第五章非营利组织治理剖析

非营利组织管理学主讲教师：张江龙第五章非营利组织治理学习目标：本章要求学生了解非营利组织营销的发展历程，掌握非营利组织营销的特点，通过案例分析等手段使学生能够具体问题具体分析，理论联系实际去策划和实施非营利组织营销。重点：理事会治理和信息披露制度难点：不同国家非营利组织治理的差异第五章非营利组织治理•第一节非营利组织的治理概述•第二节非营利组织理事会治理•第三节信息披露机制与非营利组织治理主要内容：第五章非营利组织治理进入讲解之前：观看以下视频：论郭美美事件后的中国慈善思考：1、中国公益慈善界遭遇什么样的问题？2、这些问题出现的原因是什么？3、解决这些问题有哪些措施？●非营利组织治理的界定●非营利组织治理的必要性●非营利组织治理模式第一节非营利组织的治理概述一、非营利组织治理的界定治理现在是世界上较为流行的一个概念。治理是一个动态过程，可以发生在各种社会层次上：如当地的或一国范围的各种组织机构，也可以是国际的或全球的组织机构。可以行使治理的组织有政府，企业和非营利组织等。如：政府治理、环境治理、黄河治理、企业治理等等（一）非营利组织治理的定义十八大报告：更加注重发挥法治在国家治理和社会管理中的重要作用，维护国家法制统一、尊严、权威，保证人民依法享有广泛权利和自由。十八届三中全会（一）非营利组织治理的定义几种关于非营利组织治理的界定●机制角度：设定长期方向并维持组织整合的机制。●外部治理角度：社会公众扮演重要角色，治理是自下而上的决策参与过程。●内部治理角度：理事会成员和执行官发挥关键作用的行动领域，它与目标、基本的组织活动、决策、参与者以及环境有关。●治理者行为角度：治理包括大量责任和判断，治理者对组织负责，保证组织依法履行自己的义务。●决策角度：为组织提供战略领导的过程，它包括决定方向、制定政策和战略抉择、监督和控制组织绩效、确保整体问责制度有效等一系列职能。（一）非营利组织治理的定义界定对我们的启示●NPO治理，既涉及内部的关系，又涉及同外部组织的关系。●治理不同于管理：“治理着重于政策和组织特性的问题而不是日常的项目实施的问题。治理意味着解决非营利组织的前景、使命以及战略的问题，着重于未来的方向和长期的战略考虑。●NPO治理涉及更为广泛的利害者群体，包括出资人、债权人、理事会、管理层、组织员工、受益者、供应商、行业协会、政府和社区等。•非营利组织治理，应当以公共责任的实现为目的，以所有权、控制权、经营权与收益权分离为前提，以委托代理关系为主线，以利害相关者协调为重心。自主治理与协同治理应当成为其两大指导思想，奉行以理事会为中心、保障理事尤其是独立理事的有效作用、吸纳利害相关者的多方参与、加强信息披露和透明度等若干治理原则。七大关键词：目的、前提、主线、重心、指导思想、中心、治理原则一、非营利组织治理的界定（二）非营利组织治理的特点•所有者缺位–（无法找到明确的人格化所有者，而只能将其资产归结为法律上的法人所有）•出资与受益角色的分离–“出资者本是受益人”的逻辑在NPO行不通，四权分离。•更广泛的利害相关者–出资人、债权人、理事会、管理层、组织员工、受益者、供应商、行业协会、政府和社区等。•治理环境千差万别–难于集中管理和法律规制一、非营利组织治理的界定（三）非营利组织治理的机制•协调机制–非营利组织与其周围环境中的诸多结点存在着协同作用，无法依赖自身的造血功能来实现各类资源的供给，网络化程度更高•决策机制–指决策权在非营利组织利害相关者之间的配置方式。所有者缺位现象凸显出理事会决策机制的重要意义•监督机制–非营利组织的利害相关者针对组织经营结果、行为或者决策所进行的一系列客观而及时的审核、监察和督导的行为•激励机制–为解决委托人与代理人之间关系的动力问题的机制。薪酬激励作用的弱化是非营利组织成员激励机制设计中必须面对的客观现实和困境二、非营利组织治理的必要性之所以要进行非营利组织治理，是因为非营利组织在其运行过程中出现了种种违背其使命与价值的问题。国外非营利组织发展中出现的一些诟病：■商业化倾向■利用公共权力■产出的数量和质量难以衡量■服务的间接性导致信息不对称■所有者缺位二、非营利组织治理的必要性我国非营利组织在发展过程中出现的几大突出问题：•决策机制的空洞化与失衡性•信息披露制度和外部监督制度虚化•低效率•“多头领导”弊端•地区垄断和限制特征•深度行政干预与寻租行为•身份错位二、非营利组织治理的必要性如同企业界的“市场失灵”和“契约失灵”、政府部门的“政府失灵”一样，非营利组织也有“慈善失灵”，这些问题的出现及蔓延在很大程度上与非营利组织治理结构和机制的不完善有着密切的关系，甚至可以说，正是非营利组织治理的失效乃至失败才导致了上述问题的出现。三、非营利组织治理的基本模式环境理事会管理层员工和志愿者选任负责使命出资人和捐赠者政府社区受益人行业协会战略联盟合作伙伴独立审计机构传媒理事会构成出资人代表、独立理事、员工理事等以及相应的各个次级委员会外部治理内部治理信息披露问责其他非营利组织和社会组织信息披露选任负责监事三、非营利组织治理模式主要国家非营利组织的治理模式比较•美国：完善的第三部门；与政府良好的合作关系；规范的内部治理•英国：简单而自由程度高，慈善组织事务委员会负责非营利组织的登记工作、例行管理工作、审核监督工作。•澳大利亚：与政府的良性合作；行业协会的监督•日本：政府主导型；法律法规限制多三、非营利组织治理模式中国—不同类型的非营利组织治理1、双重管理体制2、内部治理能力较差（内部结构及决策机制）3、公信力不足（协调机制未形成）4、缺乏治理意识5、信息披露机制不健全甚至没有……第一节小结非营利组织治理，当以公共责任的实现为目的，以所有权、控制权、经营权与收益权分离为前提，以委托代理关系为主线，以利害相关者协调为重心。自主治理与协同治理应当成为其两大指导思想，奉行以理事会为中心、保障理事尤其是独立理事的有效作用、吸纳利害相关者的多方参与、加强信息披露和透明度等若干治理原则。●理事会职能●理事会类型●理事会结构●理事会运作要素第二节非营利组织的理事会治理非营利组织不能仅仅将决策权放在总裁或者执行长上，要充分发挥理事会的作用，形成权衡力量，理事会应在组织的政策制定、组织管理及财务预算方而发挥指导作用，理事会应该成为决策机制的核心主体。一、非营利组织理事会职能•决定组织的宗旨•选择和评估执行主席（会长）•决定战略规划•审核和监督•筹集资金•协调公众关系•自我评估二、非营利组织理事会类型权威型理事会（掌控组织重大决策权并对组织发展负有不可推卸责任）咨询型理事会（不拥有组织重大决策权，只在决策时提供相应参考意见）管理型理事会（理事会成员中大多数也承担组织的日常运营工作）橡皮章型理事会（依法律要求而设，具有一定程度上的象征意义）以上7种职能是非营利组织的“应然”职能，但在实践过程中，非营利组织的理事会表现出四种典型类型：丁本森中国福利彩票发行管理中心副书记于素华（女）《第一视频》通讯传媒有限公司办公室主任马龙北京市朝阳区六里屯街道办事处工委书记马伊里（女）上海市民政局局长马志良协会英烈纪念机构工作委员会总干事马学理协会第三届理事会副会长马剑飞协会副秘书长、社会公益工作委员会总干事方嘉珂天津市鹤童老年福利协会常务副理事长王芸（女）天津市河西区马场街道办事处主任王路共青团少年儿童部部长，协会副会长王久安协会第三届理事会副会长王友森协会扶贫开发基金秘书长王世涛中国红十字总会事业发展部副部长王亚京《中国环境报》摄影部主任王亦平四川省成都市婚庆行业协会常务副会长王伟明协会婚介行业委员会总干事王军益司法部法律援助中心副主任王红卫（女）协会福利企业工作委员会总干事王邦维重庆市社会工作协会会长王建业北京医院副院长王绍忠全国老龄工作委员会办公室联络部主任王保珍河北省民政厅副厅长王思斌协会第三届理事会副会长、北京大学社会学系教授、中国社会工作教育协会会长王雪琪（女）北京市儿童福利院代理院长王喜太国家康复辅具研究中心主任王智玲（女）北京市朝阳区委街道工作委员会书记邓丽（女）全国妇联儿童工作部部长，协会副会长邓波协会成龙、杨受成公益慈善基金秘书长付慧玲（女）黑龙江省哈尔滨市烈士陵园管理处书记兼主任冯立伟（女）天津市儿童福利院院长冯晓丽（女）民政部社会福利中心主任冯瑞春协会影视制作中心主任占剑北京市海淀区民政局副局长卢勤（女）中国少年儿童新闻出版总社副总编辑史铁尔长沙民政职业技术学院系主任史康宁协会婚庆行业委员会总干事叶迎春（女）中央电视台《中国新闻》主持人田守信北京市大兴区民政局党委书记、局长田维才《中国民康医学》杂志社执行总编辑田银雪华北军区烈士陵园管理处主任、书记由世钧北京市民政局优抚处处长石奇仁浙江省社会福利工业办公室副主任边华才中凯企业集团有限公司董事长乔健中央统战部机关党委专职副书记任海凌协会理论宣传工作委员会副总干事（主持工作）刘京协会副秘书长、《公益时报》社长刘玲（女）江苏省无锡市崇安区区长刘卫华协会企业公民工作委员会总干事刘文英宁夏自治区中共彭阳县委书记、县社工协会名誉会长刘百里河南省周口市社会工作协会秘书长刘佑平《公益时报》总编辑刘良玉民政部机关服务局局长、中心主任刘京扬中国法律援助基金会副秘书长刘宝成北京社会工作协会会长刘宝顺中央人民广播电台分党组副书记、副台长刘家杰西藏自治区民政厅副厅长刘晓林山东省邹城市北宿镇镇长刘晓程天津泰达国际心血管医院院长刘慧慧（女）北京金海群岛总公司董事长刘蕴华（女）协会老年福利服务工作委员会执行副主任刘燕君（女）卫生部北京医院医务处处长吕德成北京市东城区北新桥街道工委书记成功协会乡镇工作委员会总干事朱克民吉林省民政厅厅长江耘（女）中国医院协会副秘书长汤发亮协会康复医学工作委员会执行副主任、《中国民康医学》杂志社总编辑米有录中国社会报社总编辑许德明中共上海市社会工作委员会书记、上海市社会服务局局长邢建绪中国残疾人福利基金会副理事长邢晓巍北京市福利彩票发行中心主任闫俊华（女）辽宁省沈阳市浑南新区五三街道办事处主任克保青海省民政厅厅长、青海省社工协会会长吴九菊（女）湖北省武汉市关爱老年协会执行会长吴建英（女）协会儿童社会救助工作委员会副总干事（主持工作）吴祖生湖北省民政厅助理巡视员宋玉明（女）协会副秘书长、财务部、基金部主任宋立英（女）中国儿童少年基金会副秘书长张力四川省民政厅副厅长张乐协会事业发展部主任张立卫生部疾控局副巡视员张健北京体育大学户外运动中心主任、教授张琦协会法律援助部主任张雯（女）协会儿童希望救助基金工作部主任张力军第一视频集团董事局主席、中国APEC发展理事会理事长张小青（女）协会第三届副秘书长张赤兵北京银楚纸业公司总经理张国祥辽宁省沈阳市自来水总公司总经理张庭华上海市普陀区曹杨新村街道党工委书记张炳锁河北衡水市政府副秘书长兼市社区建设办主任张宿堂新华社国内部副主任张韶辉陕西省西安市碑林区柏树林街道办事处主任张慰良江苏省常州市德安医院副院长李伟中华环境保护基金会秘书长李宏上海市社会福利中心主任李萍（女）协会婚姻家庭工作部主任李晶（女）协会城区工作委员会副总干事李森山东省社会工作协会会长李锋广东省深圳市社会工作协会专职副秘书长李锋重庆海洋公园有限公司董事长李巍《当代社会》主编、山东社会工作协会副会长兼秘书长李万英（女）协会城区工作委员会总干事李永铁辽宁省社会福利协会秘书长李立定浙江省民政厅党组副书记、副厅长李守镇中华全国总工会保障工作部部长李江海河南省洛阳市涧西区工农乡党委书记李学献安徽省蚌埠市残疾人就业中心主任李晓林北京林达集团董事长李德运协会第三届理事会副会长李耀东中国老年报社总编辑杜斌北京大宝化妆品有限公司董事长兼总经理杨凤（女）协会婚庆行业工作委员会执行主任、北京经典时光婚庆公司总经理杨刚威莱日化（广州）有限公司总经理杨会英（女）北京市民政局社会福利管理处处长杨运勇江西省民政厅副厅长杨孟欣中国农民书画研究会会长杨建平（女）协会社区服务工作委员会总干事