保险学(吉大池晶)

保险学吉林大学经济学院池晶全国保险业保费收入单位：亿元5641.4亿4.6亿1980年2006年年增长近30%全国保险公司数量98个1个1980年2006年绪论学习目标通过本章学习，达到如下目的：1、了解保险学的研究对象及学科性质。2、掌握商业保险与社会保险的区别与联系。3、明确学习保险学的意义。※保险学的研究对象※保险学的研究内容※保险学的研究方法※学习保险学的意义一、保险学的研究对象“保险”国际上通用名词是“Insurance”和“Assurance”。“保险”最初含义是“以交付一定的费用为代价，来换取在遭受损失时获得补偿”。“保险”包括社会保险和商业保险，广义的保险包括社会保险和商业保险；狭义的保险仅指商业保险。社会保险和商业保险在性质及经营手段上有本质区别：1、保险性质不同。商业保险是一种经营行为；社会保险是社会政策，是国家社会保障制度的一种。2、实施方式不同商业保险依照平等自愿原则，是否建立保险关系完全由投保人自主决定；社会保险具有强制性，其参加与否、交纳的费用，接受的保障都是由国家立法直接规定的。3、资金来源和保费负担原则不同。商业保险基金由参加保险的单位或个人按照保险合同的约定交纳，强调等价交换和权利义务对等原则；社会保险一般由国家、企业、个人三方面负担，不特别强调权利义务对等，具有一定的转移分配性质。4、保障对象不同。商业保险的保障对象是符合保险条件并交纳了保险费的被保险人；社会保险保障的对象是社会劳动者，有的国家甚至扩大到全体国民。5、保障程度不同商业保险的保障程度完全取决于投保人、被保险人与保险公司协商确定，可高可低，一般不受限制;社会保险的保障程度由国家事先规定，只能满足劳动者最基本的生活需求。社会保险劳动保险失业保险养老保险工伤保险医疗保险生育保险商业保险财产保险责任保险信用保险人身保险6、保险责任不同所谓商业保险，是指通过自愿订立保险合同建立保险关系，由专门的保险企业经营，以盈利为目的的保险形式。所谓社会保险，是在即定的社会政策指导下，由国家通过法律手段强制收取保险费，用以对其中丧失劳动机会或失去劳动能力的社会成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。保险是以商业保险为研究对象，揭示其本质及运行管理的内在规律，阐述保险险种及其经营管理实务知识的一门科学。二、保险的研究内容保险学研究内容保险基本原理保险实务保险经营管理保险的本质与职能保险的历史沿革保险合同保险的基本原则财产保险责任保险信用保险人身保险再保险保险承保与理赔保险投资保险产品定价三、保险学的研究方法1、多学科综合方法。2、理论与实务相结合，以应用为主的研究方法。四、学习保险学的意义1、保险是市场经济发展的必然要求2、保险是现代金融体系的重要组成部分3、高速发展的保险业对人才的需求2007年保险中介从业人员考试安排（一）保险代理从业人员基本资格考试考试时间报名截止时间考试时间报名截止时间备注1月28日2月11日3月25日4月29日5月27日6月24日12月15日1月5日2月8日3月15日4月16日5月15日7月29日8月26日9月23日10月28日11月25日12月23日6月15日7月16日8月15日9月21日10月15日11月22日《保险原理与实务》与《保险中介相关知识汇编》考试复习思考题1、社会保险与商业保险的区别与联系有哪些？2、保险学的研究对象和研究内容包括哪些？3、分析商业保险与社会保险的互补性。第一章风险与保险学习目标通过本章学习，达到如下目的：1、了解风险及其基本特征。2、掌握风险管理与保险的联系与区别。3、明确理想可保风险的条件。第一节风险概述一、风险（risk）的概念风险指难以预料并能造成物质和精神损失的不幸事件（日常生活）；风险是指实际结果相对于预期结果的变动程度（概率统计和财务管理）；风险是指损失发生的不确定性（保险学）1、损失性：经济利益的损失。2、不确定性：损失能否发生和有多大程度的损失事先不能确定。①空间上的不确定性；②时间上的不确定性；③损失程度上的不确定性。二、风险的特征1、客观性：各种自然灾害属于按照自然规律运行的客观现象，是人类不可抗拒的风险；各种人为事故可以通过加强风险管理得以减轻，但无论如何也不可能完全消灭它。2、可测性：利用概率论和数理统计，可以测算出风险事故的发生概率和损失幅度。3、可变性：①风险的性质是可变的；②风险发生的概率和损失幅度是可变的；③风险的种类会发生变化。三、风险的分类风险投机风险纯粹风险地震洪水火灾车祸股票投资企业经营财产风险人身风险责任风险信用风险风险1.火灾2.雷电3.台风4.洪水1.衰老2.疾病3.伤残4.死亡1.公众责任风险2.雇主责任风险3.产品责任风险4.职业责任风险1.商业信用2.银行信用风险基本风险特定风险洪水地震通货膨胀战争失业盗窃爆炸火灾第二节风险管理的方法一、风险管理概述风险管理是专门研究对风险的认识、控制和处理的对策的科学。其目标是选择最经济最有效的方法使风险成本最小。风险成本：实际损失成本损失预防和控制成本损失融资成本二、风险管理程序风险识别风险估测选择风险管理方法风险效果管理评价三、风险管理的方法1、控制法：①风险回避：主动放弃某项活动，以达到因从事该活动可能导致的损失的目的。②损失控制：通过降低损失频率和减少损失幅度来减少期望损失成本的方法。2、财务法（损失融资法）①自留风险：面临风险的企业或单位自己承担风险，并作好相应的资金安排。▲把损失摊入生产成本▲建立意外损失基金▲建立专业自保公司②保险：是风险的财务转移机制，即以小额的固定支出，换取对未来不确定性的巨大风险损失的补偿，使风险损害后果得以消化和减轻。即降低风险和分担损失。③非保险方式的风险转移：以合同的形式，将损失发生的经济后果转嫁给他人。如合同、租赁和转移责任条款等。企业风险经理如何选择风险管理的方法，要根据风险的状况，见下表：风险类型损失概率损失程度风险管理方法1低小自留风险2高小损失控制3低大保险4高大风险回避第三节可保风险一、可保风险的概念可保风险是保险市场可以接受的风险，或者说可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险。二、理想可保风险的条件1、经济可行性对投保人来说，只有在可能发生的损失达到无法承受时才能产生保险需求；对保险公司来说，损失发生的概率必须是很低的，风险才能分散。2、风险必须是大量的、同质的和可测的损失的概率能够被准确预测，而大量的同质的风险的存在又是准确预测风险损失概率的必备条件。x/n－p→0当n→∞时X：实际观察到的损失；n保险标的的数量；x/n：观察到的损失率；p客观存在的损失率。3、损失必须是意外的、被保险人无法控制的：风险不能在预料之中，不能是必定要发生的；事件是在被保险人的控制下也是不可保的。4、损失必须是确定的和可测量的损失必须在时间上和地点是可以被确定，在数量上可以用货币测量。保险学案例探讨某企业在经营中可能遇到下列风险：1、投入开发新产品的大量资金难以收回；2、遭受火灾、洪水、爆炸而使企业厂房设备、原材料遭受损失；3、市场发生变化、国家价格政策调整、产品削价导致的损失；4、职工因工伤、灾害而导致的伤残或死亡；5、运输货物的车辆发生碰撞而造成的车辆损失，运输货物的损失；6、定货合同订立后，收货方可能会延迟付款或拒付货款而造成的损失；7、企业内部物品被盗窃而遭受的损失；8、产品销售后，因产品的内在缺陷，使消费者遭受损失而发生的赔偿责任。9、因机器设备故障引起的连锁放映造成的经济损失；10、企业的产品被他人仿冒而影响信誉造成的经济损失。根据可保风险的条件，分析以上风险哪些可以向保险公司转移？那些则根本不能向保险公司转移？为什么？本章小结在保险中，风险是指损失发生的不确定性。它包括两层含义：一是指风险具有损失性；二是指损失的发生及其结果具有不确定性。风险具有客观性、可测性和可变性特征。保险经营的一般是纯粹风险。保险是风险管理的财务处理手段之一。但是保险也有一定的局限性，并不是世界上的一切纯粹风险都可以通过保险的方法来解决。出于保险公司经营技术上的原因，更是为了体现保险稳定社会的作用，保险公司一般只承保符合保险人经营要求的纯粹风险，即可保风险，也就是说，只有符合保险人经营要求的纯粹风险才能成为可保风险。关键词：风险纯粹风险投机风险基本风险特定风险风险管理可保风险复习思考题：1、简述风险的含义及主要特征。2、风险的分类对保险经营有何意义。3、风险管理的方法有那些？4、如何理解保险在风险管理中的地位与作用。5、理想可保风险应具备那些条件？为什么？第二章保险的本质与职能学习目标通过本章学习，达到如下目的：1、了解保险学说的内容2、掌握保险的内涵及其构成要素。3、明确保险的职能和作用。第一节保险学说一、损失说1、损失赔偿说：保险就是一种损失赔偿合同。2、风险分担说：保险是把个别人的损失由多数人来分担。3、风险转嫁说：保险是通过众多被保险人将风险转移给保险人来实现的。二、非损失说1、技术说保险精算技术是财产保险和人身保险的共同本质。2、欲望满足说：保险是一种满足人们的经济需要和经济欲望的手段。3、相互金融机构说：保险是以风险发生为条件，是被保险人之间相互融通资金的行为。三、二元说第二节保险的内涵及构成要素一、关于保险的内涵（一）从经济的角度看首先，保险最主要特征体现在它是一种经济行为。从需求角度：满足消费者的安全需求；从供给角度：保险公司凭借收取的保险费完全可以对被保险人进行补偿，并且可以盈利。损失的可预计性是保险体系成功运作的基础。其次，保险又是一种国民收入再分配的手段。保险经济关系的实质是每个被保险人之间的一种互助共济关系。（二）从法律角度看，保险是一种合同行为。保险是一方同意补偿另一方损失的契约，是一种在约定的事故发生时立即生效的产权凭证。二、保险的构成要素（一）以可保风险为经营对象（二）必须以多数人的互助共济为基础（三）必须以对特定风险事故所致损失进行补偿为目的（四）必须以合理的保险分摊金为保证三、保险的定义保险是一种经济补偿制度，这一制度通过对可能发生的不确定事件的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金，以合同的形式，将风险从被保险人转移到保险人，由大多数人来分担少数人的损失。这一定义有四个核心要点：1、经济补偿是保险的本质特征；2、经济补偿的基础是数理预测和合同关系；3、经济补偿的费用来自于被保险人交纳的保险费形成的保险基金；4、经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。第三节保险的职能保险的职能是事物本身所具有的社会功能，它是有事物的根本特征和地位决定的，是事物本质的客观反映。作用是事物产生的影响和效果。一、基本职能1、分担风险职能：保险公司通过收取保险费的形式建立保险基金，当被保险人遭受损失时，用保险基金进行补偿，实质是将风险分担给全体被保险人。损失分摊的关键是用大数法则预计损失。假设有1000位住户，他们的住房价值为500000万元，而且都面临着火灾风险，因此，为了转移风险，他们全部投保房屋火灾保险，保险人根据过去的经验资料预测每年该类房屋因火灾造成的损失相当于这些房屋价值的1‰，根据这一预测损失概率，保险人可知：财产价值总额=500000×1000＝500000000（元）预定的损失总额=500000000×1‰＝500000（元）每位住户分摊的损失额=500000÷1000=500（元）每千元财产价值分摊的损失额=500000÷500000=1（元）在住房价值相等的情况下：交纳500远保险费；在住房价值不相等的情况下：按1000元财产价值交付1元保险费来分摊预计的损失。2、补偿损失职能：保险通过将参加保险的全体成员所交保险费建立起的保险基金用于对少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所受到的损失给予经济补偿。二、派生职能1、融通资金职能①资金的积聚：保险公司通过开展保险业务，吸引积聚社会闲散资金。②资金运用：保险公司通过资金运用提高保险资金的收益率，确保未来偿付能力和经营的稳定性。成为资本市场的重要机构投资者和资金供给方。2、社会管理职能：①补充和完善社会保障制度。②参与社会风险管理。③减少社会成员之间纠纷。第四节保险的作用一、宏观作