销售费用控制方案

销售费用控制1．1销售人员薪资控制方案方案名称销售人员薪资控制方案受控状态编号执行部门监督部门考证部门一、目的为使销售人员的薪资发挥积极的作用，同时对其进行合理控制，特制定本方案。二、适用范围本方案适用于全体销售人员。三、销售人员薪资控制办法（一）薪资结构控制1．销售人员薪资由固定薪资（基本工资）及浮动薪资（提成、奖金）两部分组成。2．固定薪资比重与销售人员的职级成正比。销售总监固定薪资比重为70%，销售经理为50%，销售主管为40%，销售专员为30%。（二）销售费用控制1．对销售合同签订过程中产生的销售费用采取包干办法，超出部分与薪资挂钩。2．设定销售费用占合同利润额的最高比例，并与薪资挂钩。（三）应收账款控制1．设定最低回款率及回款周期警戒线，并与销售人员的薪资挂钩。2．浮动薪资（提成+奖金）=回款完成率×绩效工资基数×60%+销售完成率×绩效工资基数×30%+销售考核分数×绩效工资基数×10%（1）回款完成率=当月实际回款÷回款任务（2）销售完成率=当月实际销售额÷销售任务编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期1．2业务费用1．2．1销售人员差旅费控制制度制度名称销售人员差旅费控制制度受控状态编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的为控制销售人员的差旅费用，提高出差效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据本公司的实际情况，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于公司全体销售人员。第3条相关定义1．长期出差者，是指到公司所在城市以外地区开展业务时，在同一地区出差一个月以上者。2．同一地区，通常是以“市、区”为行政单位，但是如果在同一地区到两个以上地方出差时，尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时，可以视为不同地区的出差。3．近郊出差，是指可以用通勤车或市内交通出行的出差地。第2章出差审批流程第4条出差申请程序1．因公出差的销售人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金等相关事宜，经销售部经理审核签字，由公司分管销售副总批准后方可出差。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。2．审批原则（1）出差地点设有公司销售分支机构或办事处的，不批准出差。（2）可通过现有通信方式解决的业务，不批准出差。（3）合同额度预计在万元以下，差旅费预计在元以上的业务，不批准出差。（4）如有特殊情况，须报公司总经理审核批准。3．《出差申请单》由财务部留存，并作为销售费用的考核依据。4．出差前在预定金额的范围内可以预支差旅费，预支的差旅费含标准内的车船费、出差期间的住宿费和日补贴。预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内容的《出差申请单》及《预借差旅费申请单》。有尚未还清的借款时不得继续申请借款。《预借差旅费申请单》如表7-2所示。表7-2预借差旅费申请单申请日期：年月日起讫地点自经至出差日期月日至月日共天事由月日项目摘要金额合计附单据张总经理：分管副总：部门经理：出差人：5．差旅费借支流程差旅费借支流程如图7-1所示。图7-1销售人员差旅费借支流程图第5条差旅费报销程序出差人员提出申请销售部经理审核签字分管副总审核批准财务部经理签字出纳借款开始结束1．差旅费报销流程差旅费报销流程如图7-2所示。图7-2差旅费报销流程图2．销售人员出差回来后，必须在10个工作日内办理报销手续，如实填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路，交销售部经理、分管副总签字，再交由财务部按包干标准审核报销。3．凡与原《出差申请单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线以及增加天数、人数、改乘交通工具的，需经公司总经理签署意见后方可报销。第3章差旅费计算方法第6条差旅费包括车船费、住宿费和日补贴。1．差旅费按正常路程计算，但因业务上的情况或者不得已改变路程的时候，则按实际路程计算。2．车船费、住宿费按标准报销。3．日补贴按出差天数计算（1）出发时间为中午12点之前（含12点）的，出差当日按全天计日补贴。（2）出发时间为中午12点之后的，出差当日按半天计日补贴。（3）返回出发地时间为中午12点之前（含12点）的，返回日当天按半天计日补贴。（4）返回出发地时间为中午12点之后的，返回日当天按全天计日补贴。第7条公司交通设施的使用及差旅费的减额支付出差人员填写《差旅费报销单》销售部经理审核签字财务部经理审核签字分管副总批准出纳报销开始结束1．到交通方便的地方出差时，应尽量使用公司拥有的或者借用的设施以及公交车辆，其差旅费按如表7-3所示做减额支付。表7-3差旅费减额表有交通车辆时提供住宿时提供餐饮时不支付交通费不支付住宿费支付日补贴的50%2．从公司外收到全部或部分旅费时，公司不再支付全部或部分差旅费。第8条出差期间的缺勤处理出差期间因私事而缺勤时，公司则不支付其住宿费及日补贴，如有生病或其他不得已的情况缺勤时，可参照实际情况支付日补贴及住宿费。第9条特殊差旅费陪同上级人员、公司内外宾出差或因其他原因，实际发生的费用超过本人的定额（车船费、住宿费、日补贴）时，经公司总经理批准，其差旅费可以支付实际费用或所得定额以上的费用。第10条差旅费报销应取得合法的票据，住宿费项目包括住宿起讫日期、住宿人数等，所有信息必须填写齐全、准确，否则视为非合理票据，不予报销。第4章出差定额包干标准第11条公司销售人员差旅费实行定额包干，报销标准如表7-4所示。表7-4差旅费定额包干标准一览表区分车船费住宿费航空铁路轮船其他一类地区二类地区三类地区四类地区销售副总实费实费实费实费实费实费实费实费销售部经理、副经理一般软卧二等实费400350300260一线销售人员一般硬卧三等实费350300260220第12条车船费、住宿费，按发票在标准内报销。第13条乘坐飞机出差时，要得到分管副总的批准，同时满足以下条件。1．确属事情突然，乘坐火车等交通工具来不及。2．乘坐火车时间超过12小时。3．陪同重要客人。第14条特殊情况下住宿费超过标准的，要得到总经理批准后才可报销。第15条表7-4中的住宿费标准为住宿房间标准，一线销售人员若两人（同性别）同时出差时，则为两人标准。第16条出差地区分类1．一类地区：经济特区（深圳、珠海、汕头、厦门、海南）及直辖市（京、津、沪）。2．二类地区：省会城市及副省级城市、计划单列市（青岛、大连）。3．三类地区：一般城市。4．四类地区：县级地区以下。第17条没有住宿费发票的，每天按50元的标准予以报销。第18条出差当天如果宾馆没有标准间，住比标准间高一档的房间费用可以报销。第19条出差人员日补助额度按级别设置1．销售副总：400元。2．销售部经理、副经理：300元。3．一线销售人员：150元。第5章其他要求第20条员工出差时应本着厉行节约，提高工作效率，为公司开源节流的原则，不大手大脚，铺张浪费。第21条若未经公司相关领导同意，私自在非出差地区逗留或超时逗留所发生的一切费用由当事人自己承担，所发生的时间按事假或矿工处理，扣发工资。第22条出差人员应将工作进展情况及时向主管领导汇报，提高工作效率，力争在最短的时间内完成工作。第6章附则第23条本制度由财务部负责制定、修订，营销总监协助财务部进行解释。第24条本制度自年月日起实施。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期1．2．2销售业务招待费控制办法制度名称销售业务招待费控制办法受控状态编号执行部门监督部门考证部门第1条目的为规范并控制本公司的业务招待费支出，特制定本办法。第2条适用范围本办法适用于公司全体销售人员。第3条业务招待费支出办法1．销售部必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。（1）根据销售业务的难易程度，销售部经理事先拟订《年度业务招待费预算建议方案》，经销售副总汇总审核后，拟订出销售部门的《年度业务招待费支出计划》及分解计划，根据审批权限经财务部经理复审后，报送总经理审批。（2）业务招待费计入销售部费用包干指标。（3）销售部一线销售人员实际每笔支出业务招待费之前，必须填写《业务招待申请审批单》（如表7-7所示）。经上级领导批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。表7-7业务招待申请审批单经办部门：经办人：来客单位来客姓名及职位招待理由申请支出金额（大写）￥：元年度支出计划累计支出可用数额总经理审批意见销售副总审核意见实际支出金额（大写）￥：元单据张数总经理审批意见财务部经理复审意见经办会计初审意见销售副总审核意见2．一线销售人员的招待费申请程序（1）一线销售人员的业务接待，经相关领导批准后，向财务部会计借支（额度不得超过当月基本薪资），并于24小时内凭借有效票据报销该笔支出。（2）若遇到临时性招待，需通过电话向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后24小时内，补填《业务招待申请审批单》，凭借有效票据报销。第4条业务招待开支标准1．按照级别不同，业务招待开支标准设定如下。（1）一线销售人员（包括销售主管及销售专员），招待标准为50元/位。（2）经理及人员（包括销售部副经理及经理），招待标准为75元/位。2．业务经办人根据需要尽量在公司定点饭店安排招待业务。3．业务招待时，可由业务经办人的上一级主管领导陪同参与，费用计入业务经办人借支款。4．本公司人员数量不可超过对方。第5条费用报销审批手续1．经办人员必须在每笔招待支出发生后的24小时内，将《业务招待申请审批单》连同有效票据报送财务部经办会计初审。2．财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再报总经理审批。第6条本办法自年月日起实施。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期1．3广告费用控制管理规定制度名称广告费用控制管理规定受控状态编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的为合理控制公司广告费用的支出，特制定本规定。第2条适用范围本规定适用于公司广告企划部、各区域销售分支机构。第2章管理职责第3条广告企划部1．负责对各项广告费用的计划、申报、分配和下达。2．负责对广告费用执行情况的审核、跟踪、监控和指导。3．负责对广告费用计划的统筹、汇总和台账管理。4．负责对各阶段广告费用的已付和未付款情况进行跟踪统计。5．负责定期编制费用使用情况的分析报告。6．负责组织对相关部门广告费用的使用情况进行不定期检查。7．根据不同时期的要求，及时向营销中心上报专项广告费用计划和物料需求计划。8．负责随时跟踪各区域资源使用情况的合理性，一旦发现问题及时指导并予纠正。9．负责对专项费用执行情况的审核、跟踪、监控和指导。第4条财务部1．负责对广告费用所发生的结算单据进行审核把关。2．负责对广告费用进行控制和核销。3．负责组织对相关部门广告费用的使用情况进行不定期检查。第5条各区域销售分支机构1．严格按审核好的费用指标执行，定期上报各阶段各项费用的使用情况，建立详细的费用台账并定期上报。2．严格按有关规定收集、整理和汇总已发生广告费用的结算资料，及时将资料寄回费用对口部门进行审核及报销。第6条采购部1．严格按营销中心企划部已审批下来的项目费用指标采购物料、赠品和礼品.2．定期上报各阶段各项目的使用情况，建立费用台账并上报营销中心企划部。第3章费用控制措施第7条广告费用使用范围1．各区域销售分支机构日常广告费的使用范围包括媒体费用、场外促销活动、户外广告、终端广告制作、改善、物料制作及其他费用等。2．广告企划部费用的使用范围包括各终端建设费用（如形象端架、店招制作或改造等）、各类物料、市场支持专项促销费用等，以及公司品牌形象宣传费用、在地方或中央级媒体的发布费用、公司各产品统一活动推广费用等。第8条费用计划的制订与下达1．费用项目分类（如表7-12所示）表7-12费用项目一览表类别费用项目广告类央视广告、地方影视广告、电台广告、杂志硬广告、报纸硬广告、户外广告、展览展示、创意设计和广告公司代理费等公关类商超采购接待费、记者劳务费、新闻发布会、新闻稿酬、报纸软文、杂志软文、电视节目制作费、赞助费、网络维护费、各种记者采访接待费用等促销赠品类终端采购的赠品、礼品等终端建设类终端展示展具、专柜费、店招费、卖场及促销物料等其他不在以上之列的项目2．广告企划