普华解读《企业内部控制基本规范》

工行**分行深入开展党的群众路线教育实践活动实施方案根据《中国工商银行深入开展党的群众路线教育实践活动实施方案》和总行党的群众路线教育实践活动动员会议精神，省行开展党的群众路线教育实践活动部署会议要求，结合我行实际，现就深入开展党的群众路线教育实践活动(以下简称教育实践活动)制定如下实施方案。一、指导思想高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕保持党的先进性和纯洁性，以为民务实清廉为主要内容，以各级领导班子和党员领导干部为重点。切实加强全体党员马克思主义群众观点和党的群众路线教育，把贯彻落实中央八项规定精神作为切入点，进一步突出作风建设，坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风，着力解决员工意见集中、基层呼声强烈、客户反映突出的问题，提高做好新形势下群众工作的能力，充分发挥党密切联系群众的优势，调动全行员工的积极性、主动性、创造性，激发全行员工干事创业的活力，凝聚全行员工的智慧与力量，为全面推进马鞍山分行“四个发展”，努力实现“盈利、最优秀、最受尊重”的精品二级分行建设目标提供坚强保障。党的群众路线教育实践活动全过程，要贯穿“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求。“照镜子”，主要是学习和对照党章，对照廉政准则，对照改进作风要求，对照员工和客户期盼，对照先进典型，查找宗旨意识、工作作风、廉洁自律方面的差距。“正衣冠”，主要是按照为民务实清廉的要求，严明党的纪律特别是政治纪律，敢于触及思想，正视矛盾和问题，从自己做起，从现在改起，端正行为，维护良好形象。“洗洗澡”，主要是以整风精神开展批评和自我批评，深入分析出现形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风的原因，坚持自我净化、自我完善、自我革新、自我提高，既要解决实际问题，更要解决思想问题。“治治病”，主要是坚持惩前毖后、治病救人方针，区别情况、对症下药，对作风方面存在问题的党员、干部进行教育提醒，对问题严重的进行查处，对损害员工、客户和单位利益的不正之风和突出问题进行专项治理。二、目标要求教育实践活动在我行全体党员中开展，重点抓好各级领导班子和领导干部。主要任务是教育引导全行党员、干部树立群众观点，弘扬优良作风，解决突出问题，保持清廉本色，使党员、干部思想进一步提高、作风进一步转变，党群干群关系进一步密切，为民务实清廉形象进一步树立，以作风建设的新成效凝聚起推动全行改革发展的强大力量。各级党员干部要在重塑自我上狠下功夫，在营造风清气正、敢于拼搏、勇担责任、争先进位、追求卓越的良好氛围中狠下功夫，以正能量激励员工，增强向心力，争做”人格表率、作风表率、言行表率、意志表率”。（一）落实为民务实清廉要求。为民，就是要坚持以人为本、人民至上，坚持一切为了群众、一切依靠群众，从群众中来、到群众中去，面向客户、面向员工、面向社会，并为其创造价值；务实，就是要求真务实、真抓实干，坚持理论联系实际，发扬艰苦奋斗之风，发挥密切联系群众优势，在加快“四个发展”，推进经营转型，提高服务水平，防控各类风险，促进健康可持续发展等方面取得新突破新成效；清廉，就是要自觉遵守党章，严格执行廉洁从业准则，规范各项经营行为，主动接受监督，坚决反对和制止各种忽视和损害客户利益的不规范经营行为，坚决反对一切消极腐败现象，弘扬行业新风，建设客户满意银行，树立我行良好形象。（二）重点解决“四风”问题。一要坚持求真务实，着力解决形式主义问题。进一步教育引导党员干部树立科学的发展观和正确的业绩观，坚决纠正各种急功近利的行为，多做打基础、利长远的工作。要切实端正学风，以问题为学习导向，把学习过程变为形成思路的过程，把学习成果转化为解决问题的对策。市分行行领导带头为行内培训班讲课，积极倡导各级领导干部为培训班讲课。要进一步抓好整治“文山会海”各项措施的落实，提倡写短文、开短会，精简文件总量，严控会期规模，消除“陪会”现象，着力提高文件和会议的质量。市分行班子成员、各部室负责同志要根据工作需要，积极深入基层开展调研，到基层调研要明确主题，增强针对性，防止走形式、走过场。要大力弘扬真抓实干之风，进一步深入研究改进考核方式，加强对日均、网均等指标的考核，引导基层行真正把心思用在干工作上，把功夫下到抓落实上，一步一个脚印把各项工作推向前进。二要坚持群众路线，着力解决官僚主义问题。要进一步教育引导党员干部牢固树立以员工、以基层、以客户为本的思想，善于从员工中汲取发展智慧，到基层去抓工作落实，在客户中检验服务成效。市分行班子成员每年深入基层调研不少于8次，其中县支行不少于4次，切实指导帮助基层行解决实际困难和问题。对于基层行请示的事项，市分行承办部室要实行一把手负责制，明确办理时限，不得拖延时间和轻易否定，否则将追究部室一把手的领导责任。要严格执行市分行部室联系服务网点制度，对制度执行情况进行一次专门检查，进一步明确要求，督促落实。要以一抓到底的决心深入推进支持县支行发展各项措施的贯彻落实，强化考核激励，优化资源配置，在抢抓城镇化建设和马鞍山县域经济快速发展的机遇中积极打造“精品新县行”。要时时刻刻关注客户的需求，真正以客户为中心推进业务创新发展；要提高民主科学决策水平，依靠广大干部员工的智慧和力量办好银行。要在感情和行动上贴近员工、贴近基层，进一步畅通各级领导干部沟通联系群众的渠道，真正理解、关心他们的合理诉求，着力解决客户投诉的突出问题，不断提高员工、基层和客户的满意度。三要坚持开拓进取，着力解决享乐主义问题。进一步增强忧患意识，克服小进即满、小富即安的懒惰思想，始终保持敢于亮剑、追求卓越的精神状态。要加强廉洁从业教育，引导党员干部树立正确的权力观、地位观和利益观，不为私心所扰，不为物欲所惑，坚守党纪政纪的红线，自觉抵制不良思想的影响。市分行班子成员和各部室负责同志到基层，要轻车简从，简化陪同接待。力戒行内相互之间送礼，市分行班子成员带头不收礼，积极营造风清气正的良好环境。要进一步完善干部管理体制，形成优进绌出的用人机制，引导党员干部真正把心思和精力用在干事创业上。四要坚持勤俭节约，着力解决奢靡之风问题。要牢记“两个务必”，进一步教育引导党员干部树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费和花钱大手大脚，严禁行内用公款搞相互走访、送礼、宴请等活动。严格执行总行营业办公用房面积标准，严禁超标准购建、租赁和装潢新的营业办公用房。要认真贯彻落实中央八项规定和总省行党委关于改进工作作风的规定，认真落实领导干部职务消费管理办法，进一步规范财务行为，自觉做到精打细算、勤俭办行，以实际行动倡导节俭之风，树立艰苦奋斗、励精图治的良好形象。（三）准确把握五个原则。一是坚持正面教育为主。加强马克思主义群众观点和党的群众路线教育，加强党性党风党纪教育和道德品行教育，引导各级党员、干部进一步坚定理想信念，不断增强服务意识，自觉讲党性、重品行、作表率，模范践行社会主义核心价值观，坚守共产党人精神追求和金融工作者职业操守。二是坚持批评和自我批评。开展积极健康的思想斗争，敢于揭短亮丑，崇尚真理、改正缺点、修正错误，真正让党员、干部思想受到教育、作风得到改进、行为更加规范。三是坚持讲求实效。开门搞活动，请员工参与，向基层学习，让客户评判，受社会监督，努力在解决思想不正、作风不实、服务不周和行为不廉上取得实效，在提高群众工作能力，密切党群干群关系，全心全意为员工、客户和社会服务上取得实效。四是坚持分类指导。针对市分行、城区一级支行和二级支行、单一网点以及县支行的职责和特点，找准各自需要解决的突出问题，分别研究制定体现中央精神、符合上级行党委要求、契合自身实际的整改方案，明确目标要求，提出改进措施。五是坚持领导率先垂范。上级带下级、主要领导带班子成员、领导干部带一般干部，一级抓一级，层层抓落实。各级领导干部应以普通党员的身份把自己摆进去，高标准、严要求，率先深入群众、率先学习调研、率先听取意见、率先查摆问题，率先开展批评与自我批评，率先落实整改，力争认识高一层、学习深一步、实践先一着、剖析解决突出问题好一筹，自觉做全行员工的表率。（四）坚持做到三个“结合”。一是要把组织开展活动与提升服务品质紧密结合。要通过教育实践活动，进一步教育引导全行干部员工树立客户至上的服务理念，从客户最需要的地方做起，从客户最不满意的地方改起，着力满足客户合理需求，让客户感受到全新的服务体验。继续全面深入推进“服务品质提升年”活动，进一步强化服务基础管理，健全全行服务工作联动协同机制，落实服务工作管理责任，将排长队重点问题解决、客户投诉管理、客户满意度、服务管理等任务分解落实到相关部室并纳入部室考核。高度重视基层行服务工作中的难题，对客户排队时间过长问题，要逐行、逐网点诊断原因，针对性地制定落实效率提升计划。持续开展客户投诉治理，完善“一站式”客户投诉处理平台，深入开展“零有责投诉”网点创建活动，全面提升服务品质。认真落实国家宏观政策和监管部门要求，紧密结合地方经济发展实际，进一步优化信贷投放，稳步调整信贷结构，努力拓宽企业融资渠道，持续推进金融服务创新，为实体经济发展提供更多的资金支持，更好地满足客户多元化的金融服务需求。二是要把组织开展活动与解决改革发展突出问题紧密结合。要通过教育实践活动，广泛征求基层员工和广大客户对我行业务发展、经营转型、服务改进的意见和建议，认真研究和解决影响全行健康可持续发展的突出问题和瓶颈制约，以体制机制创新来促进作风建设的深入和科学发展水平的提升。一方面，要按照总、省行统一部署，市分行统一安排，扎实推进机构改革、信息化银行建设、信贷业务流程改造、存量网点调整优化等全行系列重大改革创新工作；另一方面，要结合我行自身实际，加快推进经营结构调整、网点功能转型、业务创新发展、深化内部管理改革以及全面风险防控等重点工作，努力构建适应市场环境、客户需求和监管要求，符合自身发展规律的健康发展模式。三是要把组织开展活动与巩固深化“大教育大讨论”活动成果紧密结合。要将前期全行深入开展的“大教育大讨论”活动中凝聚的思想共识、积累的成功经验和取得的成果与开展教育实践活动有机结合起来，进一步完善干部员工思想教育工作长效机制，深入查找整改“四风”方面存在的突出问题，引导全行干部员工牢固树立正确的世界观、人生观、价值观，进一步坚定理想信念，崇尚廉洁文化，遵从职业操守，强化合规意识，严格各项管理，自觉转变作风，始终牢牢坚守住对违规违纪事情“不愿做、不敢做、不能做”这一底线，努力打造一支思想上追求卓越，态度上积极主动，精神上勇于亮剑，履职上敢于担当，工作上求真务实，生活上廉洁自律的干部员工队伍。三、方法步骤全行教育活动时间同批开展，压茬进行，市分行机关及营业网点以各党支部为单位开展活动。教育活动于8月上旬开始。集中教育时间不少于3个月，全行的教育实践活动于10月底前结束。市分行党委重点要抓好党委自身和全市系统的活动组织和推动，活动中要着力抓好以下三个环节。（一）学习教育、听取意见（8月上旬-8月下旬）。重点是搞好学习宣传和思想教育，深入开展调查研究，广泛听取干部群众意见。活动时间为1个月。1.动员部署。8月8日下午召开全行教育实践活动工作动员会议。参加人员：行级领导、高级（客户）经理、一级支行行长、机关部室正副经理（主任），党员、员工代表。会前，市分行召开党委会议，传达学习总省行关于学习党的群众路线教育实践活动的会议精神及安排，研究我行开展活动的有关事项；分别召开市分行机关干部员工代表、城区支行和县支行行长及员工代表两个层面的座谈会，征求各方面的意见建议。2.开展民主评议。采取民主测评、个别谈话等多种方式，由上级党组织对领导班子及成员进行民主评议，听取意见建议。3.组织学习讨论。要组织党员干部系统学习中国特色社会主义理论体系，学习党的十八大精神，学习习近平总书记和中央其他领导一系列重要讲话精神，学习总省行党委有关文件以及总省行领导的有关讲话，学习党的光辉历史和优良传统，学习先进和模范人物的事迹材料等，深入开展理想信念、党性党风党纪、道德品行等教育，开展中国特色社会主义宣传教育。各级党组织要精心制定学习