EXCEL在财务管理中的应用[1]

1－1Excel中文版基本操作1－1－1标题栏1－1－2菜单栏1－1－3工具栏1－1－4编辑栏1－1－5状态栏1－1－6工作表标签1－1－7分割框第1章Excel基础知识模板使用说明1－1Excel中文版基本操作输入文本输入数字输入日期和时间输入公式同时在多个单元格中输入相同数据(选中CTRL+ENtER)同时在多张工作表中输入或编辑相同的数据提高输入速度—记忆式输入提高输入速度—选择列表提高输入速度—自动更正提高输入速度—序列填充提高输入速度—自定义序列1－1－8数据输入此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－1Excel中文版基本操作设置文本格式设置数字格式设置日期和时间的格式在整个工作表中显示或隐藏单元格数据复制选定单元格或单元格区域的格式对单元格设置边框突出显示符合指定条件的单元格——设置条件格式突出显示符合指定条件的单元格——更改、添加和删除条件格式1－1－9工作表的格式此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－1Excel中文版基本操作输入公式构造公式公式中的运算符在公式中引用单元格1－1－10构造公式此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－1Excel中文版基本操作函数的基本构成Excel2003提供的函数公式和函数运算常见错误及分析1－1－11函数的应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作数组公式的输入、编辑及删除数组公式的应用1－2－1数组公式及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作SUM函数、SUMIF函数和SUMPRODUCT等函数无条件求和SUM函数该函数是求30个以内参数的和。公式为=SUM（参数1，参数2，…，参数N）当对某一行或某一列的连续数据进行求和时，还可以使用工具栏中的自动求和按钮。1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作条件求和SUMIF函数SUMIF函数的功能是根据指定条件对若干单元格求和，公式为=SUMIF(range,criteria,sum_range)SUMPRODUCT函数SUMPRODUCT函数的功能是在给定的几组数组中，将数组间对应的元素相乘，并返回乘积之和。公式为=SUMPRODUCT(array1,array2,array3,…)式中，array1,array2,array3,...为1至30个数组。需注意的是，数组参数必须具有相同的维数，否则，函数SUMPRODUCT将返回错误值#VALUE!。对于非数值型的数组元素将作为0处理。1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作AVERAGE函数AVERAGE函数的功能是计算给定参数的算术平均值。公式为=AVERAGE（参数1，参数2，…，参数N）函数中的参数可以是数字，或者是涉及数字的名称、数组或引用。如果数组或单元格引用参数中有文字、逻辑值或空单元格，则忽略其值。但是，如果单元格包含零值则计算在内。MIN函数和MAX函数MIN函数的功能是给定参数表中的最小值，MAX函数的功能是给定参数表中的最大值。公式为=MIN（参数1，参数2，…，参数N）=MAX（参数1，参数2，…，参数N）函数中的参数可以是数字、空白单元格、逻辑值或表示数值的文字串。1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作COUNT函数和COUNTIF函数OUNT函数的功能是计算给定区域内数值型参数的数目。公式为=COUNT（参数1，参数2，…，参数N）COUNTIF函数功能是计算给定区域内满足特定条件的单元格的数目。公式为=COUNTIF（range，criteria）IF函数IF函数也称条件函数，它根据参数条件的真假，返回不同的结果。在实践中，经常使用函数IF对数值和公式进行条件检测。公式为=IF(logical_test,value_if_true,value_if_false)1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作AND函数、OR函数和NOT函数这3个函数的用法如下：=AND（条件1，条件2，…，条件N）=OR（条件1，条件2，…，条件N）=NOT（条件）1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作INDEX函数INDEX函数的功能是返回表格或区域中的数值或对数值的引用。INDEX函数有以下两种形式：第一，返回数组中指定单元格或单元格数组的数值。公式为=INDEX(array,row_num,column_num)第二，返回引用中指定单元格。公式为=INDEX(reference,row_num,column_num,area_num)ADDRESS函数ADDRESS函数的功能是按照给定的行号和列标，建立文本类型的单元格地址。公式为=DDRESS(row_num,column_num,abs_num,a1,sheet_text1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作INDIRECT函数INDIRECT函数的功能是返回由文字串指定的引用。此函数立即对引用进行计算，并显示其内容。当需要更改公式中单元格的引用，而不更改公式本身时，可使用此函数。公式为=INDIRECT(ref_text,a1)ROUND函数ROUND函数的功能是返回某个数字按指定位数舍入后的数字。公式为=ROUND(number,num_digits)1－2－2常用函数及其应用此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作图表的建立图表的编辑、修改及格式化设置坐标、标题、图例等的格式改变图表大小移动或复制图表添加数据标志改变图表颜色、图案、边框动态图表的建立1－2－3图表处理此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明1－2Excel财务管理基本操作数据排序数据的查找与筛选数据的分类汇总及撤销数据透视表数据的合并计算模拟运算表单变量求解规划求解方案分析1－2－4数据分析处理此颜色为版心范围，文本及三、四级标题视实际情况而定第1章Excel基础知识模板使用说明2－1货币时间价值的基本问题单利的现值计算方式复利的现值计算方式2－1－3现值第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－2利用Excel函数计算现值和终值例：小张将10000存入银行，年利率8%,每年计息一次,10年后的复利终值为多少?2－2－1终值的操作第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－2利用Excel函数计算现值和终值例：如果小张希望10年后拥有21589.25元购买一套家具，假设年利率8%,每年计息一次,那么他现在应该存入银行多少钱?2－2－2现值的操作第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－2利用Excel函数计算现值和终值单利的终值计算复利的终值计2－2－3在Excel中建立终值与现值模型第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用普通年金预付年金递延年金永续年金2－3－1年金分析第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用年金的终值计算年金终值在Excel中的应用例：小王自1995年12月底开始,每年末都要向一位失学儿童捐款1000元，帮助这位失学儿童从小学1年级读完九年义务教育。假设每年定期存款利率都是2%，则小王九年捐款在2003年底相当于多少钱？2－3－2年金终值第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用2－3－2年金终值第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用年金的现值计算年金现值在Excel中的应用例：小王的妈妈现在给他三个选择：第一，现在给他4000元现金；第二，从年底开始每年帮他存1150元，存期5年，利率10％；第三，从现在开始每年初帮他存1050元，存期5年，利率10％；请问小王应该如何选择？2－3－3年金现值第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用2－3－3年金现值第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用年金函数(PMT)：又称每期付款函数，是各期所应给付(或所能取得)的金额，在整个年金期间中，其金额是固定的。功能：基于固定利率及等额分期付款方式语法：2－3－2其它关于年金的函数第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用年金的本金函数（PPMT）：即各期所应给付(或所能取得)的年金中剔除利息的本金部分。功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额中所含的本金部分。语法：2－3－2其它关于年金的函数第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用年金中的利息函数（IPMT）：即各期所应给付(或所能取得)的年金中剔除本金的利息部分。功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额中所含的利息部分。语法：2－3－2其它关于年金的函数第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－3年金及其在Excel中的应用总期数(NPER)：自变量为年金的总付款期数。功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。语法：2－3－2其它关于年金的函数第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－4货币时间价值在Excel中的综合应用例：假定东方公司对原有生产设备进行更新改造，预计现在一次支付400000元，可使每年增加净收入10万元，这项更新设备至少使用5年，假设银行复利年利率分别为7％，7.5％，8％，问哪种利率可以接受?第2章Excel在货币时间价值中的应用模板使用说明2－4货币时间价值在Excel中的综合应用例：企业欲用柴油机更新汽油机，柴油机比汽油机贵20000，但每年末可以节省燃油费6000元，当年利率为12％时，问如果使用柴油机至少使用多少年才划算？第2章Excel在货币时间价值中的应用例：A公司2005年销售收入为20000万元，销售净利润率为12%，净利润的60％分配给投资者。2005年12月31日的资产负债表（简表）如下：模板使用说明3－1资金需求量预测3－1－1销售百分比法第3章Excel在筹资管理中的应用模板使用说明3－1资金需求量预测3－1－1销售百分比法第3章Excel在筹资管理中的应用资产负债表2005年12月31日单位：万元资产期未余额负债及所有者权益期未余额货币资金应收账款净额存货固定资产净值无形资产10003000600070001000应付账款应付票据长期借款实收资本留存收益10002000900040002000资产总计18000负债与所有者权益总计18000模板使用说明3－1资金需求量预测3－1－1销售百分比法第3章Excel在筹资管理中的应用LINEST函数SLOPE函数INTERCEPT函数FORECAST函数模板使用说明3－1资金需求量预测3－1－2线性回归法第3章Excel在筹资管理中的应用LIN