达最终用户手中。与经销商和最终用户签订协议，保证货款回到监管帐户。六、保后管理（一）初期重点关注和控制企业的提款量、资金用途。（二）中期1、定期走访企业2、定期收集企业报表3、对在保企业进行风险分类（三）后期1、通知并关注企业的还款资金情况2、提前做好展期、借新还旧等应急措施3、法律程序准备防止资金和资产的转移初审阶段履约意愿风险否是否可控？详审阶段重点核实履约能力：1、产品市场潜力2、财务分析履约能力风险是否可控？风险点及风险控制措施（反担保设置）确定担保额度和担保期限重点核实履约意愿：1、主体资格、业绩2、企业和个人信用保后跟踪与管理结束结束