贷款审查防控信贷风险的内容-华容农村商业银行

一、为什么要开贷审会辛普森杀妻案规则的重要性李昌钰李昌钰其人华裔美国人，刑事鉴识专家，号称“现场之王、当代福尔摩斯”，当过美国康州警政厅厅长，成为全美第一位出任州级警界最高职位的华裔首长。在其2年的任职期间，破获800多宗悬而未决的案件。李昌钰投入刑事鉴识科学界以来，先后在美国各州与全球十七个国家参与调查六千多起重大刑案，平均每年主持处理三百多个案件。包括几个经典案例：13岁小姑娘奸杀案，公安局长杀妻案，碎木机灭尸案等，他鉴识过几个代表性的全球重大案件，如肯尼迪总统被杀案、尼克松水门事件、克林顿桃色案、“911事件”、台湾吕秀莲3.19枪击案、美国足球明星辛普森杀妻案等。辛普森杀妻案【相关人物】1、辛普森，1947年生于旧金山市的黑人贫困家庭。美式橄榄球运动员，被誉为橄榄球职业比赛史上的最佳跑锋。2、妮克·布朗·辛普森，辛普森的前妻。3、郎·高曼前妻的男朋友4、福尔曼警官作为主要证人的办案警官。5、律师6、李昌钰侦探专家证人案件概述：案发逮捕审理（案件审理过程很复杂，但关键就是检辩双方举证和质疑的过程）1、血迹证据。2、手套证据3、现场警官宣判辛普森无罪总结：1、法律上的正义分为两种，一种是“程序正义”，一种是“实体正义”（大体等于我们认为道德上的是非）。2、很多人认为李昌钰同情辛普森——这是完全错误，李博士并非认为辛普森“无罪”，他是认为警方讲述的犯罪手法“不能立”。3、李昌钰不为被告或者原告服务、不为辩方或者检方服务，他只为自己的理念服务。上会贷款基本流程审查以企业贷款为例信用等级合法性、安全性、盈利性抵(质)押物、保证人调查审议表决票、决议表一票否决权审批贷款审批通知单贷款二、为什么要做贷款审查（一）贷款审查在信贷风险管控中的作用1、揭示贷款风险，从源头上杜绝或减少信贷风险2、弥补评估人员在贷款调查环节的不足，减少信贷决策失误（二）贷款审查防控信贷风险的内容1、把住借款申请人资格准入关。2、审查借款人借款用途，防止贷款被挤占挪用。3、透过现象看本质——还原企业财务真面目。4、理顺企业关联关系，防止资金挪作他用。5、审查现金流量的充足性，确保第一还款来源。6、贷款额度审查，防止企业超额用信。7、审查担保有效性，筑牢风险防控第二道防线。三、基层支行应怎样应对贷款审查认真做好调查。3k：了解你的客户、了解你客户的业务、了解业务中的风险。做好档案资料：写好合格的贷款调查报告，收集好有力的证据。拍胸脯就不用了，什么保证这笔贷款我负责改回，你不许这个诺，制度上看也是你的责任，申报支行的责任是保证各项证据能支持你的结论。能够适当地回复审查人提出的问题。三、开贷审会的程序基本步骤：会前准备开会（陈述人陈述提问投票）会前准备1、业务部将资料审完毕后提交贷审会主任。2、应提交贷审会评审的贷款项目，贷审会主任决定是否提交贷审会审议。3、对确定提交上会审议的项目。4、贷审会委员收到参会通知后，应尽力去了解上会项目的情况。会议程序1、确认会场人员及人数达到规定标准后，贷审会主任宣布会议开始；2、审查人汇报提交会议审议的信贷业务的审查情况（时间控制在10分钟/笔以内）；3、列席会议的呈报单位的相关人员进行简要陈述和补充（时间控制在10分钟/笔以内）；4、贷审会委员对不清楚的情况可以要求调查人员或审查人员说明。客户部门、信贷管理部门对贷审会委员提出的信贷调查或审查方面的问题应准确地作出回答，并对回答问题的真实性和准确性负责。5、参会委员集体讨论审议（呈报单位相关人员退场回避）贷审会委员在会议上可以就信贷业务有关问题进行讨论，但严禁讨论个人表决意见，以免误导决策。贷审会主任委员或副主任委员更不得以任何形式影响其他委员独立决策。6、贷审会委员就审查结论进行书面表决。（1）表决方式贷审会实行书面表决方式。出席会议的贷审会委员具有一票表决权，独立发表各自的表决意见，不受其他任何个人、任何机构的干扰。表决意见分为同意、有条件同意、不同意和复议四种。有条件同意的须写明限制性条件；不同意的需写明理由；复议的需写明须补充的条件。①贷审会委员认为审议的信贷业务符合信贷政策和条件，有切实有效的规避风险措施，对呈报社调查结论、业务管理部审查结论（含附加条件）表示赞成的，投“同意”票；②贷审会委员认为项目基本符合信贷政策及准入要求，但需要增强风险防控措施或新增其他限制性条件方能办理的，投“有条件同意”票。③不赞成的，投“否决”票；④贷审会委员认为报审材料不足以支持其结论，需要进一步核实情况、补充材料后再行审议和表决的，投“复议”票。（2）表决规则出席会议的贷审会委员表决后，贷审会秘书收集汇总表决票，并填写决议表。（3）意见汇总的规则同意票数在2/3票（含）以上，则项目通过；同意票数在2/3票以下，且同意票与再议票合计在2/3票（含）以上，则项目进入再议程序；其他表决票数情况的，项目被否决。对有条件同意的，由贷审会主任综合各委员意见后形成贷审会评审意见，原则上如新增的限制性条件是加强风险控制的，应慎重考虑采纳；如有2票（含）以上提出同一限制性条件，或完全同意票数达不到2/3票且有条件同意票对项目评审通过有决定影响的，则必须采纳。其他执行决议有效执行期不超过2个月项目贷款最长不超过6个月督促与检查归档汇报积极和负责原则贷审会委员有主动了解评审客户的职责，不能以不了解客户及其行业情况作出反对意思，不能以未能尽力予以证实的情况否定特定的评审项目，不能对因怕担责任怠于行使权利的成员，连续3次对所审议项目都表决“否决”，而被审议项目在事后无风险按期收回的，将取消其贷款审查委员会成员资格。五、作为陈述人怎样正确的陈述1、陈述的内容：基本不要脱离以下5个关键点“5C”原则---品德（Character)能力（Capacity)贷款担保（Collateral)资本（Capital)经营状况（ConditionofBusiness)2、良好陈述的要求准备充分、内容支持结论、逻辑清晰、言简意赅、态度客观3、陈述时常遇到的问题陈述过程中经常被问题打断就说明陈述不清楚！如果你的贷款申请被打回，以后再讨论的话，说明你遗漏了重要信息！如果你陈述完毕你的客户情况被讨论了很长时间，说明你的陈述并不清楚，并遗漏了很多重要信息！六、作为贷审会委员应怎样提问和判断应该怎么提问1、针对客户经理或表决票的情况介绍，提出自己的疑问。2、利用所知的项目背景知识和经验，表达疑问和风险提示。3、不要纠缠于不重要的细节：关注重要方面。怎么判断（投票）“5P”原则：借款户（People）资金用途（Purpose）还款来源（Payment）债权保证（Protection）授信展望（Perspective）七、华容农商行贷审会的运行情况据统计，2013年度累计召开27次贷审会，上会贷款共计125笔，16050万元，占全年贷款投放量的32.9%，比上年增加4530万元；其中通过贷审会提出的风险规避措施达52条。2014年实行了流动贷审会成员制度，只有三个固定贷审会成员，其余四个是流动成员，并且每次贷款会必须保证至少有一个人，从支行正副行长中抽取。八、存在的主要问题1、客户经理对新的贷审会机制不熟悉，上会贷款档案上递时间选择不适当，容易错过一轮会议期，从而客观上延长了贷款审批期限。2、支行的调查有问题：（1）程序有漏洞，没有双人调查、没有在现场的照片、没有现场的工作底稿、或工作底稿没有反映调查人执行了“听、查、核、析”的过程。（2）调查报告达不到真实、完整、合规的要求。（3）调查结论有的不明确或内容不支持结论。（4）贷款建议过于简单，金额套的抵押率、期限一律12个月、方式一律是按季按月结息、一次还本，支付方式一律主自支付。而且这些都没有依据。2、审查部门综合素质有待提高。一是自身专业素养不够，审查能力有限；二是对贷款审查流于纸面，对于审查项目没有深入调查核实，对借款人特别是公司借款人的真实经营情况，未索要足够的证据材料。3、贷审会成员未充分履行自己的权利和义务，如对审议对象的资信、用贷能力缺乏必要的了解。4、各参会人员的保密意识薄弱，会议刚结束，持否定态度的人就能接到申请人的电话，面上是业务素质的问题，实际上就是人品问题了，以后有这样的问题一定调查到人。九、改进的主要方向1、支行要提高调查能力和加强基础工作。2、熟悉贷审机制，特别是选择合适的档案上递时间。3、审查关口前移，使贷款审查不流于纸面。4、加大对贷款审查人员的培训力度，提高审查人员素质。十、委员应熟悉和掌握的法规和制度1、《华容农商银行贷审会操作规程》2、《合同法》3、《担保法》4、《商业银行授权、授信管理暂行办法》5、《商业银行授信工作尽职指引》6、《银行开展小企业授信工作指导意见》7、《湖南省农村信用社基本信贷制度》8、省联社发布的各项信贷业务的操作流程十一、委员们应了解的概念1、集中度--贷款集中度风险银行对单一客户的贷款余额与银行净资本的比例，一般规定不应超过10%。最大10家贷款客户的贷款比例，一般不应超过银行净资本的50%。2、关联方是一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一控制、共同控制的，构成关联方。习题1：A公司拥有B公司18%的表决权资本;B公司拥有C公司60%的表决权资本;A公司拥有D公司60%的表决权资本，拥有E公司6%的权益性资本;D公司拥有E公司45%的表决权资本。上述公司之间存在关联方关系的有()A、A公司与B公司B、A公司与C公司C、B公司与D公司D、A公司与E公司习题2以下个人或企业中，与甲公司没有构成关联方关系的是()。A、与甲公司有一位共同的董事长的A企业B、持有甲企业3%表决权资本的某个人控股的B公司C、持有甲企业10%表决权资本的某个人控股的C公司D、甲公司总经理的弟弟拥有D企业60%的表决权资本3、某公司2002年销售收入20000万元，销售净利润率12%，净利润的60%分配给投资者。2002年12月31日资产负债表如下：2003年计划销售收入比上年增长30%，为实现这一目标，公司需新增设备一台，价值148万元。据历年财务数据分析，公司流动资产与流动负债随销售额同比率增减。公司如需对外筹资，可按面值发行票面年利率为10%、期限为10年、每年年末付息的公司债券解决。假定该公司2003年的销售净利率和利润分配政策与上年保持一致，公司债券的发行费用可忽略不计，适用的企业所得税税率为33%。要求：(1)计算2003年公司需增加的营运资金;(2)预测2003年需要对外筹集的资金量;(3)计算发行债券的资金成本.参考答案：(1)=销售收入增长×营运资金/上年销售收入＝20000×30%×[（1000+3000+6000）-（1000+2000）]/20000=2100（万元）(2)=营运资金＋固定资产－留存收益＝（2100+148）-20000×（1+30%）×12%×（1-60%）=2248-1248=1000（万元）(3)=资金成本×（1－所得税税率）＝10%×（1-33%）=6.7%3、银行流水请思考：银行流水的作用？1、从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。2、年余额的变动，是否余额变动的频率。3、看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。4、是否存在节假日期间发生对公业务结算情况，若有那银行对账单就是假的。5、抽查银行对账单中一些大额的往来，然后对应合同、发票（或收据）出库单一起进行核实印证，看企业是否存在真实的结算交易记录，从而确定交易的真实性，或者有无民间借贷的情况！我不同意你的观点，但我维护你说话的权利！谢谢参与！下期再会！