社会信用体系建设的法律保障

社会信用体系建设的法律保障诚信缺失拖慢了企业前进步伐！中国人民银行引用的数据资料表明：每年全国因为信用缺失造成企业的直接间接损失达6000亿人民币，占GDP10％－20％；国家工商局的调查报告称，全国的合同交易正常履约率只有40%。有关研究资料显示，美国企业坏账率是0.25％－0.5％，而我国企业坏账率是5％－10％；美国企业的账款拖欠期平均是7天，我国平均是90多天。我国企业的无效成本占销售收入的14％，而美国只有2％－3％。国家审计署披露，有67%的大型国有企业做假帐；我国每年制造的假冒伪劣产品的总产值为2500-2700亿；美国收账者协会对中国企业应收账款漠不关心感到吃惊！中国的国营企业有一个弊病，就是对应收账款漠不关心。我们常常发现很多应收账款的账龄是4年以上的。在美国，超过半年的账款就作为坏帐处理了。为什么中国有这么多时间久远的坏帐？因为把追不回的账款放在“应收账款”项目下而不是“坏帐”项目下，这不会影响国营企业领导的业绩。下任领导也不追，也怕损害自己的业绩，于是坏帐越来越多，账龄越来越长，最终企业就垮了。美国收账者协会统计，超过2年的账款只有13.6%可以收回。一个好的信用经理，顶得上100个追账人员。因此，企业必须培养自己的优秀信用人员,51%的企业根本没有听说过企业信用管理。“数字出官——官出数字”：政府信用危机位居腐败之后成为障碍中国经济发展的第二大要素。安徽省原副省长王怀忠，在任亳县县委书记时，就在上报的全县乡镇企业产值后面加了一个0，由原来几千万变成了几个亿。在升任阜阳市委书记的5年中，将市财政收入4亿变成了40亿，透支该地区10年的财力。在数字出官的情况下，王怀忠升任了副省长。“村骗乡乡骗县，大家齐骗国务院”图为:石广生签字后同WTO总干事穆尔举杯庆祝中国成为WTO大家庭中的一员“中国加入世贸组织后，从长远看，最缺乏的不是资金、技术和人才，而是信用，以及建立和完善信用体系的机制。(2001年11·11）——“千万不要相信河南人”、“防火防盗防河南人”兼具农民的狡鲒、奸商的毒辣、传统官僚的厚黑和流氓无产者的无所不为”，背负着“假、大、空、坑、骗、蒙”的恶名。2005年3月，深圳市公安局在大街上悬挂一个横幅：“坚决打击河南籍敲诈勒索团伙”（全国首例地域歧视案）1400万民工在外的生存环境是我最担心的？（徐光春）区域文化的显性特征：中国是世界上人口最多的国家，河南是中国人口最多的省(中国10：1；地球60：1)；中国是世界上最大的农业国，河南是中国最大的农业省（1000亿斤）；中国是世界上最大的发展中国家，河南应该说是中国最大的“发展中省份”（5-18）。十六届四中全会：《关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》指出：“建立健全社会信用体系。形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度，是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策”。十六届六中全会：《关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定》指出：“加强政务诚信、商务诚信、社会诚信建设，增强全社会诚实守信意识”。十七大报告：加快形成统一开放竞争有序的现代市场体系，健全社会信用体系。探讨的主要问题一、信用从“伦理”到“契约”的发展是现代市场经济发展的必然要求二、美国社会信用体系的法制建设给我们的启示三、建立健全我国社会信用体系的若干立法建议一、信用从“伦理”到“契约”的发展是现代市场经济发展的必然要求孔子曰：“自古皆有死，民无信不立”（足食、足兵、民信），“人无诚信不立，家无诚信不和，业无诚信不兴，国无诚信不稳，世无诚信不宁”。刘永好说，如果说顾客是水，企业是船，那么信用就是船与水直接接触的壳，壳出了问题，船就会进水，如果处理不当，就会损失很大甚至可能导致沉没。（一）道德信用与法律信用之比较1、道德信用出于礼教与人伦，法律信用出于功利；(“五伦”：君臣有义、父子有亲、男女有别、长幼有序、朋友有信；公职人员伦理法:有重大诚信缺失者一定期限内不得晋升职务，更不得担任国家机构的主要领导，在职领导要引咎辞职；2、道德信用重在感化，法律信用重在惩罚。2006年10月23日安然前首席执行官斯基林被判入狱24年，独立董事罚款2500万美元。韦伯所说，中国的信用文化，往往容易停留在道德的说教，很少有制度约束；要从传统文明向现代文明转变，必须从道德的说教转向“数目字管理”。“中国人在世界上是罕见的不诚实，中国人彼此之间的不信任，为所有的观察家所证实”——《儒教与道德》结论：法律是最底线的道德，道德是高标准的法律1）法律治理视野中的“人”，既不是雷锋同志一样的“好人”，也不是十恶不赦的“坏人”，而是“中人”：这个人可以不做好事，但决不能做坏事；可以在法律范围内随心所欲，但不能超过法律的边界为所欲为；这个人并不需要多么高尚的道德品质，只要符合法律规范。一个全部由“中性”人组成的社会，可能会是一个超级稳定状态的社会，一个社会不可能全部是好人，因此这个社会需要法律来治理。2）法律是硬性的，而道德是柔性的。正因为法律是硬性的，才会有权威性、公正性，才会让民众感知、认同并服从。但法律的硬性只能治标，而不能治本，所以，需要道德的柔性做支撑；（二）法律信用的内涵和特征1、内涵“市场经济的入场券”信用从法律的角度来说，它是社会对于你履行义务、偿还债务的能力的评价。1）信用是一种资格、能力和状况，它可以被评估、评价，也可以分类、分等级。（600以下-700分以上；660-220房贷）2）信用是一种财富或财产的体现（200-500）3）信用是一种信息，可以获取、传播和利用（信息跟踪制度）。4）信用是能够履行债务的能力和能够承担责任的能力2、法律信用的特征①平等性：适应了今天市场经济全球化、一体化的需要。“劳心者治人，劳力者治于人”；民可使由之，不可使知之：先知先觉、后知后觉、不知不觉；情理法、法理情；关系社会、规则社会；②财产性：体现了现代市场经济平等自愿、等价有偿、诚实信用的本质要求。（186条：赠与合同）③规则性：解决了市场契约信用与资本惟利是图的矛盾。惩戒缺位凸显失信“黑洞”——北京市建筑行业须首先为所有的农民工先行办理工伤保险和医疗保险。否则，将处5000-10000元的罚款；每月需要交纳19、88万元的保险费。北京市建设委员会8月９日出台的《关于进一步规范房地产开发项目工程保证担保的暂行办法》规定：发生过拖欠工程款或因合同履约争议损害购房人及农民工合法权益，造成恶劣社会影响的开发企业和施工企业，在开发或承接新的项目时要提交不低于施工合同价款３０％的工程担保。而没有不良行为的企业只需要提交不低于施工合同价款１０％的工程担保。万宝路烟草公司2800亿的欺诈赔偿案2002年，洛杉机一位64岁的白人妇女贝蒂·布洛克，被当地医院确诊为肺癌。“旭日东升，前途光明，这里是万宝路的世界”，以极美丽的画面，极健康的形象、极动听的词句，隐瞒了“吸烟有害健康”的真相。二、美国信用体系的法制建设与启示20世纪60年代末期至80年代期间，美国开始制定与信用管理相关的法律，主要有《公平信用报告法》、《公平信用机会法》、《公平债务作业催收法》共16部。据统计，美国每年有6000万个家庭使用信用卡进行分期付款等信用消费，累计债务高达4000亿美元。即使一些中产阶级家庭，存款也常常不足3000美元。美国银行的贷款利润，57%以上来自个人消费信贷，最高的花旗银行对消费者个人贷款比例已高达70%。(拉动消费内需:美国-75%；中国-30、河南-27%）（一）美国社会信用体系的立法实践第一类债券信用评估机构，也就人们所说的信用评级机构，主要是对债券发行人或债券的信用强度进行评估，这类机构的主要代表有：穆迪80%-78%(1909)；标准普尔37%-66%(1922)，菲奇27%-8%（法国）。《纽约时报》：当今世界有两大超级权力机构，那就是美利坚合众国和穆迪评级。美利坚合众国用炸弹摧毁你，穆迪通过降低你的债券评级毁灭你。美国次贷危机，全称应该是美国房地产市场上的次级按揭贷款的危机（信用危机）在美国，按揭贷款有三个层次:第一个层次，是优质贷款市场，这个市场面对信用分数在660以上的优质客户，主要提供传统的15-30年固定利率按揭贷款。第三个层次，就是次级贷款市场，他针对的是信用分数低于220分，没有收入证明与负债较重的人，主要是提供3-7年的短期贷款。（3年3%-9%）第二层次，就是ALT-A贷款市场，主要是提供介乎前两者之间的贷款.,经济学家将这些问题定义为“说谎人的贷款”，而在这些交易中，银行和金融充当了“不傻的傻瓜”的角色。“人们可以不付任何定金和头款、甚至在实际上没有钱的情况下买房子，这在世界历史上是唯一的一次，也是最坏的泡沫。（免6个月的月供）穆迪评级猫腻是导致美国华尔街金融海啸的重要因素之一：在美国，个人向银行等放贷机构申请住房次级贷款，次贷机构再将次贷作为一种资产“卖给”房利美和房地美投资机构。后者将各种次贷打包成“资产支持证券”（ＡＢＳ），经由标准普尔等评级公司评级，构造AAA级的CDOSs（次贷债券），然后再出售给保险公司、养老金、对冲基金等投资者。这个过程被称为“资产证券化”。房利美和房地美——“两房”，半官方性质，承担着为美国住房抵押金融市场提供再融资和融资担保重任，其拥有的债务或担保的债券不仅被美国各金融机构持有，而且也为世界各国官方和非官方金融机构所持有，他们所牵动的债务链是世界性的。第三大投行美林，被美洲银行收购……第四大投行雷曼兄弟只能宣布申请破产保护（总统大选之际的负面效应）華爾街金融風暴對中國的影響招商银行持有7000万美元雷曼债券；1.8万亿美元的外汇储备,至少有1万亿是美元储备。美元贬值会促使人民币升值，将会导致更大的通货膨胀？此次金融危机可能让中国金融资产大量缩水，中国完全是被动地“参与”这场危机！在这场金融海啸之后能否考虑建立一个不再依赖美国的金融秩序！第二类就是商业市场上的信用评级机构传统的信用评估机构，其接受一方委托对另一方的信用状况进行调查、评估，为委托方决策提供信用信息，邓白氏公司就属于这一类；邓百氏集团是美国乃至世界上最大的全球性征信机构。（20多万家的资信材料）第三类消费者信用评估机构，其主要收集个人信用信息并对外提供评估报告，美国著名个人信用局（益佰利公司）就属于此类；（1000多家信用局，5亿份）2、美国个人征信体系的运作方式征信渠道：A、银行、信用卡公司、公用事业公司和零售商提供的消费者的付款记录的最新信息；B、同雇主接触，了解消费者职业或岗位变化情况；C、政府公开的政务信息。内容：A、交易报告；B、就业与交易报告；C、全面报告；D、保证报告。传播渠道：A、与信用交易有关；B、为雇佣目的；C、承做保险；D、与合法业务需要有关；E、奉法院的命令或有联邦大陪审团的传票。（600以下-700分以上）3、市场对信用产品的巨大需求穆迪公司就已经对全球110个国家、1200家银行、5000个大企业进行了评级。（30万亿）邓百氏集团公司提供信用产品的客户企业已高达6500万户。全联公司每天平均卖出个人信用报告100多万份，每年大约销售40多亿份信用报告。（二）几点启示：1、树立诚信“契约”的法治理念，是社会信用体系得以建立的基础。美国宗教力量是诚信“契约”理念沉淀的重要文化因素。(默客公司——睡屋顶的美国校长，几个月内读一万本书，HP)“契约神圣”（苏格拉底）：我在雅典已生活了70年，享受着法律带给我的好处，这实际上和我的国家订有一份契约了，我怎么能当法律给我好处我就遵循它，判处我死刑就违反它呢；况且我在法庭上已承认审判的结果，这又是订约的证据，订约后转瞬背约，岂不荒唐吗？我不逃走。2、建立“强势主体”诚信先履行义务，是社会信用体系建立的关键美国白宫每周二到六早晨八时起到正午免费向公众开放。A、从“主权在民”的角度讲，总统没有权力将民众拒之门外。B、从“产权”的角度讲，包括总统府在内的任何公共建筑都是用纳税人的钱盖起来的，公众当然可以自由出入，除