常用金融英语词汇

1欢迎您参加K/3财务系统标准培训课程！2总账报表现金流量表现金管理固定资产目录3总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）目录4总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：总账报表现金管理固定资产供应链工资预算管理注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。系统结构5系统资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账设置日常处理期末处理报表查询核销管理总账应用流程6初始化的业务流程核算参数客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别部门仓库资料物料资料BOM初始数据录入供应商供货辅助资料会计科目职员资料折扣资料备注资料结束初始化7系统参数设置8•基础资料中的公共资料不仅是总账系统的基础数据，也为其他系统所共同使用，是k/3整个系统所不可缺少的基础资料。•公共资料分为两大类，一类是包括科目、币别、凭证字、计量单位等基本公共资料。另一类是部门、职员、客户等核算项目。•核算项目与会计科目连用其功能类似明细科目，但弥补了明细科目设置过多，不利于系统运行等缺陷。公共资料设置9初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。初始化10初始数据录入步骤：选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【科目初始数据录入】，进入初始余额录入界面，录入初始数据后，选择“综合本位币”并点击【平衡】按钮，在初始数据平衡的基础上可以结束初始化。11结束初始化步骤：选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【结束初始化】。在初始数据平衡的情况下可以结束初始化，开始日常业务的处理。而且系统支持日常业务中“凭证录入”和系统的初始化工作可同时进行。12凭证录入凭证查询凭证过账凭证汇总模式凭证双敲审核凭证处理13凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。凭证录入14凭证查询凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能，包括凭证的修改和删除、凭证的审核和过账、凭证的冲销等等。15凭证审核凭证审核方式包括单张审核和成批审核；注意审核人与制单人不能为同一人。16凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。凭证过账凭证过账17凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。凭证汇总18模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。模式凭证19双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。双敲审核20常用账簿•K3系统提供总分类账、明细分类账、多栏账、核算项目总账和明细账、数量金额总账和明细账等。•总账、明细账、凭证可以实现一体化查询。21多栏账•由于每个用户所使用的多栏账都不尽一致，系统提供了十分方便的多栏账格式生成器，由用户自行设计格式。22财务报表•总账系统提供十几种日常使用的财务报表：科目余额表试算平衡表日报表核算项目余额表摘要汇总表核算项目组合表…………….23在总账系统中提供对现金流量的处理，具体处理方式有以下两种：•凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目•通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表现金流量现金流量科目设置24在“系统参数”中提供了对现金流量科目必须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目，凭证无法保存。在凭证中处理现金流量凭证中处理现金流量25在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低；在凭证中处理现金流量凭证中处理现金流量26通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表现金流量表27自动转账自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。例如结转制造费用、计提福利费、计提营业税金等都可以使用自动转账完成。在“转入、转出方”同时都存在许多明细科目的情况时，定义一条转入（或转出）分录后，单击“分录类推”功能，则自动生成其他分录。分录类推功能只类推相同级次的科目，定义生成凭证的机制凭证说明，方便凭证查询。不同选项产生不同结果28结转损益在总账参数设置中选择本年利润科目，本年利润科目只能选择一级科目。系统目前允许本年利润科目下挂核算项目也能进行自动结转损益，但要求本年利润下挂的核算项目属于或等于所对应的损益类科目下挂的核算项目29使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。结转损益选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。30凭证摊销和预提•该功能类似于自动转账功能，是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用和预提费用的数据进行每一期的摊销和预提工作。31总账报表现金流量表现金管理财务分析固定资产目录32总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）目录33系统概述报表基本操作报表公式定义其他功能报表系统34目前，报表系统能从总账系统、工资系统、固定资产系统中进行取数。具有以下特点：跨账套取数数据引入引出函数设置多样公式设置简便，操作方便系统概述35使用模板制作报表36设置报表公式此为设置好的取数公式37报表属性38单元属性39公式取数参数40批量填充41舍位平衡在将报表进行外报时，根据统计的需要，报出金额的单位通常是万元，而在日常的业务处理中，金额一般都是元，所以需要有一个换算的处理过程。舍位平衡则是用户解决这样需求。定义完舍位平衡公式后，再点击舍位平衡才是实现报表转换。舍位平衡421.报表权限管理2.报表联查账簿3.报表管理功能其他常用操作43总账报表现金流量表现金管理财务分析固定资产目录44目录总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）目录45报表项目报表项目定义46报表分析报表分析方式47自定义报表分析48财务指标分析49总账报表现金流量表现金管理财务分析固定资产目录50目录总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）目录51固定资产系统结构52新增卡片处理固定资产的增加业务。包括：固定资产新增、接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。变动处理处理各种固定资产变动业务，包括：固定资产清理、资产评估、重要资产重估价、固定资产更新改造、固定资产其他变动。凭证管理可选择未生成凭证的卡片按单或汇总生成凭证，可对凭证进行修改，审核，编辑等操作。当凭证被删除时，卡片中生成凭证的标志消失，可重新根据该卡片生成凭证。报表输出系统自动输出各种常用的固定资产管理报表，如：固定资产清单，固定资产增减表，固定资产及累计折旧明细账，折旧费用分配表，固定资产使用情况分析表，固定资产折旧表等等。计提折旧可按用户在固定资产卡片中设置的折旧方法和输入的折旧基础数据自动完成折旧费用的计提过程，自动生成计提折旧费用的记账凭证。功能介绍53基础资料介绍54卡片信息55卡片管理56凭证管理57账簿与报表58计提折旧59总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）目录60总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）目录61现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。现金管理概述62应用流程63初始化数据录入初始化数据录入64未达账项录入65初始数据平衡检查66结束初始化启用科目结束初始化67日记账的录入（三种方法）可根据需要单行录入和多行录入。直接逐笔新增日记账能选择按对方科目或现金类科目进行登账。通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。直接从总账引入现金类科目和银行类科目的凭证记录记账方法68从总账引入日记账引入日记账69复核记账实际上就是出纳人员对总账的现金和银行存款凭证进行复核登账的过程，是将总账的有关现金、银行存款数据引入到现金管理系统的一种方式。复核记账复核记账70日记账录入方式直接点击新增一条一条录入一次录入多条日记账记录。71现金收付流水账72银行存款处理流程录入银行日记账录入或导入银行对账单银行存款对账输出余额调节表银行存款对账73银行对账单手工直接录入直接引入（招行）定义引入方案进行引入银行存款对账74定义引入方案引入对账单75银行存款对账系统提供自动对账和手工对账，对账前应先进行对账设置！对账76余额调节表输出余额调节表77辛苦了,谢谢！