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抵押品出入库的操作流程为进一步规范抵质押物权利凭证管理,促进抵质押贷款业务的健康发展,特制订该流程,具体操作如下:一、入库第一、在抵押贷款发放前客户经理应做该笔贷款的抵质押品入库单(以下简称入库单)一式三份,入库单要求有客户经理与部门负责人签字(客户经理为制表人,部门负责人为复核人),并加盖部门公章,客户经理及其部门负责人有义务对该入库单的正确性负责。第二、由客户经理将入库单递交到柜台,综合柜员根据入库单内容,进入3069交易科目进行该笔抵押品的账务处理。第三、柜员操作抵质押品入库账务处理后,将打印出的抵押物品入库凭证加盖业务章,柜台保留一份入库单,交予客户经理抵押物品入库凭证一份。第四、客户经理保留一份入库单,将最后一份入库单、入库凭证与权证一起交予业务发展部综合员,并在抵质押物品出入库登记簿上做交接。业务发展部综合员负责保管抵押物权利凭证,抵质押物品出入库登记簿,并建立各支行抵押品台账,并每月与各支行对账。第五、各业务部门要求建立抵质押品台账,明确记录入账的机构。一、出库第一、在抵押贷款结清后客户经理应做该笔贷款的抵质押品出库单(以下简称出库单)一式三份,出库单要求与入库单内容填写一致,并有客户经理与部门负责人签字(客户经理为制表人,部门负责人为复核人),并加盖部门公章,客户经理及其部门负责人有义务对该出库单的正确性负责。第二、由客户经理将入库单递交到柜台,综合柜员根据出库单内容,查询历史该笔抵押品的入账信息,抵押品价值一致才可在3069交易科目进行该笔抵押品的账务处理。第三、柜员操作抵质押品出库账务处理后,将打印出的抵押物品出库凭证加盖业务章,柜台保留一份入库单,交予客户经理抵押物品出库凭证一份。第四、客户经理保留一份出库单,将最后一份出库单、出库凭证一起交予业务发展部综合员,综合员根据出库单核对实物和抵押物品出入库登记簿无误后,要求客户经理在抵押物品出入库登记簿上签收。客户经理方可领走权证。三、入库后管理抵质押物品收妥后,应执行双人管理。一人管登记簿以及保险柜密码,一人管保险柜钥匙物,物品出入库时要相互交叉复核。各业务部门每月末定期进行抵押品时账务核对,即柜台账与手工台账核对。业务发展部应对保管的抵押物品每年定期进行核查,对抵质押物品的明细账和总账与实物核对,保证做到账、实相符。查库时如发现抵质押物品不符,须立即查明原因,向领导及总行汇报。特别注意的是在计财部入账的抵质押品,还是应该在原入账机构销账,以免分账混乱。该流程从2014年12月1起实施,抵质押品入账工作在营业部或各支行进行,取消在计财部入账。业务发展部
本文标题:抵质押品出入库的操作流程
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