审计工作记录1

1/1审计工作记录（宋体小二）索引号：J_（宋体5号）审计项目结束后由专人对记录和底稿进行整理编号被审计单位名称（宋体5号加粗）工作记录时间年月日审计项目名称（同审计方案一致）执行的审计程序和工作情况：1、通过访谈或其他具体方法（方法包括检查、监盘、观察、查询、函证、录音、录像、拍照、复印、计算等_内部通用审计规范第4部分审计证据）XXX，了解XXX，取得XXX资料，进行XX（分析、汇总、编制表单等）检查；2、抽取XX（具体资料名称等，根据内部通用审计规范第16部分_审计抽样原则进行样本的选取，并说明选取原则与数量），进一步进行分析判断；3、访谈经办人，做进一步落实或进步验证等，得出初步判断。审计查证过程及发现情况：（按照审计过程发现的情况进行分类编写）1、XX方面（复核性）：2、XX方面（问题类）：线索及数据来源：只注明检查过程中可以支持审计结论及发现的各种证据名称（书面、实物、视听电子、口头记录、鉴定材料等_内部通用审计规范第5部分审计证据），具体证据附在对应的底稿后面记录人：