担保公司全程风险点及风险控制

Page2内容预览一、贷前风险第一层面1、法定代表人与实际控制人不符合，为什么不当？是不是认为公司经营风险比较高，不想受纠缠？是否通过年检，营业执照经营项目是否与实际相同。2、近几年的主营业务、股权变动、注册资金变动3、股权结构：看有无风险投资进入，如果有，看双发之间有没有股权回购协议。有没有约定一定的收益4、财务分析（具体分析前几周已经讲过）（1）、尽量拿到真实的报表（2）、要主要账账相符、账证相符（3）、把报表中不同科目综合来看（4）、看有无大额应收账款，看其主要大客户是谁，再看这个客户的结算方式。例子：申请人的某个大客户一年销售2000万，但是应收账款有1500万，经核查，他与给客户的结算周期是3个月。则有欺骗的嫌疑（5）核查其销售收入。对账（总账、报表、销售明细要匹配）；核查销售的回款，看所说的销售收入是否都通过银行回来了，如说有的走个人帐，那就在看个人的流水账。第二层面1、行业风险分析：看行业的生命周期、行业的政策法规、行业的盈利性2、产品和市场分析：（1）产品技术状况（看他的废品率，看其质量保证体系，一般生产型企业都有一个产品的出厂检验，看他的废品率是不是高于行业均值，再看生产线、再看员工的熟练程度）；（2）产品的市场份额（看购销合同，但是最好与买家核实，或者与原材料核对）；产品的替代性（有没有替代品、竞争强度有多大）3、采购环节分析：原材料的替代性；原材料价格的变动【例子诺基亚和双胞胎】例子：要生产X的产品，要Y的原材料，要看其是否真的买了Y的原材料。如对不上，再看他是否销售过原材料，如销过，在看他的销售价格与进价谁高4、生产环节分析：生产的连续性（通过企业的员工访谈，看员工的工资表）；正常产量（根据机器设备台数、每小时每台出多少成品，算他的产量，在与他报表上每年的销售量匹配）总结：把采购、生产、销售、利润结合起来5、销售环节分析：销售额方法：（1）看购销合同，根据单价和抽样调查看他每年的销售额是否匹配（2）在根据增值税、收款的抬头、收款的银行账号、合作方的联系方式来核实是否有某比交易，时候有那么大的销售额促销能力方法：（1）看营销员能力【与之交谈】（2）看销售终端的吞吐量【现场抽查】6、管理风险分析：主要管理人员的专业素养、工作经验；人品（当地的口碑）；员工风貌7、自然灾害分析：有火灾、水灾等，则应要求其买保险，而且保险的第一受益人应是我公司8、环境因素分析：一看是否又设备，而看设备是否使用了。不要只是买了设备应付各级领导的考察。9、能耗分析：电，水的使用与产品产量是否一致；与所交的费用是否一致10、企业的资信状况（1）看其每个开户行的结算情况（2）近三年的贷款情况，通过什么方式，有没有还，通过那个账号有没有对外担保记录，有无互保。措施：要把企业所有在期的贷款合同看一下，看起担保的措施是什么，在看互保企业的情况（3）有没有诉讼记录措施：到企业所在地法院或者全国被执行人网站查询，（4）看纳税记录。不仅是纳税证明，重点看纳税申报表，看企业的报税收入是多少二、贷中风险（一）、担保纠纷中的争点难点问题1、合同编号相同：主合同中保证条款与抵押合同编号不符，存在笔误，在不存在其它证据的情况下，也会导致抵押人免责。担保合同与贷款合同的编号是不是一致2、单独出具的保函保证人承担了保证责任向债务人追偿时，债务人以并没有要求保证人你承担保证责任来主张免责，保证人此时应举证证明自己是受债务人之托为其提供担保的，否则主张追偿债务人可能得不到支持。3、对担保责任的口头承诺口头保证在司法中往往不能强制执行，保证人自己履行除外。（二）影响反担保合同效力的因素1、反担保人主体不合格（1）国家机关、以公益为目的的单位不能作为发担保人（2）从事经营活动的事业单位可以作为担保人（3）公益目的企业可以用自身非公益财产为自身提供担保。2、企业分支机构、职能部门未经授权提供反担保案例：A企业委托B担保公司为其担保，同时请C公司为B担保公司做反担保。B公司职员到C公司去盖章，结果盖得是他们总经理室的章。一年后，A违约，银行要求B担保公司代偿，后B要求C负连带责任，但C公司负责人却说他没有盖章3、关于债务转移的问题案例：A企业向银行借款，B担保公司为其做担保；一段时间以后，A公司面临破产，但有C公司愿意兼并A，所以在县政府的安排下，A企业、B公司、贷款银行、C公司一起商讨将这项债务转移问题，B公司、贷款银行当场表示同意此举，并当场形成会议纪要，而且加盖了县政府的公章，结果C公司违约，银行要求B担保公司为其代偿。担保公司应当如何做？4、房产与地产仅办理一项抵押登记或分别抵押给不同的债权人问题房产和地产同属一个权利人的，（土地抵押时已建有地上建筑物的）权利人分别抵押给不同的抵押权人的，地产和房产随之抵押，双向给予，一并拍卖，先后受偿（按抵押权人抵押顺序）案例：地产抵押给工行在先，房产抵押给农行在后，拍卖时地产值100万元，房产值1000万元，则工行在1100万元基础上实现抵押权，之后再由农行受偿。三、贷后风险1.贷后检查⑴、第一还款来源检查A、检查内容：工作变动情况、家庭收入变化情况、健康状况变化情况、企业生产经营状况、重大法律诉讼等B、检查方式：例行检查：财务报表实地考察：办公、生产、经营场进行实地考察：现场翻阅会计账簿、订单合同、仓库记录、工程进度第三方考察：从税务、工商、银行、其他与申请人相关的企业、部门⑵．反担保措施的检查①对保证人的检查②对抵（质）押物检查A、检查内容：检查抵（质）押物状况（是否损坏、灭失等）；抵（质）押物市场价格和变现能力；抵押人有无擅自转让、出售或其他处分抵押物的行为；抵押物是否被重复抵押等B、检查方式：实地检查2、预警信号（不完全归纳）宏观环境：国际、国内、区域环境发生变化行业经济环境、政策面变化涉法纠纷：偷税漏税；涉嫌重大经济案件；营业执照、贷款卡未年检或年检未通过经营状况：重要人员调动；经营策略改变；主营业务变化；财务恶化欺骗行为：提交虚假材料资金异动：主要股东减资；同笔资金在银行间划拨；银行存款锐减产品情况：滞销；低质量；自然灾害：水火雷电等对策：如果银行选择担保公司，则担保公司因直接和银行签订债权转让协议，即向银行直接收购这笔债权，这样原来的抵押也就转让给担保公司了，这样担保公司公司就可以对债务人行使债权。风险：1、银行可不可以转让，实际中，可以以不良贷款的方式转让，也可以根据合同法来等值转让。2、要不要变更抵押登记？债权人耍赖，不给你变更怎么办？按法理是应该办理，但是实际中，法院不强求3、措施⑴、限期纠正违约行为⑵、加大检查频度，加强对客户财务状况、现金流量、存款账户的跟踪检查⑶、要求借款人提出更详细的还款计划及相关应急预案⑷、加强对贷款抵押物的监控和管理必要时要求追加、更换必要的担保⑸、提前收回部分或全部贷款⑹、介入企业改制、兼并、购买、分立、租赁等重大事件，落实我公司债权⑺、采取必要的行政、法律手段，如起诉，提请法院宣告其破产还债⑻、其他四、注意法律事项1、保证期届满后，担保公司在催收款通知上签字的后果案例：2008.7.1日，A公司向银行借款1000万，B担保公司为其做担保，期限一年。2009.7.2日，B公司收到银行的催款通知，通知上要求B公司继续为该笔贷款承担担保责任。B公司在上面盖章确认。问1：B公司要承担这笔代偿吗？问2：保证责任再生的识别标准2、担保执行的顺序案例：如甲银行和A公司签订了一份借款合同，A公司把自己的不动产抵押给了甲银行，同时，B担保公司又为此出具了一个连带责任的保函。银行在实现债权的时候，先执行那个？如没有具体约定，则先执行债务人的不动产，有约定时按约定。现在假设银行执行的是担保公司，那么接下来担保公司就要向A公司追债，可是A公司的部分房产已经抵押给银行了，在银行的那部分抵押权是不能挪到目前B担保公司的债权上来的（台湾地区除外），如果银行此时解封，这些不能产很可能又被其他债权人查封。问：怎么办？案例1分析：有约定的时候按约定没有约定的情况下，债务人自己的物保先执行，此时，如果银行选择先执行担保公司，则表示他放弃了债务人自己的物保。案例2分析：对策：如果银行选择担保公司，则担保公司因直接和银行签订债权转让协议，即向银行直接收购这笔债权，这样原来的抵押也就转让给担保公司了，这样担保公司公司就可以对债务人行使债权。风险：银行可不可以转让，实际中，可以以不良贷款的方式转让，也可以根据合同法来等值转让。2、要不要变更抵押登记？债权人耍赖，不给你变更怎么办？按法理是应该办理，但是实际中，法院不强求对策：如果银行选择担保公司，则担保公司因直接和银行签订债权转让协议，即向银行直接收购这笔债权，这样原来的抵押也就转让给担保公司了，这样担保公司公司就可以对债务人行使债权。风险：银行可不可以转让，实际中，可以以不良贷款的方式转让，也可以根据合同法来等值转让。2、要不要变更抵押登记？债权人耍赖，不给你变更怎么办？按法理是应该办理，但是实际中，法院不强求完毕谢谢