信托业法律法规汇总

1目录一，金融信托投资机构管理暂行规定（1986）...........................................................................2二，中国人民银行关于中国银行信托体制改革问题的批复（1986）.......................................7三，中国人民银行关于加强对信托投资机构委托存贷款业务管理的通知（1988）...............8四，金融信托投资机构资产负债比例管理暂行办法（1994）...................................................9五，国务院办公厅转发中国人民银行整顿信托投资公司方案的通知（1999）.....................13六，中华人民共和国信托法（2001）.........................................................................................19七，信托投资公司管理办法（2002修订版，2007失效）.......................................................28八，中国人民银行关于清理规范信托投资公司业务问题的通知〔2002〕.............................38九，信托投资公司资金信托管理暂行办法（2002，2007失效）............................................39十，中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知（2003）.............................................................................42十一，信托投资公司信息披露管理暂行办法（征求意见稿）（2004）.................................45十二，关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户有关问题的通知(2004).........................................................................................................................................50十三，关于进一步规范集合资金信托业务有关问题的通知(2004).........................................52十四，中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范信托投资公司证券业务经营与管理有关问题的通知（2004）.................................................................................60十五，关于信托投资公司集合资金信托业务信息披露有关问题的通知.................................62十六，财政部关于印发《信托业务会计核算办法》的通知.....................................................66十七，信托投资公司信息披露管理暂行办法（2005）.............................................................73十八，信托公司治理指引（2007）.............................................................................................79十九，信托公司集合资金信托计划管理办法（2007）.............................................................87二十，信托公司管理办法（2007）.............................................................................................97二十一，中国银行业监督管理委员会国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知（2007）...........................................................................................106二十二，中国银监会办公厅关于鼓励信托公司开展公益信托业务支持灾后重建工作的通知（2008）.......................................................................................................................................117二十三，银行与信托公司业务合作指引（2008）...................................................................119二十四，信托公司净资本管理办法（2010）...........................................................................124二十五，中国银监会关于印发信托公司参与股指期货交易业务指引的通知（2011）.......1282一，金融信托投资机构管理暂行规定（1986）颁布时间：1986-4-26发文单位：中国人民银行第一章总则第一条根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》的规定，为加强对金融信托投资机构的管理，保证信托业务的健康发展，特制订本规定。第二条凡经营信托投资业务的金融机构，均应遵守本规定。第三条本规定所称信托投资业务，系指受托人按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经理或运用信托资金、信托财产的金融业务。第四条金融信托投资机构的设置或撤并，必须按照规定程序提出申请。未经批准，任何部门、单位一律不准经营信托投资业务。禁止个人经营信托投资业务。第五条金融信托投资机构应认真贯彻执行国家的金融方针政策，其业务活动必须以发展经济、稳定货币、提高社会经济效益为目标。第六条中国人民银行应当在资金调度、工作协调、信息提供等方面，为金融信托投资机构服务，支持其开展正常的业务活动。第二章机构管理第七条金融信托投资机构只在大中城市设立，并应具备下列条件：一、确属经济发展需要；二、具有合格的金融业务管理人员；三、符合经济核算原则；四、具有组织章程；五、具有法定的最低限额实收货币资本金。县及县以下地区不得设立金融信托投资机构。第八条金融信托投资机构必须具有最低限额的实收货币资本金。一、设立全国性的金融信托投资机构，其实收人民币自有资本金最低限额为五千万元；二、省、自治区、直辖市、计划单列城市、经济特区设立金融信托投资机构，其实收人民币自有资本金最低限额为一千万元；3三、地区、省辖市设立金融信托投资机构，其实收人民币自有资本金最低限额为五百万元；四、在上述地区设立的经营外汇业务的金融信托投资机构，必须同时分别拥有五百万、二百万和一百万美元现汇的最低限额实收外汇自有资本金。金融信托投资机构的自有资本金要保证完整无缺，任何部门不得抽调。第九条金融信托投资机构的注册资本，最高可以为实收货币资本金的三倍。第十条申请设立金融信托投资机构，应向当地中国人民银行提交下列资料：一、设立金融信托投资机构的申请报告；二、主管部门审批意见书；三、组织章程，其内容包括机构名称、法定地址、企业性质、经营宗旨、注册资本数额、业务范围和种类、组织形式、经营管理等事项；四、由有权部门出具的验资证明；五、机构领导人名单和简历。第十一条申请设立金融信托投资机构（包括分支机构），应按下列规定报经批准：一、全国性的机构，由中国人民银行总行审核，报国务院批准；二、设立省级（包括计划单列城市、经济特区）机构，由中国人民银行省级分行审核，报中国人民银行总行批准；三、设立地区、省辖市级机构，由中国人民银行地、市级分行审核，报中国人民银行省级分行批准，并报中国人民银行总行备案；四、经营外汇业务的信托投资机构，一律报经中国人民银行总行批准，并向国家外汇管理局申请办理外汇业务。第十二条经批准的金融信托投资机构，由中国人民银行颁发《经营金融业务许可证》。经营外汇业务的机构，经批准后，由国家外汇管理局颁发《经营外汇业务许可证》。金融信托投资机构应凭以上证件，向工商行政管理部门申请登记注册。第十三条金融信托投资机构实行合并，应按本规定重新履行申报手续，经批准后，更换《经营金融业务许可证》、《经营外汇业务许可证》。第十四条申请撤销金融信托投资机构，须在终止活动前六十天，以书面形式向4当地中国人民银行提出报告。经批准后，在当地中国人民银行和有关部门监督下进行清理，缴纳税款，偿还债务，缴销《经营金融业务许可证》、《经营外汇业务许可证》，并持中国人民银行通知书，向工商行政管理部门报请缴销《营业执照》。第三章经营范围第十五条金融信托投资机构可以吸收下列一年期（含一年）以上的信托存款：一、财政部门委托投资或贷款的信托资金；二、企业主管部门委托投资或贷款的信托资金；三、劳动保险机构的劳保基金；四、科研单位的科研基金；五、各种学会、基金会的基金。第十六条经营人民币业务的信托投资机构可申请经营下列业务：一、委托人指明项目的信托投资与信托贷款业务（简称甲类信托投资业务）；二、委托人提出一般要求的信托投资与信托贷款业务（简称乙类信托投资业务）；三、融资性租赁业务；四、代理资财保管与处理、代理收付、代理证券发行业务；五、人民币债务担保和见证业务，担保限额按中国人民银行的规定执行；六、经济咨询业务；七、中国人民银行批准的证券发行业务；八、中国人民银行批准的其它业务。第十七条经营人民币业务的信托投资机构所吸收的乙类信托存款用于固定资产投资、贷款和租赁业务的部分，按中国人民银行规定的比例执行。第十八条经营人民币业务的信托投资机构，发放流动资金贷款只限于对其投资企业；对其他企业可以发放临时性周转贷款，贷款期限最长不得超过三个月。第十九条经营外汇业务的信托投资机构可申请经营下列业务：一、境内、外外币信托存款；二、境外外币借款；三、在境外发行和代理发行外币有价证券；5四、外汇信托投资业务；五、对其投资企业的外币放款；六、国际融资性租赁业务；七、向国外借款、承包、投标、履约的担保及见证业务，担保限额按中国人民银行的规定执行；八、有关推动对外经济贸易往来的征信调查和咨询业务；九、国家外汇管理局批准的其它业务。第二十条经营外汇业务的信托投资机构所需配套人民币资金，除按第十五条规定范围筹集外，也可经中国人民银行批准发行人民币债券。第二十一条经营外汇业务的信托投资机构，未经中国人民银行批准，除配套人民币资金外，不得办理其它人民币资金的贷款、租赁与投资业务。第二十二条除经国务院、中国人民银行批准者外，金融信托投资机构不得以任何方式直接经营工商企业和本《规定》以外的其他业务。第四章业务管理第二十三条金融信托投资机构必须政企分设，实行独立核算、自负盈亏，成为企业法人，在业务上受中国人民银行的领导、管理、协调、监督与稽核。第二十四条金融信托投资机构的人民币资金来源与运用计划，应按规定报经中国人民银行批准；经营外汇业务的，其外汇资金收支计划应报国家外汇管理局批准。第二十五条金融信托投资机构办理用于固定资产的贷款、投资及租赁业务，应在国家正式批准的固定资产计划规模内。第二十六条金融信托投资机构一律在当地中国人民银行开立人民币存款帐户。其所吸收的乙类信托存款，应按规定比例缴存存款准备金。经营外汇业务的，同时在当地中国银行开立外汇帐户，并按规定向当地外汇管理局缴存外汇存款