春季高考国际贸易基础知识课件概要

第五章非关税措施第一节非关税壁垒概述第二节非关税壁垒的主要种类第三节非关税壁垒对国际贸易的影响第一节概述一、非关税壁垒的定义非关税壁垒（Non-TariffBarriers，TBs）是指关税以外的一切限制进口的各种措施它是与关税壁垒相对而言的资本主义发展初期出现，20世纪30年代作为贸易壁垒的重要组成部分盛行；20世纪70年代初，逐渐放宽和取消；70年代中期在经济危机影响下，贸易保护主义抬头，出现了以非关税壁垒为主，关税壁垒为辅的新贸易保护主义。二、非关税壁垒的分类（一）从对进口限制的作用上分类1、直接的2、间接的进口国直接对进口商品进口的数量、金额加以限制进口配额制、进口许可证制、自动出口配额制等进口国未直接规定进口商品的数量、金额，而是对进口商品制订种种严格的条例，间接地影响、限制商品的进口进口押金制、最低限价、海关估价、技术标准等（二）从对进口不同的法令和实施上分类1.从直接限定进口数量、金额的实施上进口配额制、“自动”出口配额、进口许可证制2.从国家直接参与进出口经营上进出口国家垄断、政府采购3.从外汇管制实施上数量性外汇管制、成本性外汇管制4.从海关程序和对进口价实施上海关估价、繁杂的海关手续、征收国内税、进口限价三、非关税的特点1.非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性、针对性一般说来，各国关税税率的制定必须通过立法程序，并像其他立法一样，要求具有一定的延续性非关税壁垒通常采用行政程序，制定手续比较迅速，其制定的程序也较简便非关税措施能随时针对某国的某种商品采取或更换相应的限制进口的措施，较快地达到限制进口的目的2.非关税壁垒比关税壁垒更能达到限制进口的目的关税壁垒是通过征收高额关税，提高进口商品成本和价格，削弱其竞争力，间接地达到限制进口的目的一些非关税壁垒措施如进口配额等，预先规定进口的数量、金额，超过限额就直接禁止进口,起到了关税未能达到的目的3.非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性一般说来，关税税率确定后，往往以法律形式公布于众，依法执行，出口商能事先获得关税税率一些非关税壁垒措施往往不公开，或者规定极为繁琐复杂的标准和手续，使出口商难以对付和适应；同时，一些国家往往针对某个国家采取相应的限制性的非关税壁垒措施，结果大大增强了非关税壁垒的差别性和歧视性第二节非关税壁垒主要种类一、进口配额制进口配额制（ImportQuotasSystem）又称进口限额制，是一国政府在一定时期（季度、半年、一年）内，对于某些商品的进口数量或金额等加以直接的限制进口配额绝对配额全球配额国别配额自主配额协议配额关税配额按商品进口的来源全球性关税配额国别关税配额征收关税的目的优惠性关税配额非优惠性关税配额在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，便不准进口1、绝对配额全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期的实际进口额批给一定的额度，直至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口全球配额不限定进口国别或地区，在配额公布后，进口商竞相争夺配额并可从任何国家或地区进口。同时，邻近国家或地区因地理位置接近的关系，到货较快，比较有利，而较远的国家或地区就处于不利的地位1）全球配额在总配额内按国别和地区分配给固定的配额，超过固定的配额便不准进口为了区分来自不同国家地区的商品，在进口商品时进口商必须提交原产地证明书实行国别配额可以使进口国家根据本国与有关国家或地区的政治经济关系分别给予不同的额度2）国别配额又称单方面配额，是由进口国家完全自主地、单方面规定在一定时期内从某个国家、地区进口某种商品的配额自主配额一般参照某国过去某年的输入实绩，按一定比例确定新的进口数量、金额自主配额由进口国家自行制定，往往由于分配额度差异引起某些出口国家（地区）的不满或报复。因而，有些国家采取协议配额※自主配额※协议配额又称双边配额，是由进口国家和出口国家政府或民间团体之间协商确定的配额协议配额是由双方协商确定的，通常不会引起出口方的反感与报复，有利于与各国达成谅解，有利于协议实施2、关税配额对商品进口的绝对数额不加限制，而在一定时期内对规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加税、罚款1）优惠性关税配额是对关税配额内进口的商品，给予较大幅度的关税减让，甚至免税，而对超过配额的进口商品，则征收原来的最惠国税率。如西欧共同市场在实行的普遍优惠制中所采取的关税配额就属于这一类2）非优惠性关税配额是，在关税配额内仍征收原来的进口税，但对超过配额的进口商品，则征收极高的附加税或罚款二、“自动”出口配额制“自动”出口配额制（“Voluntary”ExportQuotas）又称“自动”限制出口是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口；“自动”出口限额是由出口国家迫于进口国压力控制这些商品对指定国家的出口★强制性★被动性“自动”出口配额制有以下两种形式不受国际协定的约束，而是由出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面规定出口配额，限制商品出口1.非协定的“自动”出口配额2.协定的“自动”出口配额进出口双方通过谈判签订“自限协定”或“有秩序销售协定”。在协定规定的有效期内某些商品的出口配额，出口国应实行出口许可证制或自行限制商品出口在被动配额管理中，纺织品配额的管理和分配是一个敏感的问题。为了履行中国政府与纺织品进口设限国家政府签订的双边纺织品贸易协议，有效地管理纺织品配额，有秩序地发展对这些国家的纺织品出口，我国于1992年12月29日颁布了《关于纺织品出口配额的管理办法》，由外经贸部统一领导对设限国家的纺织品出口管理，负责纺织品贸易协议的对外谈判，协商解决协议执行中出现的问题；对内制定有关管理规定，进行配额的分配和配额余缺的调剂。目前，与我国签定双边纺织品协议的有美国、欧洲联盟、加拿大、挪威等国家。对于输往设限国家协议项下的棉、毛、人造纤维、其他植物纤维和丝混纺织品及其制品共19类238个商品的出口。我国均进行数量自我限制，这类商品需凭外经贸部及其授权机关签发的《纺织品出口许可证》出口。三、进口许可证制进口许可证制（ImportLicenceSystem）是指国家为了管制对外贸易，规定某些商品必须到国家指定的机关申领进出口许可证，方可进出口，没有许可证，一律不准进口，海关不予放行许可证是国家许可外贸经营者进口或出口货物的凭证，也是海关对进出境货物监管的重要依据1、从进口许可证与进口配额的关系上看，进口许可证可以分为两种有定额的进口许可证国家有关机构预先规定有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或金额的进口许可证无定额的进口许可证它既不事先公布，也无固定数额，完全由进口国贸易管理部门根据商品进口情况，在个别考虑的基础上进行发放，因而随意性很强，能起到更大的限制进口的作用2、从进口许可证的许可范围上进行划分可分为公开一般许可证一般许可证对进口国别或地区没有限制，进口商只要填写公开一般许可证，即可获准进口特种许可证又称公开进口许可证非自动进口许可证进口国贸易当局经过对进口商的申请进行逐笔审查后方可放行，并明确指定进口国别或地区，这种许可证才是起限制进口作用的许可证四、外汇管制外汇管制（ForeignExchangeControl）是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度外汇管制一般可分为以下三种：数量性外汇管制成本性外汇管制混合性外汇管制1、数量性外汇管制国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配目的：集中外汇收支，控制外汇支出，实行外汇分配限制进口商品品种、数量和国别2、成本性外汇管制国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异间接影响不同商品的进出口★复汇率制：一国货币的对外汇率有两个或两个以上目的是利用汇率的差异达到限制和鼓励商品进口或出口1）进口方面2）出口方面对于国内需要而又供应不足或不生产的重要原料、机器设备和生活必需品，适用较为优惠的汇率对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备，适用一般的汇率对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出口商品，给与较为优惠的汇率对于其他一般商品出口适用一般汇率3、混合性外汇管制同时采用数量性和成本性外汇管制，使国家能更有效地控制外汇，限制商品进口外汇管理及外汇管制从内容到形式都在不断变化，总的方向是：从严格管制向宽松管理发展从复汇率制向单一汇率制发展从政府操纵汇率向市场决定汇率发展从严格限制外汇出入向外汇自由出入发展一个国家经济是否真正与世界经济融合的重要标志是本国货币的国际化，即能否实现自由兑换。中国的人民币在改革开放以前一直是封闭型的不可自由兑换的货币，持人民币不可以自由兑换其他外币，人民币也不可出境。随着我国对外开放的发展和对外经济贸易的迅速发展，以及人民币的日趋稳定，人民币已开始走入世界货币市场。1993年3月我国政府规定出境人员每人可以携带6000元人民币出境，人民币已在一些周边国家和地区流通，我国香港地区、韩国等地的一些大银行也已挂牌收购人民币，人民币自由兑换已势在必行。外汇管制是战时经济和严重经济金融危机的产物，而非平时经济长期有效政策。外汇管制是由一整套措施组成的严密隔离本国经济与外国经济的政策，因此，它的影响是深刻而广泛的。从外汇管制的政策目标看，较短期的目标是：1、限制进口商品的数量、种类和来源地，改善国际收支；2、防止资金外逃；3、稳定汇价，以提高社会公众对本国货币的信心。较长期的目标是：1、把外汇资金控制并集中在政府手中，从而由政府决定对外贸易；2、把本国经济同外国经济隔离开来，使本国经济免受外部经济的波动性影响；3、保护民族工业，保护国内消费市场，尤其是要素市场，即谋求封闭经济条件下的内部均衡。外汇管制的上述目标确实能够达到，但是，这只能作为一种应急性措施，而不能作为平时经济的长期政策。外汇管制不仅在达到其政策目标时就要有所牺牲，从长远观点看，付出的代价更大。五、进出口国家垄断在对外贸易中，对全部或部分商品的进出口规定由国家机关直接经营，或把商品的进出口垄断权给予某些垄断组织或专业外贸公司进出口国家垄断主要集中在三类商品上面烟酒类农产品武器六、歧视性政府采购歧视性政府采购（DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy）是指国家制定法令规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法美国从1933年开始实行，并于1954年和1962年两次修订的“购买美国货法案”规定：凡是美国联邦政府所要采购的货物，应该是美国制造的，或是美国原料制造的。开始时，凡商品的成本有50%以上是在国外生产的，就称做外国货。接着又作了修改，即对在美国自己生产的数量不够，或者国内价格太高，或者不买外国货就会伤害美国利益的情况下，才可以购买外国货。优先采购美国商品的价格约高于国际市场价格的6－12%。但美国国防部和财政部常常采购比外国货贵50%的美国货。《购买美国货法案》直到“东京回合”，美国签订了政府采购协议后才废除。许多资本主义国家都有购买本国货物的规定。意大利政府机构除非国内供应者不能完全满足需要，绝不向国外采购；英国政府采购货物时，必须优先购买英国货；日本政府有几个省均规定，政府机构所用的办公设备、汽车、计算机等必须是国产货。七、国内税国内税（InternalTaxes）是指在一国的国境内，对生产、销售、使用或消费的商品所支付的捐税国内税通常是不受贸易条约或多边协定限制的国内税的制定和执行属于本国政府机构的权限，有时甚至是地方政权机构的权限利用国内税来抵制外国商品的进口，主要做法是对国内商品与进口商品设置不同的税率法国曾对引擎为5匹马力的汽车每年征收养路税12.15美元，对于引擎为16匹马力的汽车每年征收养路税高达30美