银行授信业务贷前调查与撰写调查报告讲义

概述贷前调查和意义贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的综合情况进行调查，并核实抵质押物、保证人情况，评估风险和收益，为贷款决策提供依据的过程贷前调查是银行发放贷款前重要的一环，贷前调查工作质量直接影响到贷款发放后能否如数按期收回。客观、详实、准确的调查对银行具有重要的意义梳理一下办理一笔贷款的完整流程概述贷前调查是贷款决策的依据通过调查核实有关借款人、贷款业务及担保待方面的情况，全面、客观、真实地揭示和评估贷款业务可能存在的风险，并提出应对措施，从而为银行贷款正确决策提供依据贷前调查是风险防控的闸门通过开展全面、深入、细致、高质量的贷前调查工作，是银行做好信贷业务、管理信贷风险的基本保障，也是降低贷款人与借款人之间信息不对称，减少贷款风险隐患的重要手段。因此贷前调查是防范贷款风险的首要防线，也是内部控制贷款风险的安全闸门第一部分贷前准备一、搜集客户的相关资料二、列明调查要点及确定贷前调查行程三、填写调研提纲等相关资料贷前准备——搜集资料搜集资料的内容包括：我行对客户所处行业的信贷政策及以往同类型企业在我行的授信情况；客户所处行业的整体发展情况，客户在行业中的地位，国家对其行业的相关政策；客户的基本情况，生产经营情况，财务情况，客户高管信息，客户面临的市场机构及挑战。贷前准备——搜集资料搜集资料的渠道客户官方网站其所在行业协会其上级主管部门（单位）相关专业的期刊杂志其它公开渠道收集行业、企业本身、企业经营等方面的相关资料。特别要注意，还要搜集客户的负面信息贷前准备——搜集资料渠道举例核查企业工商管理注册信息的网站，常用“各地红盾信息网”。如搜集行业相关信息，常用行业协会网站，如国家煤炭工业网，如中国医药商业协会等贷前准备——列明调查要点列调查要点的依据：根据搜集掌握的客户信息进行初步加工，分析提出需要客户明确的相关问题。根据客户财报、项目可研报告，对有疑问的信息列出问题单。根据“调查报告”所需要撰写的内容，结合搜集到的客户信息，将认为无法进行准确描述的信息，列出清单请客户回答。贷前准备——确定贷前调查行程提前向客户预约调查的时间、地点提前预约时间不宜过长或过短，提前一至三天较为合适，应避免周一上午或周五下午的时间段。要预约企业主要负责人和财务负责人应清楚的向客户表达上门调查的目的，并预约企业财务或者业务部门的相关管理人员确定我方调查人员必须双人调查，在有条件的情况下应由领导带领贷前准备——填写调研相关资料填写调查提纲根据列明的调查要点相应完善调查提纲制作客户授信业务申请材料清单根据授信业务申请提交材料清单，制作客户需要准备的材料明细单，待上门调查时提交给客户。第二部分现场调查一、现场调查的流程二、现场调查的内容及方法三、现场调查的技巧及误区现场调查——调查流程（一）向客户介绍我行的情况（二）主调查人向客户提问：一是按照准备的调研提纲，根据现场调查情况向客户提出问题；二是在主调查人提问期间，同行客户经理做好记录。（三）同行客户经理做提问补充：一是辅调客户经理对客户回答不够完全或是出现瑕疵的表达进行补充提问；二是对提纲上列明却未进行提问的问题，向客户提问现场调查——调查流程（四）实地考察客户的生产经营情况一是在有条件的情况下，向客户主动提出实地查看客户的经营场所、办公场地，仓储情况、建筑工地、生产车间等；二是并用相机、DV等拍摄工具记录上述情景，同时还应对客户的生产设备、存货、抵质押物实景进行查看和影像记录；三是在深入客户生产一线时，应多与企业员工（工人）交流基础问题，如工资情况、上班工时情况、产品工艺等。现场调查——调查流程（五）向客户索要授信相关资料一是将“客户所需提交材料的清单”提交给客户；二是根据“材料单”简单向客户进行解释说明；三是向客户提出准备材料的要求及提交时间；四是与客户说明在准备材料的过程中如遇问题请与客户经理联系现场调查——调查内容一、贷款合规性调查二、贷款安全性调查三、贷款效益性调查一、贷款合规性调查贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查的内容应包括：(1)认定借款人、担保人法人资格。公司业务人员应仔细核查借款人的法人资格、借款资格，以及营业执照的有效期、真实性、当年是否办理了年检手续，贷款卡的有效期及当年是否办理了年审手续以及近期是否发生内容变更、名称变更、注销、作废等情况(可通过银行信贷登记咨询系统查询借款人的有关信息)。(2)认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。(3)对需董事会或股东会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。一、贷款合规性调查(4)对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定。公司业务人员应审查其是否符合银行贷款担保管理规定，是否为重复抵(质)押的抵(质)押物。(5)对贷款使用合法合规性进行认定。信贷业务人员应调查认定借款人有关生产经营及进出口许可证是否真实、有效，贷款使用是否属于营业执照所列经营范围，并分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策。(6)对购销合同的真实性进行认定。信贷业务人员需分析借款用途的正常、合法、合规及商品交易合同的真实可靠性。(7)对借款人的借款目的进行调查。信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。二、贷款安全性调查贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展。贷款是商业银行最主要的资产业务，银行要承担极大的信用风险。因此，银行业务人员必须对借款人的信用资质作出判断。调查的内容应包括：(1)对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。(2)考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。(3)对借款人、保证人的财务管理状况进行调查，对其提供的财务报表的真实性进行审查，对重要数据核对总账、明细账，查看原始凭证与实物是否相符，掌握借款人和保证人的偿债指标、盈利指标和营运指标等重要财务数据。二、贷款安全性调查(4)对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因；对没有清偿的贷款本息，要督促和帮助借款人制定切实可行的还款计划。(5)对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查。(6)对抵押物的价值评估情况作出调查。三、贷款效益性调查贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。业务人员开展的调查内容应包括：(1)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测(2)调查判断客户对贷款利率的心理预期(3)预计能够落实的其他收益现场调查——调查方法（一）对于调查客户的非财务情况：一是企业的组织架构、控股股东、分支公司、公司治理、管理层素质、资金管理等情况；二是企业所处行业的行业情况、企业的行业地位、主要竞争对手、国家对行业的相关政策等；三是企业的生产经营情况，企业的经营范围、获得资质、主要产品及产量、营销渠道、上下游客户等；四是企业的发展规划、重大投资及负面报道等。现场调查——调查方法（二）对于调查客户的财务情况一是针对贷前准备的财务分析，对其财务数据或财务指标的异常变动，未能明确说明的重要会计科目变动等；二是企业的主要资产构成、收入及利润来源、财务管理水平和资金营运能力等；三是企业的应收账款、应付账款、存货等真实的财务状况；四是企业营运资金总需求及现有融资性负债情况。现场调查——调查方法（三）对于调查流动资金贷款的还款来源及担保情况：一是是否有明确、充足和合法的还款资金来源（主要考虑经营现金流、营业收入等）；二是企业还款来源与企业经营周期、利润水平、还款额等是否匹配；三是对保证担保的，应同对申请人的调查内容一样对保证人调查，还要调查保证人的保证能力、与借款人的关系、提供保证的原因等；四是对抵质押担保的，应重点调查其价值是否充足、有效、易于变现；现场调查——调查方法（一）看查看客户的经营场、办公场所、仓储及生产情况；并用相机等拍摄工具对所看实景进行影像记录。技巧要点：留心观察注意重要细节透过表面抓住问题的实质触类旁通，把握信息之间的联系现场调查——调查方法（二）问、听约见企业的主要负责人，按拟定的提纲内定运用科学合理的提问方式进行询问。认真倾听不同人、不同角度对问题的解答，关注谈话内容和要点，交叉印证，综合判断对方的意图；并用录音设备进行全程记录。技巧要点：用心倾听、善于提问精通专业、合理分工现场调查——调查方法用心倾听全神贯注，认真听取客户的回答；鼓励对方先开口，引导对方表达其观点；反应式倾听，在客户回答问题时应使用肢体语言表达对回答的认同；非必要时，避免打断客户的谈话；暗中回顾，整理出重点，并提出自己的结论现场调查——调查方法善于提问问题简洁且表达清晰，一定要突出中心；提问时要掌握时机；根据现场情况，选择重点问题进行提问；把质问就为提问，给客户以安全感；提供相关信息，引导客户回答，并挖掘客户的真实想法。现场调查——调查方法精通专业客户经理要想赢得客户的尊重，得到真实、全面的回答，必须具体较高的专业素养，并且要了解客户所处行业的整体发展情况。具备过硬的专业知识和素养良好的人品道德与职业操守熟悉客户所在行业、市场、产品、服务的基本情况提前细心做好准备工作不要不懂装懂尽量不要说外行话现场调查——调查方法合理分工：主调查人和辅调查员应提前进行合理的分工；对于一方提问量，另一方要注意聆听和做好记录，并在有需要时做提问补充；对于关键问题，主调与辅调应利用不同提问方式和角度，做至少两次的提问；主调与辅调应相互配合，相互呼应，保证不冷场、不被对方牵着走。现场调查——调查方法（三）要除了索要客户授信所需要提交的申请材料外，还应索要客户近期的购销合同、主营业板块收入明细、股权机构及组织架构图、发展规划等相关材料。技巧要点：提供索要材料明细单、约定提交材料日期，互留联系方式现场调查——调查误区现场调查——调查误区（一）认识误区对于政府背景或担保公司保证的企业，主观认为这些企业的贷款有政府支撑或担保公司保证，不会有风险，可以放心大胆的做。对于知名企业，主观认为申请人是当地的名牌企业、上市公司、百强企业等，因品牌名气响不会出现问题，可以放心贷款对于其它银行参与的项目，主观认为这个项目已有多家银行审批同意或者发放了多笔贷款，既然别家银行可以做，我们也可以做。现场调查——调查误区（二）贷前调查准备不充分，调查不细致避免走马观花、明显遗漏避免杂乱无章、没有重点避免浅尝辄止、走走过场避免沟通不畅、配合不足避免收集资料过于繁复“千里之堤溃于蚁穴”，也许你的一个细小疏忽会给银行带来巨大的损失；尽职免责，也许你的一个细小疏忽会给你的职业生涯带来严重后果。现场调查——调查误区（三）不敢坚持原则面对强势客户、上级压力、亲情压力等不敢坚持自己的原则。对于一些重点项目，可以加快推进项目的速度，但仍需要按原则、按政策办事，切忌盲从，并注意及时向领导汇报进度。（四）站错立场客户经理是银行的一份子，当银行利益与客户利益发生矛盾和冲突时，客户经理必须以银行利益为重，站在银行的角度考虑和处理问题。现场调查——调查误区（五）轻信客户所言不能盲目地轻信客户所言，对于客户所说的，不仅要用眼看