交通银行贸易融资产品介绍(华丰银行)

交通银行贸易融资业务产品介绍国际业务部2020年3月13日交通银行国际业务部2010版权2贸易融资产品目录福费廷保理/出口保理融资出口押汇出口托收融资出口发票融资进口押汇进口代收融资进口汇出款融资提货担保进口代付交通银行国际业务部2010版权3福费廷业务定义福费廷（FORFAITING）又称票据包买或买断。是指一家银行或金融机构对经其他银行或金融机构承诺付款或担保付款的出口商的远期债权（远期/延期付款信用证、远期商业本票、远期银行本票、远期汇票）进行无追索权的贴现，使出口商得以提前取得现款的一种出口融资方式。换言之，福费廷是指出口商将自己未来应收的远期票据转让给买断行，以换取现金。票据买断后，若发生票据到期而无法兑现，买断行无权向出口商追索。其实质是出口商将因远期收汇而可能发生的风险全部转嫁给买断行，同时获得买断行的即期付款。交通银行国际业务部2010版权4福费廷业务优点完全的风险防范帮助出口商消除远期债权下的债务人信用风险、国家风险、汇率风险和利率风险。增强商业竞争力满足进口商远期付款要求，使出口商的产品更具竞争力；使出口商在高风险国家进行贸易成为可能，从而增加出口商的出口业务，拓展出口市场。无需占用银行授信额度与传统贸易融资方式相比，福费廷不会占用出口商在交通银行的授信额度,出口商可以通过办理福费廷业务即能获得出口融资，从而降低了出口商的交易成本。改善资产负债表以现金收入取代应收账款，可改善出口商的现金流以及资产负债表质量。交通银行国际业务部2010版权5福费廷业务优点交易便捷我行根据出口商的特定需要迅速提供融资方案，在数日内提供有效承诺。高达100％的无追索权融资我行可根据合约面值向出口商提供高达百分之百的融资，且对出口商无追索权。交易单据简单交易单据要求简洁明了，减轻了出口商的管理及收款负担。提前收汇和核销退税根据外管政策，通过办理福费廷业务可提前收汇，即可办理出口收汇核销和退税手续，从而降低了出口商的实际融资成本。交通银行国际业务部2010版权6福费廷业务相关费用利息福费廷的利息以贴现率表示。贴现率有两部分组成：基本利率（以伦敦/香港同业银行拆借利率LIBOR/HIBOR计算）和风险率（取决于对进口国和债务人的信用评估），福费廷利率＝基本利率＋风险率。福费廷利息计算公式：福费廷利息＝出口单据的票面金额X福费廷利率X融资天数/360（直接贴现法）宽限期宽限期，是指从票据到期日到实际收款日的估计延迟天数。宽限期的长短根据买断行的经验而定。在计算利息时，会把宽限期加入实际贴现天数里。承诺费承诺费的计算，是从出口商接受包买行的正式承诺开始计算，到包买行实现贴现付款日为止，可以扣减14天。承诺费的高低取决于进口国风险之高低。承诺费一般以年利率表示。交通银行国际业务部2010版权7何时采用福费廷业务如果客户想通过福费廷业务来规避风险，我们建议客户在谈判阶段就向我行咨询，这样我们可以给客户提供一个初步的福费廷费报价使客户可以通过提高出口报价将福费廷费用转嫁给进口商。如等到信用证开出后或国外银行承兑书到后才做福费廷，若得到的贴现利息较原来估计的利率高，则会减少客户的利润。客户向我行进行福费廷询价时，我们希望客户能提供以下资料：信用证开证行或担保银行进口商名称及进口国家货币及金额期限货物名称预计装船期及效期票据类型（汇票、期票）交通银行国际业务部2010版权8客户办理福费廷业务流程客户资质要求具有合法的出口经营权；出口符合国家外贸政策法规，手续和批文齐全；所申请福费廷业务具有真实的贸易背景；与进口商未发生商业纠纷；以往无任何违反国家外汇管理政策法规的行为。《福费廷业务主合同》与交通银行开展福费廷业务合作前，客户需与交通银行签署《福费廷业务主合同》，明确双方的权利与业务。《福费廷业务申请书》《福费廷业务主合同》签署完毕，如客户向交通银行申请叙做福费廷业务，仅需逐笔提交《福费廷业务申请书》，无需再另行签署合同。提交的单据交通银行受理客户的业务申请并审批同意后，您需提交出口信用证及其项下全部修改、贸易合同副本、全套出口单据及签字、文件真实性的证明等文件。交通银行国际业务部2010版权9福费廷－流程图出口商交通银行进口商开证行贴现付款交单议付通知信用证签订商业合同发货开立信用证交单要求承兑承兑通知到期日付款申请开证到期日付款交通银行国际业务部2010版权10福费廷业务风险点1、谨慎选择合作伙伴，防止欺诈风险。在我国资本市场还不发达的情况下，可考虑寻求与一些信誉高、实力强、贸易融资业务做得比较好的银行合作，签订福费廷融资协议，为商业银行的福费廷业务提供二级包买，使商业银行可根据各自的情况及时转嫁风险收回资金。2、办理福费廷业务时，必须收到开证行的承兑通知。交通银行可为同业客户提供买入福费廷业务交通银行国际业务部2010版权11保理业务定义卖方将现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户帐管理、帐款催收、信用风险控制与坏帐担保等一揽子综合性服务。交通银行国际业务部2010版权12保理业务类型－按当事方所处地域分：国际保理与国内保理－按是否有追索权分：有追索权保理与无追索权保理－按是否提供融资分：到期保理与融资保理－按货款是否付保理商分：公开型保理与隐蔽型保理交通银行国际业务部2010版权13国际保理的基本流程四个当事方：出口商、进口商、出口保理商、进口保理商三个环节：－额度申请与核准－出单与融资－催收与结算交通银行国际业务部2010版权14保理业务基本流程额度申请与核准1、出口商拟采用O/A、D/A的结算方式与进口商交易2、出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度3、出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估4、进口保理商对进口商进行资信调查，为进口商核准信用额度交通银行国际业务部2010版权15保理业务基本流程出单与融资5、出口商发货,将附有转让条款的发票寄送进口商6、出口商将发票副本交出口保理商7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情8、如出口商有融资需求,出口保理商付给出口商一般不超过信用额度内发票金额的80%的融资款交通银行国际业务部2010版权16保理业务基本流程催收与结算9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收10、进口商于发票到期日向进口保理商付款11、进口保理商将款项付出口保理商（如果进口商在发票到期日90天后仍未付款,进口保理商做担保付款）12、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将余额付出口商交通银行国际业务部2010版权17保理在我国的发展起步：上世纪80年代末，保理被引入中国，中国银行开始与一些国外保理商配合，试办国际保理业务。1992年，中国银行正式开办国际保理业务，并于1993年加入全球最大的保理商组织－国际保理商联合会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国际保理业务，同年加入FCI。交通银行国际业务部2010版权18保理在我国的发展高速发展：从2000年开始，中国的保理业务进入高速发展时期－大量银行开办保理业务：到目前为止，FCI的中国会员达到了14家－保理业务量呈几何级增长：中国的保理业务量从2000年的1.12亿美元迅速增长到2007年的459.53亿美元，增长了409倍－保理业务品种逐渐丰富：从原来的出口保理一种发展到进出口保理、国内保理、商业发票贴现等交通银行国际业务部2010版权19保理在我国的发展高速发展的原因：－市场需求：国内外贸易中，买方市场占主导地位，赊销盛行，客户需要针对赊销的金融解决方案－银行自身业务发展的需要：业务创新、扩大中间收入来源、解决中小企业融资问题－国家政策法规的支持交通银行国际业务部2010版权20保理在我国的发展仍有巨大发展空间：－世界银行统计发现，全球各国保理业务量与GDP之比大约为2.93％，我国2007年保理业务量与GDP之比只有1.37％，不到全球平均水平的1/2－随着中国改革开放的不断深化，中国经济将保持强劲走势，对外贸易将持续高速发展，中小企业也将在国民经济中扮演更重要的角色交通银行国际业务部2010版权21保理服务－功能出口信用风险担保交通银行可替客户建立起新老客户的信用额度，并向客户提供100％的信用风险担保。销售分类账管理交通银行可替客户从事收账及销售分类账的管理。不仅降低了客户这部分非生产性的管理费用，而且有利于客户集中精力、致力于生产与销售、使公司获得更大的发展。出口融资交通银行可在24小时内，按照客户出口发票的金额，给予客户最高比例达80％的融资。有效的收款在客户出货之后，通过把应收账款转让给进口保理商，客户可以获得进出口保理商有效的服务。交通银行国际业务部2010版权22保理服务－优点增加营业额出口商：对应新的或现有的客户提供更有竞争力的赊销付款条件，以拓展海外市场，增加销售。进口商：利用赊销方式，以有限的资本购进更多的货物，加快资金流动，扩大营业额。提供风险保障出口商：出口商的信用风险转由保理商承担，出口商可以得到100％的收汇。进口商：纯因公司的信誉和良好的财务表现而获得卖方的信贷，无须抵押。节约成本出口商：资信调查，账务管理和账款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本。进口商：省却了开立信用证和处理繁杂。交通银行国际业务部2010版权23保理服务－优点简化手续出口商：免除了一般信用证交易的繁琐手续。进口商：购买手续简化，进货快捷。扩大利润出口商：由于出口额的扩大降低了管理成本，排除了信用风险和坏账损失，因而扩大了利润。进口商：由于加快了资金和货物的流动，生意更发达，也增加了利润。提前收汇和核销退税出口商可提前收汇，即可办理出口收汇核销和退税手续，从而降低了您的实际融资成本。交通银行国际业务部2010版权24保理服务－流程图出口商进口商交通银行进口保理商寄正本单据额度预申请/申请签订保理合同提交单据副本并融资余额入账额度申请付款评估保理额度到期付款交通银行国际业务部2010版权25保理与出口信用保险比较保理出口信用保险最高信用保障（在批准额度内）100％70-90％赔偿期限（从货款到期日起）90天120-150天赔偿程序简单繁琐坏账担保有有进口商资信调查与评估有有账务账目管理有无账款催收有无以预支方式提供融资有无交通银行国际业务部2010版权26保理与福费廷的比较保理福费廷追索权有限的无追索权完全的无追索权结算方式O/A、D/A一般为L/C基础交易不适合资本性货物资本性货物也可融资期限一般在180天以内可长至十年单据要求不需要流通性票据一般需要汇票、本票等流通性票据交通银行国际业务部2010版权27国际保理业务的主要风险点对出口保理商而言：－进口保理商的信用风险：进口保理商发生财务、信用危机，丧失担保能力；进口保理商作风恶劣，拒绝履行担保付款义务－出口商的履约风险：进口保理商承担的是进口商的信用风险，如由于出口商未能履约导致进口商拒绝付款，则进口保理商可以提出争议，而暂时解除其担保付款的责任交通银行国际业务部2010版权28国际保理业务的主要风险点对出口保理商而言：－欺诈风险：进出口商串通，虚开发票，骗取保理融资及担保付款，造成风险－操作风险：进口保理商对相关国际惯例规则不熟悉，作业未遵循国际惯例，导致风险交通银行国际业务部2010版权29国际保理业务的主要风险点对进口保理商而言：－进口商的信用风险：进口商如发生财务、信用危机，无力支付到期应收帐款，则进口保理商须担保付款－出口保理商的作业风险：出口保理商作业水平不高，不按国际惯例行事，不能及时发现并制止欺诈等风险，可能给进口保理商带来风险和损失交通银行国际业务部2010版权30国际保理业务的主要风险点对出口保理商而言：－欺诈风险：出口商（常常是与进口商串通）出具虚假发票或高开发票金额，骗取出口双保理融资－操作风险：出口保理商对相关国际惯例规则不熟悉，作业未遵循国际惯例，导致风险交通银行国际业务部2