华美集团经济责任考核办法2

huameijituan1华美集团2005年经济责任制考核办法(内部资料注意保密)华美集团2005年经济责任制考核办法经过3个月的试用，整体上达到了年初经济工作会的要求，现根据集团新的组织架构要求，结合2005年实际，特对2005年经济责任制考核办法调整如下：第一章适用范围本办法适用于集团钢铁和集团其他单位，集团钢铁包括集团总经理、集团营销副总、集团总会计师、集团8大部门和棒材厂（包括生产车间和办公室），集团其他单位包括华青盛业、华海机械、华美运输、华源机械、华美商务、华美圣科、华美工业园（含板材厂）。第二章基本原则一、坚持考核与责任挂钩，收入与效益、费用相关本办法从明确管理者责任出发，分析各单位的工作重点，确定各单位的考核点，对集团业务部门主要考核其业绩和费用控制；对集团管理服务部门主要考核其月工作计划完成率和费用控制；对棒材厂主要考核其产量、质量、成本和安全管理；对集团其他效益主体主要考核其运行质量和费用控制；对集团投资项目主要考核其项目进度和费用控制。●集团各单位统一与本单位效益挂钩考核，即与本单位效益系数挂钩考核，其中，集团各部门、棒材厂、华源机械、华美工业园、华美圣科与集团钢铁效益系数挂钩考核，集团其他效益主体与本单位效益系数挂钩考核。效益系数分为业务岗位、管理服务岗位和工人岗位效益系数。●本办法坚持员工收入与效益相关，对各单位效益考核设考核指标和实现指标，考核指标即各单位计划利润目标，实现计划内利润则可保证员工收入的基本稳定；实现指标即各单位超额完成计划利润，对超额部分按量进行超额奖励，以保证员工收入的提高。●本办法坚持员工收入与费用控制相关，对各单位费用控制实行考核否决控制和预算审批控制，其中，集团各职能部门和棒材厂办公室的物料消耗、办公费、汽车费、交际费列入考核进行考核否决控制，集团发货班维修费、物料消耗、办公费列入考核进行考核否决控制，集团运行主体管理费用、营业费用中的物料消耗、办公费、汽车费、交际费列入考核进行考核否决控制，集团各单位其他费用纳入预算审批控制（不考核但要执行严格的费用审批手续）。集团各单位的物料消耗、办公费实行捆绑考核，其他考核费用单项考核。二、保证员工收入的稳定，实现收入结构多元化在实现集团效益目标的前提下，保证员工总体收入的稳定，2005年员工收入结构将由二huameijituan2元制调整为三元制，即由“基本收入+效益工资”调整为“基本收入+效益工资+投资分红”，并逐步向投资分红倾斜，鼓励员工参与企业改制范畴内的企业投资，谁投资多，为企业改制贡献大，其投资分红就多，收入水平就高，当然承担的风险也大。三、坚持总量控制，分层考核，分配自主每月集团对各单位进行综合考核，计算出各单位效益工资总量，各单位要根据集团经济责任制考核思想，通过分解落实集团对本单位的考核指标，制定内部考核办法进行二次考核与分配。集团统一的个人点数只是参考，各单位内部分配自主，效益工资可向贡献大、工作突出的员工倾斜，但要公平合理，要有考核依据，要接受集团人力资源管理部的审核和监控。四、保持集团总经理基金的提成方式与比例，保留集团员工半年奖和年终奖集团员工半年奖和年终奖，由集团总经理根据集团整体经济效益和效益工资清算结果，按预定比例统一决定提取，并列入集团总经理基金。全集团总经理基金提取比例为：集团整体利润总额计划内的按10%提取，超计划的部分按20%提取。集团内各公司、各投资项目具体的提取比例和方案由集团总经理办公会根据各公司效益和投资项目进度研究决定。第三章考核方式一、集团钢铁经济责任制考核方式〈一〉集团总经理当月效益工资=1200（基准点值）×集团总部当月业务岗位效益系数×个人点数。〈二〉集团营销副总当月效益工资=1200（基准点值）×[（集团总部当月业务岗位效益系数+华青盛业当月效益系数）/2]×个人点数。〈三〉集团总会计师当月效益工资=1200（基准点值）×集团总部当月业务岗位效益系数×（1-集团财务中心当月考核否决比例）×个人点数。〈四〉集团销售部经济责任制考核方式●当月集团钢铁利润未达计划数时（业务岗位效益系数小于1）：部门当月效益工资总额（含经理）=[当月销量（含废钢）×1.555-基本工资-补贴(住房、工龄、物补、清补、独补、勤工、高温保健、夜班费)-加班费]×当月集团总部业务岗位效益系数×（1-当月应收账款周转天数、部门安全消防管理、部门费用控制、部门学习力、制度执行力、其他考核否决比例）；●当月集团钢铁超额完成利润时（销售部效益系数大于1）：部门当月效益工资总额（含经理）={[当月销量（含废钢）×1.555-基本工资-补贴(住房、工龄、物补、清补、独补、勤工、高温保健、夜班费)-加班费]+1200（销售部基准点值）×部门当月点数×（当月集团总部业务岗位效益系数-1）}×（1-当月应收账款周转天数、部门安全消防管理、部门费用控制、huameijituan3部门学习力、制度执行力、其他考核否决比例）。当月应收账款周转天数=30÷[当月销售收入（含税）÷当月每日末欠款余额之和/当月天数]，此指标考核标准为5天，实际比标准每高1天否2%。集团销售部经济责任制考核延用包干的方式，2005年集团销售部（含经理）定员14人，因集团培养销售人才需要而增加的人员不列入包干，此部分增加人员当月效益工资总额=1200（销售部基准点值）×增加人员当月点数×当月集团总部业务岗位效益系数×（1-累计资金回笼率、当月应收账款周转天数、部门安全消防管理、部门费用控制、部门学习力、制度执行力、其他考核否决比例）。〈五〉集团发货班经济责任制考核方式●当月集团钢铁利润未达计划数时（工人岗位效益系数小于1）：班组当月效益工资总额=[当月自产材发货量×1.382-基本工资-补贴(住房、工龄、物补、清补、独补、勤工、高温保健、夜班费)-加班费-临时工、季节工费用(工资、加班费、夜班费)]×集团总部当月工人岗位效益系数×（1-班组安全消防管理、班组费用控制、部门学习力、部门制度执行力、其他考核否决比例）；●当月集团钢铁超额完成利润时（工人岗位效益系数大于1）：班组当月效益工资总额={[当月自产材发货量×1.382-基本工资-补贴(住房、工龄、物补、清补、独补、勤工、高温保健、夜班费)-加班费-临时工、季节工费用(工资、加班费、夜班费)]+1400(发货班基准点值)×班组当月点数×（集团总部当月工人岗位效益系数-1）}×（1-班组安全消防管理、班组费用控制、部门学习力、部门制度执行力、其他考核否决比例）。●贸易材按每发1吨提0.69元，由华青盛业支付。〈六〉集团采购部经济责任制考核方式部门当月效益工资总额（含经理）=1200（基准点值）×当月集团总部业务岗位效益系数×当月部门点数×（1-当月成本费用利润率、采购质量、部门安全消防管理、部门费用控制、部门学习力、制度执行力、其他考核否决比例）●当月成本费用利润率=当月利润总额÷（当月销售成本+当月主营业务税金+集团钢铁当月期间费用）×100%，此指标考核标准为1.56%，实际比标准每低1%否0.5%，当月成本费用利润率小于零按零算。●采购品质量考核①因采购品质量或采购不及时，每造成停产1天否10%，不可抗力、公司经营决策调整和资金供给不及时等造成采购品质量或采购不及时的不否决；②因重大物资（钢坯、重油、轧辊、轴承）采购质量不过关形成质量异议，造成损失的，huameijituan4损失额未超过1万元的，否1%；损失额在1～5万元的，否2%；损失额在5～10万元的，否10%；损失额超过10万元的，否50%。索赔成功无损失的不否决。〈七〉集团财务管理中心经济责任制考核方式部门当月效益工资总额（含集团副总会计师和部门经理）=1200（基准点值）×部门点数×当月集团总部业务岗位效益系数×（1-集团资金计划执行率、会计核算、数据统计、部门安全消防管理、部门费用控制、部门学习力、制度执行力、当月集团钢铁已获利息保障倍数、其他考核否决比例）●当月已获利息保障倍数=（集团钢铁当月利润总额+集团钢铁当月财务费用）/集团钢铁当月财务费用，考核标准为2.5，实际比标准每低0.5否1%，当月已获利息保障倍数小于零按零算，当月财务费用含收客户承兑贴现利息。●每月资金计划执行率=当月实际融资金额/当月计划融资金额×100%，考核标准为100%，实际比标准每差1%否1%，因集团决定调整计划的按调整后的计划执行。●会计核算考核：集团钢铁月报下月7日前要完成；集团钢铁季报本季结束后10日前完成；集团钢铁年报初稿本年度结束后10日前完成；每月集团钢铁成本分析会下月10日前组织召开。以上各项有一项推迟1天否1%。集团钢铁工资、补贴发放时间：基本工资15日、岗位补贴20日、效益工资25日发放，因财务部原因每推迟一天否决1%。按时报税：每推迟一天否决1%。●数据统计考核：财务数据统计发现一处错误否0.5%，按时报送各种对外统计报表，无特殊情况下，每迟报1天，否决1%。〈八〉集团企划质控管理部经济责任制考核方式企划质控部分为三块考核，即企划质控部办公室(含原企划部办公室和质检部办公室)、地磅班、其他班组。●企划质控部办公室当月效益工资总额（含部门正副经理）=1200（基准点值）×办公室点数×集团总部管理服务岗位效益系数×办公室当月工作计划完成率×（1-部门安全消防管理、办公室费用控制、学习力、制度执行力、客户质量异议处理、其他考核否决比例）。发生客户质量异议后1个星期内要拿出调查及处理意见报告，每推迟1天否0.5%。●地磅班当月效益工资总额=1400（基准点值）×班组点数×当月自产材销量计划完成率×集团总部工人岗位效益系数×（1-部门安全消防管理、办公室费用控制、学习力、制度执行力、客户质量异议处理、其他考核否决比例）。当月自产材销量计划完成率=当月自产材实际销量/32500（计划销量）×100%。huameijituan5●其他班组当月效益工资总额=[1400（基准点值）×80%×当月产量计划完成率+1400（基准点值）×20%×集团棒材厂工人岗位效益系数]×班组点数×（1-部门安全消防管理、办公室费用控制、学习力、制度执行力、客户质量异议处理、其他考核否决比例）。当月产量计划完成率=当月自产材实际产量/39000（计划产量）×100%。企划质控部对外检验服务按收费金额的20%提成，提成由部门支配，不参与考核。〈九〉集团其他管理服务部门当月效益工资总额（含部门经理）=1200（基准点值）×部门点数×集团总部管理服务岗位效益系数×部门当月工作计划完成率×（1-部门安全消防管理、部门费用控制、部门学习力、部门制度执行力考核否决比例）。●当月工作计划完成率=当月工作计划实际完成数/当月工作计划数×100%。●当月工作有具体时间要求的，虽当月内完成，但未按时完成，每推迟1天本项工作计划完成率减1%；●当月工作没有具体时间要求的，只要求当月内完成的，如果当月未完全完成，纳入下月进行考核，每推迟1天本项工作计划完成率减1%；●某项工作需跨月分阶段完成的，按整项工作计划完成时间进行考核，每推迟1天本项工作计划完成率减1%；●当月工作计划因客观原因或公司决定做调整，经考核部门审核和总经理书面审批同意后，可不纳入考核。●部门每月月末制定下月工作计划（计划要分项）交考核部门和总经理，考核部门和总经理可根据下月公司工作总体安排对管理部门工作计划进行调整，考核依据是经调整后的工作计划。部门每月工作计划考核表附后〈十〉集团司机人员当月效益工资总额=1400（基准点值）×班组点数×集团总部工人岗位效益系数×部门当月工作计划完成率×（1-部门安全消防管理、部门费用控制、部门学习力、部门制度执行力考核否决比例）。〈十一〉棒材厂经济责任制考核方式棒材厂分为两块考核，即棒材厂办公室人员（包括副厂长、厂长助理、工程师和办公室副主任）和生产班组。●棒材厂办公室人员当月效益工资总额=[1200(基准点值)×50%×当月产量计划完成率+1200(基准点值)×50%×集团棒材厂管理服务岗位效益系数]×当月办公室人员总点数×[1-当月棒材厂安全消防管理、费用控制、学习力、制