01第一章 风险与保险

第一节风险及其性质一、风险的概念（一）广义概念---经济学意义上1、概念2、风险成本与风险代价（二）狭义概念---传统保险领域内的风险1、概念2、基本点3、数学表示狭义风险的概念风险是损失的不确定性。它有两层含义：一是可能存在损失二是这种损失是不确定的。损失：标的物因某种特定事件的发生导致经济单位或个人非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。直接损失：实质损失间接损失：额外费用损失、收入损失、责任损失损失频率与损失程度损失频率亦称损失机会，是在一定时间内一定数目的危险单位中可能受到损失的次数或程度，通常以分数或百分率来表示。即：损失频率=损失次数/危险单位数。损失程度是标的物发生一次事故损失的额度。损失程度=实际损失额/发生事故件数。损失频率与损失程度一般成反比关系：即往往是损失频率很高，但损失程度不大；损失频率很低，但损失程度大。风险与概率1.概率(Probability)。概率是不确定事件的确0≤P(A)≤1式中：APP(A)表示常数P为事件A10表示不可能事件的概率。风险与概率在一般条件下，概率大，表示某种随机事件出现的可能性就大；反之，概率小，则表示某种随机事件出现的可能性就小。概率值永远是正数。如果将同类事件的所有不同结果的概率都相加，则概率之和必为1。即:n∑Pi=1i=1以概率为尺度，从数量的角度来研究随机现象风险与概率2.大数法则(Lawsoflargenumber)。大数法则是在随机事件的大量出现中往往呈现几乎一致的规律。大数法则是概率论的法则之一，是保险的数风险成本风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。风险成本一般分为三类：第一，风险损失的实际成本。风险损失的实际成本由风险造成的直接损失成本和间接损失成本共同构成。风险成本第二，风险损失的无形成本。风险损失的无形成本是指风险对社会经济福利、社会生产率、社会资源配置以及社会再生产等诸方面第三，预防或控制风险损失的成本。为预防和控制风险损失，必须采取各种措施而支付的费用费。具体包括资本支出和折旧费、安全人员费(含薪金、津贴、服装费等)、训练计划费用、施教费以及增加的机会成本。二、风险的特点1、客观性2、偶然性3、损害性4、不确定性5、相对性（或可变性）三、风险的构成要素1、风险因素(Hazard)：是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。2、风险事故(Peril)：风险事故是造成生命财产损失的偶发事件。3、损失(Loss)：损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。三者的关系三、风险的构成要素1.风险因素。风险因素根据性质通常分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素三种类型。实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。三、风险的构成要素道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因或条件。心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素。又称风纪风险因素。它是由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的因素。上述三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因素。三、风险的构成要素风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，三者的关系为：风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因；风险事故是造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介；损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值上述三者关系为：风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。四、风险的分类1、按性质划分2、按损害对象划分3、按产生的原因划分风险按照性质分类纯粹风险如自然灾害；意外事故---特点：结果只有两种可能损失vs不损失；投机风险如市场波动；赌博---特点：结果有三个可能损失vs不损失vs盈利风险按照环境分类静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。按照风险产生和影响的范围基本风险是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。特定风险是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。按照风险损害的对象财产风险(Propertyrisk)是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。责任风险(Liabilityrisk)是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。按照产生的原因自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。按照风险的可控性可管理风险(ManageableRisk)是可以预测及可以控制的风险；不可管理风险(Non-manageableRisk)则是不可以预测及不可以控制的风险。五、危险单位（RiskUnit）11、概念:一次保险事故可能造成的最大损失范围。--不同的保险有不同的危险单位，保险人在确定其本身可以承担的最高保险责任选择使用的费率水平时，用危险单位来作为计算的基础。--危险单位的划分较为复杂，应根据各种不同的险别来决定。例如，船舶险以每一艘船为一个危险单位；关于火险，通常以一栋独立的建筑物为一个危险单位，--危险单位的划分并不是一成不变的，如两座建筑物之间本来没有通道，后来修建了天桥，将两者连接在一起，这样就把互相分割的两个危险单位变成了一个危险单位。危险单位（RiskUnit）22、意义：危险单位，亦称风险单位，是风险管理学中的基本研究单位，保险公司对每一危险单位的自留金额是衡量保险公司偿付能力和承保能力的一个重要指标。我国《保险法》第99条规定：“保险公司对每—危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十，超过的部分，应当办理再保险。”第二节风险管理与保险保险是风险管理的有效手段。一、风险管理的概念风险管理是指人们对各种风险的认识，控制和处理的主动行为。其目的是以最小的成本，获得最大的安全保障。风险管理(Riskmanagement)是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。风险成本风险的存在和发生给人们造成的经济利益损失，包括经济成本和社会成本风险成本经济成本社会成本直接损失成本间接损失成本资源配置成本效率损失成本精神成本风险管理的目标风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标，1.(1)降低损失成本。(2)减轻和消除精神压力。风险管理的目标2.(1)维持企业的生存。(2)生产能力的保持与利润计划的实现。(3)保持企业的服务能力。(4)履行社会责任。二、风险管理的程序风险管理的基本程序分为以下几个步骤：（一）风险识别（二）风险的估测（三）风险评价（四）选择风险管理技术（五）风险管理效果评价(一)风险的识别风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。风险识别的方法主要有：现场调查法风险列举法生产流程图法财务报表分析法(二)风险的估测风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。(三)风险管理技术的选择风险的对策是在识别分析和估测风险的基础上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身的经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。风险管理方法分为控制法和财务法两大类，前者的目的是降低风险频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件；后者是事先做好吸纳风险成本的财务安排。1.控制法。控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控(1)避免。避免是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。(2)预防。预防是指在风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。1.控制法。(3)抑制。抑制是指风险事故发生时或之后采取的各种防止损失扩大的措施。(4)风险中和。风险中和是风险管理人采取措施将损失机会与获利机会进行平分。(5)集合或分散。集合或分散是集合性质相同的多数单位来直接分担所遭受的损失，以提高每一单位承受风险的能力。2.财务法。财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。即对无法控制的风险事前所做的财务安排。(1)自留或承担(RetentionorAssumption)。自留是经济单位或个人自己承担全部风险成本的一种风险管理方法，即对风险的自我承担。自留有主动自留和被动自留之分。2.财务法。(2)转移(Transfer)。风险转移是一些单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人承担的风险转移分为直接转移和间接转移。直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人；间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。三、风险处理方式（一）风险处理方式及其比较（主要是对纯粹风险的处理)（一）避免：这是一种消极的处理方法，通常在两种情况下才使用。１、某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高时。２、在处理风险时其成本大于其产生的效益时。避免损失有时意味着利润的丧失，况且有的风险是不能避免的（二）自留自留是指企业自我承受风险损害后果的方法。采取自留方法的原因有以下几种：１、处理风险的成本大于承担风险的成本；２、估计某种风险可能发生的最大损失，企业本身可以安全承担；３、不可能转移他人的风险；４、由于缺乏知识或由于判断失误所致。列表：不同风险损失类型及处理方法类型风险频率损失程度适宜的处理方法1低低自留2高低自留或避免3高高避免或预防4低高转移或中和(四)风险管理效果评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。四、风险与保险的关系（一）可保风险(InsurableRisk)：是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。可保第二，风险的发生必须具有偶然性。（一）可保风险第三，风险的发生是意外的。所谓意外，是非人们的故意行为所致。故意行为容易引起道德风险，为法律所禁止，与社会道德相矛盾；必然发生为人们准确预期。因此，故意行为引起风险及必然发生的风险，都不可能通过保险来转移。如赌博、自然损耗、机器磨损等则为不可保风险，赌博为法律所禁止，自然损耗、折旧为必然，因此就不可能为保险人承保。非意外风险属于不保风险。第四，风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。第五，风险的损失必须是可以用货币计量的。以上五个可保风险条件是相互联系、相互制约的。（二）风险管理与保险的关系风险管理与保险存在着密切关系：第一，风险是保险产生和存在的前提。第二，风险的发展是保险发展的客观依据。第三，保险是风险处理的传统有效的措施。第四，保险经营效益要受风险管理技术的制约。