张玉梅2011述职报告

浙江盾安禾田金属有限公司一工厂*******部门/课室/车间浙江盾安禾田金属有限公司一工厂述职报告部门综合课编制张玉梅日期12.31浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课目录创新工作开展情况2工作中存在的问题和改进建议3工作绩效的自我评定和下一步工作计划4对部门工作的建议和意见52011年主要工作回顾1浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课月结工作2011年月结时间已经从原先的三个晚上减少到两个晚上，可以说一个进步，但是由于SAP高度集成，业务部门只要有个别地方操作，就会导致月结出错，重做。对于月结的逻辑性已经比从前加深，从月结过程中学习到了关于统计员日常操作，组长报工等对财务方面造成了一定的影响，因此也从日常监督相关岗位的操作这个方面着手，从而对月结出错起到了一定的预防作用。报表提供工作月初有质量成本报表，成本分析报表，工厂绩效数据提供和其他的数据需要提供给财务部和工厂领导，报表的归集涉及到很多部门，比如质量成本报表涉及到车间统计员的数据，对于报表的分析就需要深入到车间，车间师傅带徒弟的机械的报表数据提供影响了数据的分析，从中也促使成本会计需要对相关人员进行数据的传递分析，真正使车间统计员了解报表的逻辑，而不是简单的数据提供。成本分析更是复杂，为了做报表而做报表已经不适用了，了解车间的各方面材料人工和费用的异常变动，才能更深入的分析成本，从而为经营者提供决策。（一）2011年主要工作回顾浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课存货管理此项管理主要是针对工厂的存货周转率而单独设置的，月初的时候针对前几个月的情况做一个数据统计，结合工厂的下月计划，从而控制存货周转率。这一类工作没有具体的规定，按照领导的需要提供相应的数据，从而也说明了成本会计的工作性质，除了必要的常规性的工作外，还需要随时按照实际工厂情况结合财务的角度来进行相应的管理。负毛利分析每月对于负毛利的产品进行分析，以便及时应对市场。账务处理公司间结算的数据进行检查并入账，在月结前对于业务部门的账务进行检查。报价工作配合营销部做好产品报价工作，除了对技术部提供的报价资料进行审核之外，还需要对系统的BOM进行检查，SAP中开发了ZBJ功能，报价时需要将手工报价和系统报价进行对比，力求将最精确的数据提交给营销部。浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课BOM检查（包括PLM维护、HCM同步、料率等各方面）与化小核算单位单位相辅相成2011年一厂除了SAP之外，还有PLM系统，HCM系统，而期间同步问题会造成很多困扰，会反映到财务结果上，出现一系列问题，需要成本会计进行跟踪监督和处理，BOM的检查今年特别关注的是料率问题，也是成本管理中的重点，是日常工作也是重点工作，检查错误的问题需要及时反馈给相关部门，并进行后期跟踪，并采取相应的配套措施来控制数据的准确性，比如年初时采购了电子称，专门检查车间料率。PLM上线之后更需要关注浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课化小核算单位此项工作是2011年工作的重点，从年初开始的一系列数据取数逻辑研究，SAP数据测试到一厂考核方案制定，实施，前后时间长达一年，而工作内容更是涉及到工厂的各个方面，核算以车间为独立的利润单元，收入-支出=利润“料”的分析是成本控制重点的开始，除了每月核算车间利润表，SAP高度集成，核算利润的过程中数据的准确性受到了极大的考验，前期做了相当多的准备工作，包括账务的正确处理，取数的逻辑性培训，月底的在制品盘点监督工作等等。简单说明：浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课以车间为利润中心序号项目锻压车间精加工车间弯焊表处理车间单包车间总装车间1一、营业收入23360.8624996.4420001.9912556.6328572.54其中:主营业务收入21942.1215163.5819588.7212520.5228089.08副产品业务收入1370.899719.74377.3623.55241.06其它收入47.85113.1235.9112.56242.402减：主营业务成本23117.8724973.0220204.1212378.0729071.40其中:直接材料成本22366.2723483.1018936.2112290.4327304.26直接人工成本253.97619.67566.3877.171309.45制造费用497.64870.25701.5310.46457.693二、营业利润（亏损以“-”号填列）242.9923.42(202.13)178.57(498.86)4加：营业外收入1.608.04241.040.0197.985减：营业外支出227.9823.552.920.010.006三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）16.607.9135.99178.57(400.88)7利润调整89.8138.0554.990.00103.59其中期初在制品669.532412.70231.5431.76328.13其中期末在制品759.342450.75286.5331.76431.728五、净利润（净亏损以“-”号填列）106.4245.9790.98178.57(297.29)单位名称：盾安禾田一工厂1-6月利润情况总装和单包车间上半年账务混乱，从而导致利润结果不正常取各车间入库数量*单价作为收入取废料作为其他业务收入取车间材料投入利润核算出后之道车间分析：分析出问题举例浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课反映的问题应对措施BOM维护问题1.精加工车间料率错误，工艺员未及时更新，导致投入产出亏损，分析后进行更改；2.单包车间和总装物料混用，单包随意用总装的物料，帐实不符，发现后及时进行纠正，清晰账目；3.物料代用情况严重，尤其总装为甚，6月份进行大规模纠正，长期的更改BOM，短期的更改计划；管理问题1.单包车间单发的阀座亏损严重，一部分原因在于以单包名义出库后，实物留在表处理酸洗，后采用单包组自己帅选的办法来控制；2.车间实际用的BOM和系统维护的BOM不匹配。账务问题1.精加工车间统计员废料帐接近两个月未做，导致副产品亏损严重，并且各车间对于废料进行台账登记2.在制品报表是即时报表，从SAP上线时要求统计员每天都导，但是中间没有坚持，直到划小核算单位推行才开始正式实施，车间也开始关注此报表，SAP报表的实用性更强4.单包账务混乱，没有发料就报工，通过化小核算单位的分析得以纠正。同样的还有统计员的盘点操作，发料不足就盘盈的错误做法。后期也拟定了《2011年的化小核算单位管理办法》，《一厂盘点流程》，《模具组考核方案》，车间主任从原来的不会算到现在的简单核算，车间基层管理人员原先对于SAP的事务代码纯粹是机械操作到现在的理解并重视，对2012年的小单元方案的实施开展奠定了良好的基础。浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课挤压模75-dg8型为例，原先系统bom投料是圆铜棒&&Φ26&C3771(连铸不退火)，挤压模推行后车间用的是圆铜棒&&Φ16&C3771(连铸不退火)，单价相差1.69元，以6月份为例，用16型号的铜棒和26相比就节约了20万。换算金额毛坯理论用量（KG）毛坯理论允损量（KG）毛坯实际用量（KG）温墩机理论用量（KG）温墩机理论允损量KG温墩机实际用量（KG）期初在制品数量期末在制品数量差异耗量单价金额圆铜棒&&Φ13.4&C3771(连铸不退火)50876.88982.6457698.503528.671258.97(8108.68)36.22(293707.54)圆铜棒&&Φ14.2&C3603(挤制)44143.80852.5944559.00655.40541.84323.8340.1613005.37圆铜棒&&Φ16&C3771(连铸不退火)50550.59976.33101576.504860.902235.78(52674.69)34.27(1805266.98)圆铜棒&&Φ21&C3603(挤制)30261.08584.4630365.00411.602.34420.002742.112735.72468.0940.1618798.82圆铜棒&&Φ24&C3771(挤制)28158.46543.8526326.002051.4341.60366.4840.1614718.40圆铜棒&&Φ24&C3771(连铸不退火)2835.6354.772962.0048.97152.4531.8835.961146.68圆铜棒&&Φ25&C3603(挤制)25793.18498.1729489.501153.684300.39(51.44)40.16(2065.99)圆铜棒&&Φ26&C3771(挤制)728.6914.07740.00397.39(394.63)40.16(15848.58)圆铜棒&&Φ26&C3771(连铸不退火)113876.312199.4157077.005900.752734.5355832.4935.962008013.24圆铜棒&&Φ28&C3771(挤制)89152.851721.9097629.005814.696623.22(5945.72)40.16(238786.61)圆铜棒&&Φ28&C3771(连铸不退火)62705.601211.1028911.001399.8084.0933689.9835.961211658.62圆铜棒&&Φ32&C3771(挤制)1437.5527.761440.00178.1059.20(93.59)40.16(3758.65)圆铜棒&&Φ34&C3771(连铸不退火)29566.97571.0630347.52(24.86)(184.63)35.96(6640.32)圆铜棒&&Φ38&C3771(连铸不退火)56407.831089.4657528.501175.7077.54(1129.37)35.96(40617.90)圆铜棒&&Φ40&C3771(挤制)22524.99435.0519147.003111.58701.4640.1628171.24圆铜棒&&Φ18&C3771(连铸不退火)27487.501246.462806.88(25927.08)34.27(888572.92)圆铜棒&&Φ15.4&C3771(挤制)6410.8536.386616.50260.3791.1040.163658.48圆铜棒&&Φ15.4&HPb59-1(连铸不退火)91049.72516.6288334.007263.004812.51781.8435.8528026.27圆铜棒&&Φ17&HPb59-1(连铸不退火)68996.91391.4967452.002668.80881.79149.3935.855355.05圆铜棒&&Φ19.5&HPb59-1(连铸不退火)165148.26937.05166250.005421.055256.3635.85188422.12圆铜棒&&Φ18.5&C3771(连铸不退火)58.0058.000.0035.960.00609020.3911762.62613284.02332017.341883.87329072.5044230.5735085.933183.05789.54225708.82铜沫&&TM&C3771-40728.393-787-11070.581(30444.44)32.9(1001622.08)铜沫&&TM&C3603-6005.0962-116-137.019(5984.06)32.9(196875.56)黄铜头&&TT&-45748.0845748.0832.91505111.83-46733.489-902.610607-56955.689319.58035898.7306614.1938锻压车间投入产出表明细说明毛坯温墩机在制品材料财务知识运用到实际生产管理中去一大创新浙江盾安禾田金属有限公司一工厂禾田一厂综合课年度预算的实施年度预算是第四季