内部控制制度各项业务流程图(最新修正版)

预算业务管理流程图按照要求组织各业务部门提出年度预算计划收集、汇总预算计划，填报《部门预算报表及编制说明》报主要领导审议向财政局报预算报表送同级人大批准按批复的预算安排资金支出进行决算经人大批准，预算下达1收支业务管理流程图各业务部门根据标准开具缴款通知书送财务科财务科根据缴款通知书开具财政非税收入缴款通知书，并造册登记缴款人通过非税上缴财政后填写报销整理单按财务制度，进行资金支付申请根据规定进行审核现金或银行转账支付非税收入流程资金支付流程通过未通过业务部门对缴款凭证进行核对，核对无误后送财务科备案2采购业务流程图由业务部门提出采购申请编制采购计划局领导审核报财政局审核，进行采购自主采购或通过代理机构采购符合政府采购未达到采购标准的验收通过，并做好登记依据发票、合同、清单，验收报告等到财政局办理支付手续3资产管理业务流程图建立固定资产总账各业务科室建立明细账建立登记卡增加减少新购盘盈赞助报废损坏转让报市财政局办审批登记卡片报财务科财务科登记入账4建设项目管理流程图项目立项工程设计和概算工程招标工程变更竣工决算集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制；5合同管理业务流程图合同调查合同谈判合同文本拟定合同审核合同签署合同履行合同结算合同补充与变更合同解除合同验收归口存档6