流程法律风险分析

CompanyLOGO流程法律风险分析及改进CompanyLogo合同立项A、正常情况月度计划讨论用料车间报计划车间主任签字，库房初步审查设备部审核——规格、型号等商企部最终审核CompanyLogo合同立项特殊流程紧急情况下车间报紧急计划设备部审批商企部审核同意则起草合同不同意则安排到月度计划CompanyLogo形成合同起草合同合同审查商企部物资供应主管副总签字合同会签合同签署生效对方签署业务员签字财务盖章合同生效登记台账分部门下送合同商企部下送财务部、物资供应部、商企部、资料室CompanyLogo付款货到付款特殊环节填申请单主管副总签字上会签CompanyLogo大型设备入库流程商企部、设备车间填写设备验收单库工将设备入库库房会计填写设备金额库房出入库单入库单存根——库工会计联——财务部保管联——库房送货人联——商企部CompanyLogo普通材料入库流程根据发票或者根据送货单库工将材料入库库房会计填写金额库房出入库单入库单存根——库工会计联——财务部保管联——库房送货人联——商企部CompanyLogo做账——有合同做账做账——未订立合同CompanyLogo做账——有合同发票金额与入库金额是否一致一致：直接由商企部结算并出具结算单不一致CompanyLogo做账——有合同不一致上月当月撕毁重新办理入库单车间已使用入库单则办理红退领料单车间未使用入库单则重新办理入库单CompanyLogo做账——未订立合同业务员主管副总财务主管签字商企部结算并出具结算单CompanyLogo无合同则由业务员、主管副总、财务主管签字确认经业务员与商企部主管签字出具结算单财务部根据发票、劳务单结算单签字做账存根联、会计联、对方联分由商企部、财务部、提供劳务方保存CompanyLogo决策部门主管审查合同会签登记台账下发各部门正常情况：原料供应部会同商企部起草合同例外：先付款后签合同商企部打付款申请单原料供应主管副总、商企部、财务部会签CompanyLogo收货化验下发取货通知单给磅房、质计、技术、洗煤、备煤、收煤部门车回货物出过榜单、采样通知单司磅员打印收料员签字磅房给司机拿去质计部采样收煤取样回收单据化验CompanyLogo结算商企部根据双方的过磅单销售票基金票地销票进行统计结算有合同：化验单为扣除依据无合同：根据大样由原料供应主管副总和常务副总签字出申请报告由电脑结算汇总根据商企部登记和增值税票由财务部做账合同履行情况于约定不符：待履行基本完毕后由商企部出其对账单CompanyLogo化工产品类销售：长期协议；在交易中占据优势地位。CompanyLogo出厂销售：多为中间商、预付款铁路/汽运：多为老客户；长期协议+每月补充协议天津入库出库交易：一笔一签一清焦炭类销售CompanyLogo以海运方式为例：流程销售部出客户交款通知单财务部核对销售部出提货通知单提货销售部发传真对账商企部出结算单财务部开增值税票存根——销售部结算联——商企部通知磅房通知货场CompanyLogo纯过账类：背靠背合同贸易类合同实质性贸易CompanyLogo凭草拟的工程合同+预算+工程图纸由会签会议决策批准后下发文本至商企部财务部办公室；监督工程执行工程完成后出结算表由商企部初步审核；上会签会议最终审查通过由财务部付款CompanyLOGO