小额贷款公司面临的风险

小额贷款公司面临的风险小额贷款公司从成立的第一天起就要伴随风险一起成长，风险不等于损失，而是损失的可能性。风险是客观存在的，风险带来了市场机会，对于风险管理而言，识别是核心，管理是必备手段。只有控制好风险，将损失的概率降到最低，小额贷款公司才能生存发展。作者:曹国岭(caoguoling)一、风险的概念“风险”一词的由来，最为普遍的一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞为生的渔民们，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在出海时能够风平浪静、满载而归；他们在长期的捕捞实践中，深深的体会到“风”给他们带来的无法预测无法确定的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风险”一词的由来。风险大致有两种定义：一种定义强调了风险表现为不确定性；而另一种定义则强调风险表现为损失的不确定性。若风险表现为不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利，属于广义风险。金融风险属于此类。而风险表现为损失的不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性，属于狭义风险。风险和收益成正比，所以一般积极性进取的偏向于高风险是为了获得更高的利润，而稳健型的投资者则着重于安全性的考虑。二、风险的特征（一）风险的不确定性风险的不确定性主要包括风险是否发生的不确定性、风险发生时间的不确定性、风险产生的结果的不确定。即损失程度的不确定性。（二）风险的客观性风险是一种不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在。因为无论是自然界的物质运动，还是社会发展的规律都是由事物的内部因素所决定，由超过人们主观意识所存在的客观规律所决定。人们只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件，降低风险发生的频率和损失程度，但是，从总体上说，风险是不可能彻底消除的。正是风险的客观存在，决定了保险活动或保险制度存在的必要条件。（三）风险的普遍性人类历史就是与各种风险相伴的历史。自从人类出现后，就面临着各种各样的风险，如自然灾害、疾病、伤残、死亡、战争等。随着科学技术的发展、生产力的提高、社会的进步、人类的进化，又产生了新的风险，且风险事故造成的损失也越来越大。在当今社会，个人面临着生、老、病、残、死、意外伤害等风险；企业面临着自然风险、市场风险、技术风险、政治风险等；甚至国家和政府机关也面临着各种风险。风险无处不在，无时不有。正是由于这些普遍存在的对人类社会生产和人们的生活构成威胁的风险，才有了保险存在的必要和发展可能。（四）风险的可测定性个别风险的发生是偶然的，不可预知的，但通过对大量风险奋不顾身的观察会发现，风险往往呈现出明显的规律性。根据以往大量资料，利用概率论和数理统计的方法可测算风险事故发生的概率及其损失程度，并且可构造出损失分布的模型，成为风险估测的基础。例如，在人寿保险中，根据精算原理，利用对各年龄段人群的长期观察得到的大量死亡记录，就可以测算各个年龄段的人的死亡率，进而死亡率计算人寿保险的保险费率。（五）风险的发展性人类社会自身进步和发展的同时，也创造和发展了风险。尤其是当代高新科学技术的发展和应用，使风险的发展性更为突出。风险会因时间、空间因素的不断变化而不断发展变化。三、小额贷款公司面临的风险小额贷款公司经营风险主要有以下几种：（一）决策风险是指在决策活动中，由于内外部主观与客观因素影响，导致决策活动无法达到预期目的可能性。由于小贷公司贷款对象差异性较大，总体上是银行信贷政策限制或淘汰的一类客户，本身基础数据就不完善，再加上对贷款对象信息掌握不完全，而与其他金融机构相比，又难以获得人民银行征信系统支持，造成小贷公司贷款决策依据不充分进而产生决策风险。（二）财务风险指小额贷款公司由于财务结构不合理或融资不当使公司可能丧失偿债能力而导致股东预期收益下降的可能性。根据政策相关规定，小额贷款公司可以向两家银行类机构融入不超过其资本净额50%的资金，但是由于小额贷款公司的贷款产品、服务行业以及客户群体都与当地农村商业银行类金融机构有一定的同质性，出于竞争原因，小额贷款公司很难能从地方中小银行获得贷款，而由于国有商业银行或全国性股份制商业银行等大中型银行的分支机构授权经营模式的影响，从这些大中型银行分支机构融资渠道与规模的稳定性也较差，导致小额贷款公司存在财务风险。即使从银行机构获得资金，由于小额贷款公司是以一般工商企业的身份获得贷款，资金成本较高，其本身利用这部分资金再发放贷款盈利能力有限。（三）操作风险根据银监会制定的《商业银行操作风险管理指引》，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。尽管小额贷款公司不是指引中的所谓的商业银行，但是从小额贷款公司所从事的业务性质来看，其实质是银行贷款业务。（四）信用风险即借款人不能按期履行还本付息的责任而使小额贷款公司实际贷款收益低于预期收益的可能性。小额贷款公司贷款对象多为“三农”或中小企业，本身抗市场风险的能力较弱，还款能力可能出现问题是小贷公司难以回避的，另外，如果抵押担保不落实或权利被悬空，也会出现恶意欠贷问题。（五）法律风险由于违法违规经营或对经营、操作的合法合规性评估失误而造成损失以及因对上述失误法律后果认识不足、处理失当而可能扩大损失的风险的可能性。尽管新巴塞尔协议将法律风险整合到操作风险范畴，本文仍然将其作为一个独立的风险种类进行分析，这是小额贷款公司发展现实的严峻性所使。由于小额贷款公司监管主体的不到位、监管和审计能力的低下，从安徽省部分小额贷款公司的运作来看，非法融资，账外经营问题比较突出，一些小额贷款供公司通过诱以高额利率从社会非法获得资金并进行账外经营，牟取暴利。在经济发展迅速的时期，这一问题可以被掩盖，但是在经济进行结构性调整的时期，这一问题必将暴露，进而对小额贷款公司的生存产生消极影响。四、小额贷款公司风险控制制度设计（一）优化小额贷款公司融资平台，防范化解财务风险从外部制度和监管层面来看，首先要解决小额贷款公司融资难问题，一方面，建立对小额贷款公司的业绩考核制度，对于经营达到相应标准的小额贷款公司放大其从银行融资比例，并改善其增资扩股条件。另一方面，应根据情况，适时推出小额贷款公司资产证券化或股权融资业务，通过在金融市场进行证券化交易，以提高小额贷款公司的流动性和融资能力。从内部来看，小额贷款公司应做好资金管理，特别是融资计划与安排，提高资金使用效率。（二）拓展业务领域，增强抵抗信用风险的能力充分发挥小额贷款公司的经营特点和优势，培养符合自身需要的基本客户群，通过“小额、分散”的操作方式，建立橄榄型的客户结构，防范和化解市场风险。（三）专业化连锁经营，降低操作风险和法律风险作为一个小额贷款公司联合体，连锁经营会使其内部专业化管理能力建设得到更好保障，每个公司分摊的平均管理成本会更低，有利于提高小额贷款公司风险管理能力。（四）建立健全内控制度，降低决策风险、操作风险和法律风险在经营管理层面上，从信贷项目储备、贷前调查、贷款审查、贷后管理等全流程进行风险管控，设立专门的风险控制部门。同时，在公司治理结构上，应完善小额贷款公司的“三会一层”的法人治理结构，加强监事会的独立风险防控能力，避免“一人说了算”。（五）加大对小额贷款公司的扶持和监管力度由于小额贷款公司主要对小、散、差等群体提供信贷服务,具有一定的社会公益服务功能,相关政府部门应出台配套政策,加大对小额贷款公司在财政、税收、服务等方面的支持力度,保证小额贷款公司的持续健康发展。同时确定政府金融办的监管主体资格，统揽对小额贷款公司的监管，提高监管效率，促进小额贷款公司依法合规经营。五、小额贷款公司风险管理体系构建的原则风险管理是一个管理过程，包括对风险的确定、量度、评估和发展应付风险的方法、流程、制度，目的是把可以避免的风险减至最小，成本及损失最小化。风险管理体系是小额贷款公司为可持续发展达到其发展战略经营目标，通过制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理的机制。通过建立科学、规范、有效的规章制度及业务管理体系，建立风险预警系统及分析控制功能，确保公司可持续发展战略目标的实现。小额贷款公司风险管理体系构建要遵循如下原则：1．小额贷款公司对外业务各方面、各环节的各种风险共同构成小额贷款公司的业务总体风险，因此风险管理体系应渗透各项业务全过程的各个操作环节，是公司各部门全方位的风险管理，风险管理须从对外业务的各方面和各环节入手，全面掌握和控制。2．风险管理体系应按照相互制约（即业务流程与部门设置既要考虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率提高）的原则来设置业务流程及内部控制机制。3．风险管理体系应建立相关机制，各部门之间相互协调、配合，是一个有机整体。4．风险管理体系应运用信息管理手段进行科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统及时反馈、协调、完善和纠正，以达到风险控制的目的。5．风险管理体系应在积累分析自身风险特点及公司经营规模业务范围内总结设计，以达到风险控制与管理的目的。