AO2011系统操作演示PPT

AO2011使用2014年冬训目录一、概述二、安装与准备三、项目管理四、采集转换(重点讲解)五、审计分析(重点讲解)六、审计抽样七、审计底稿八、辅助工具和系统管理一、概述“现场审计实施系统”是一个用于现场环境对电子数据进行审计的操作平台，是审计师的现场审计办公室，英文名称auditoroffice，简称AO。AO包含了项目管理、数据采集、审计分析、审计抽样、审计证据、审计报告和审计台账汇编等审计作业必要的工具，并提供统一界面的电子作业环境。现场审计实施系统的地位•“现场审计实施系统”是审计项目实施的重要工具•“现场审计实施系统”是“审计管理系统”信息的重要来源•“现场审计实施系统”是“联网审计实施系统”的重要伙伴•“现场审计实施系统”是国家审计数据中心应用的重要工具二、安装与准备•主要升级内容•Ao2011安装说明•AO2011安装主要升级内容AO2011是AO2008的升级版本，保留了AO2008单机和联机两种作业模式，在维持原有软件风格和操作习惯的基础上，进行了开发语言、后台数据库的调整和软件功能的提升、完善。此次首先升级单机作业模式，主要进行了如下改版：1、支持Win7环境，优先调用金山WPS办公软件，开发语言改用.NetC#，后台数据库改用SQLServer。2、符合2011年1月起实施的国家审计准则要求。3、支持最新会计核算软件数据接口国家标准，提供数据库采集方式下对辅助核算信息的采集。4、提升对财务和业务数据的分析处理功能，优化数据存储和管理，扩展辅助工具。5、借助金审工程安全客户端系统，保障数据存储和交互安全。客户端安装1、硬件环境•最低配置：处理器（CPU）主频1G以上，内存512MB以上，硬盘40GB以上，硬盘剩余空间1GB以上，有USB接口。•推荐配置：处理器（CPU）主频2G以上，内存1GB以上，硬盘100GB以上，硬盘剩余空间10GB以上，有USB接口。•最佳分辨率：1024×768（宽屏为1280×800）2、软件环境•操作系统：Windows7简体中文版（32位）•数据库：SQLServer2008R2免费版（含SSIS服务）•办公软件：金山WPS•AO2011版可兼容如下软件环境：•操作系统：WindowsXP简体中文版（SP2或SP3）•数据库：SQLServer2005/2008标准版/企业版•办公软件：MSOffice2000/XP/2003/2007•其他：Microsoft.NETFramework3.5SP1客户端安装3、安装AO2011客户端（即单机作业模式）•《现场审计实施系统2011版客户端安装手册》WindowsInstaller4.5或4.5以上：支持SqlServer2008R2的安装.NetFramework3.5SP1：支持SqlServer2008R2的安装支持AO2011客户端运行WindowsPowerShell：支持SqlServer2008R2的安装SSIS组件：为SqlServer的采集转换服务，AO2011中财务数据数据库采集和业务数据采集需用到此服务二、现场审计实施系统初始化一、用ADMIN（管理员）身份登录（ADMIN的初始口令是1）二、进行系统初始化工作（p46）人员管理1、增、改、删部门和人员，重置人员口令，人员移动、导入导出人员。需要注意的是：11版的导入导出数据包的名称和格式，统一为“统一数据包20110318104226.epkg”2、导入下载人员信息（来自OA），仍为“”人员信息.xml3、修改口令：admin可以通过“修改口令”功能重置所有用户口令；所有用户通过“系统管理-修改口令”功能设置本人的口令。4、登陆方式（1）用户名+密码（2）迷彩U锁在AO2011中姓名和身份证号为必填项，并且如身份证号不对，将影响ao-ao，ao-oa的交互和信息共享。身份证号不对不影响ao本身的应用。使用金审工程迷彩U锁安全客户端系统的审计人员，必须填写“内部电子邮件”，该地址要与“迷彩U锁”证书中的电子邮件地址一致（审计署本级为“OA登录名@cnao.gov.cn”），然后使用迷彩U锁直接登录AO使用。admin可以通过“修改口令”功能重置所有用户口令；所有用户通过“系统管理-修改口令”功能设置本人的口令。三、项目管理（一）准备管理1、建立项目项目路径选择（默认最大盘符），建议在指定盘符中新建命名目录专门存放审计项目。自动建立项目1、直接连通OA的情况可以通过“下载”按钮，直接从OA中获取项目的基本信息和项目人员信息。2、不直接连通OA的情况可以先将项目基本信息、项目人员信息从OA下载到本地，然后通过U盘等传输介质拷贝到装有AO的机器中，通过“导入”按钮获取OA中的项目基本信息和项目人员信息。手动建立项目审计机关没有部署OA，或OA中没有加载计划项目可自动生成项目编号备注：项目信息维护三、项目管理2、项目信息维护3、项目人员管理A、人员顺序决定归档顺序B、增加副组长角色4、审计事项管理（1）可从字典引入审计事项（2）批量删除、移动审计事项（3）只有组长或主审有审计事项编辑权限5、导出项目信息（1）项目信息（2）项目资料6、导入项目信息三、项目管理（二）进度管理1、按照审计事项进行分工2、按照项目阶段进行分工（三）成本管理项目预算（四）资料管理1、从系统引入资料2、常模板引入资料（五）交互管理1、登记审计管理系统2、生成审计现场数据包3、生成审计台账数据包（生成台账-台账包）4、生成专家经验数据包5、生成法规条款数据包6、生成项目档案数据包7、报送数据包管理（A0与OA数据交互与信息共享）审计项目树和项目资料树1、审计项目树2、项目资料树1）新建2）资料搜索3）打包4）资料整理四、采集转换一、财务数据采集转换1、符合国家标准数据1）AO2011提供三个国家标准数据的采集模板2）账表重建2、财务软件备份数据1）财务数据2）会计期间调整3）常规数据整理4）账表重建3、财务软件数据库数据（举例）1）采集数据2）生成财务数据临时表3）会计期间及科目调整4）常规数据整理5）账表重建二、业务数据采集转换1、采集数据2、生成财务数据临时表3、常规数据处理三、连接大型数据库四、模板管理四、采集转换-财务审计人员备份数据数据库数据AccessSQLserverDbaseFoxProOracle……被审计单位国标数据四、采集转换-财务（国标）1、符合国家标准数据采集GB/T19581-2004认证可输出TXT,XML两种格式GB/T24589-2010认证只输出XML一种格式GB/T24589.1-2010企业默认输出5个文件：公共档案.xml,总账.xml,应收应付.xml,固定资产.xml,员工薪酬.xmlGB/T24589.2-2010行政事业默认输出4个文件：公共档案.xml,总账.xml,固定资产.xml,工资.xml国标数据中包含的固定资产、档案等其他数据表可以在“电子数据管理”中的“业务数据/国标数据采集/采集时间”目录下看到。建议及时修改该目录名。为保证ao采集数据的正确性，审计人员不得修改财务软件输出的数据文件的文件名和文件格式。四、采集转换-财务（备份）2、备份数据采集模板选择安装时要勾选财务数据采集模板四、采集转换-财务（数据库）数据采集采集转换的步骤生成财务数据临时表会计期间及科目调整帐表重建常规数据整理将采集到AO系统中数据转换到审计分析数据库中AO自动添加字段”SELFINCRESASEID”将从被审计单位取回的数据采集到AO系统中来3、数据库数据采集找表字段名对应表(会计电算化)-829.xls练习财务软件数据库.lxe采集SQLServer2008数据采集oracle数据打开ao2011“财务软件数据库数据采集”，选择“数据源”后点“编辑”采集oracle数据选择驱动后点下一步采集oracle数据输入用户名和密码,并选择“允许保存密码”，确定采集oracle数据下一步采集oracle数据选择数据表账簿构成科目科目年初余额科目发生业务内容科目发生汇总内容生成财务账需采集的数据财务数据必需要采集的数据表和字段有：会计科目表（会计科目名称、科目代码）科目余额表（科目代码、期初余额、余额方向）凭证表（凭证号、凭证日期、摘要、科目代码、借方金额、贷方金额等）数据表及字段的判断分析数据源中数据表和字段名，以判断分析所需要的表和字段。（若能取得数据字典最好）1、汉字2、汉语拼音KM、KMDM、ZY、JE、PZ、PD、FX、D，J……4、混合使用3、英文单词MB，MD，MC，DEBT，D，C余额的存储方式会计科目余额表科目代码借方余额贷方余额10110001025000002014200022160000B、分为借方余额和贷方余额分别存放A、用余额和余额方向两个字段来存储科目代码期初余额余额方向1011000借102500000借20142000贷22160000贷C、用正负值代表借贷方向科目代码期初余额1011000102500000201－42000221－60000余额方向字段通常的取值有：J、D，D、C，1、－1，0、1（结合业务、结合科目上下级关系，判断借贷方向标志）凭证信息存储方式凭证表•凭证分录信息•凭证基本信息凭证信息存储方式1、凭证表的存储方式A、一张表(凭证基本信息与凭证分录信息在一张表里)B、两张表(凭证基本信息与凭证分录信息不在一张表里)2、科目发生额的存储方式A、分为借方发生额和贷方发生额分别存放B、用发生额和发生方向两个字段表示发生额方向字段通常的取值有：0、1，D、C，J、DC、用正负表示凭证信息存储方式凭证号日期类型摘要科目借方金额贷方金额审核人制单人12004-9-4记1011000刘张12004-9-4记1021000刘张22004-9-4记1024200刘王22004-9-4记504200刘王22004-9-4记110014000刘王32004-9-5记1012000刘王32004-9-5记1022000刘王12004-9-5现收12004-9-5现收A、凭证为一张表凭证信息存储方式凭证号会计期间类型摘要科目借方金额贷方金额1200409记10110001200409记10210002200409记10242002200409记5042002200409记1100140003200409记10120003200409记10220004200409现收4200409现收凭证号日期会计期间类型审核人制单人12004-9-4200409记刘张22004-9-4200409记刘王32004-9-5200409记刘王42004-9-5200409现收B、凭证为两张表凭证信息存储方式编号日期类型摘要科目借方金额贷方金额审核人制单人12004-9-4记1011000刘张12004-9-4记1021000刘张编号日期类型摘要科目发生金额借贷方向审核人制单人12004-9-4记1011000借刘张12004-9-4记1021000贷刘张凭证表中的发生金额的常见的存储形式编号日期类型摘要科目发生金额审核人制单人12004-9-4记1011000刘张12004-9-4记102-1000刘张“数据以单表方式存储”是指在一张表中存储了所有辅助核算项信息，一般包含辅助核算项类型、辅助核算项编码、辅助核算项名称、辅助核算项说明等字段。“数据以多表方式存储”是指用不同的表来存储每一类辅助核算项信息，例如：部门信息表、人员信息表、客户信息表、项目信息表等辅助信息存储方式“数据以单表方式存储”类型编码名称说明上级编码部门1销售部部门2财务部人员3李四项目4科技支撑辅助信息存储方式数据以多表方式存储辅助信息存储方式辅助信息表bmbmbmmc1销售部2财务部rybmrymc001张平002王凡xmbmxmmc001A工程002B工程khbmkhmc01A公司02B单位部门人员项目客户……“数据以单表横排方式存储”是指，在一张余额数据表中以不同的字段来存储辅助核算项编码或名称信息的方式，一般包含会计科目、